Anda di halaman 1dari 13

RKAP TAHUN 2010

BAB IV
PROYEKSI KEUANGAN TAHUN 2010

4.1. NERACA
Total aktiva/pasiva tahun 2010 direncanakan sebesar Rp. 8,8 Triliun
atau deviasi positif 1,47% dibandingkan prognosa sebesar Rp. 8,7
Triliun dengan rincian sebagaimana pada tabel berikut :
Tabel 4.1.
Neraca Tahun 2010
Rp. (juta)

Perubahan nilai aktiva/pasiva tersebut antara lain disebabkan oleh:


Aktiva:

Deviasi negatif Aktiva Lancar sebesar 40,06% disebabkan


realisasi
pembayaran
investasi,
terutama
Proyek
Pengembangan Bandara Internasional Ngurah Rai.

Deviasi positif Aktiva Tetap dalam Pengadaan sebesar 22,19%


disebabkan oleh penyelesaian Proyek Pengembangan Bandara
Internasional Ngurah Rai dan Proyek Pengembangan Bandara
Adisutjipto.

Passiva :
57

RKAP TAHUN 2010

Kewajiban Lancar turun sebesar 52,24% disebabkan


pembayaran atas hutang pembelian aktiva tetap atas
pembangunan Bandara Internasional Ngurah Rai yang
pembayarannya berdasarkan penyelesaian fisik.

4.2. LABA/RUGI
Laba/rugi tahun 2010 dapat dilihat pada tabel berikut :
Tabel 4.2.

Laba/Rugi Tahun 2010


Rp.
(juta)

Penjelasan Laba (Rugi) sebagai berikut :


a.

Pendapatan Operasional tahun 2010 direncanakan sebesar Rp.


2,26 Triliun atau naik 15,64% dibandingkan prognosa 2009,
antara lain disebabkan oleh:
Peningkatan pendapatan ATS sebesar 21,49%.
Peningkatan pendapatan Airport sebesar 13,97%.

b.

Biaya Operasional tahun 2010 direncanakan sebesar Rp. 1,75


Triliun atau naik 12,81% dibandingkan prognosa 2009.
58

RKAP TAHUN 2010

Peningkatan biaya operasional terjadi pada beberapa komponen


biaya antara lain Biaya Pegawai, Biaya Outsourcing, Biaya
Operasi, Biaya Pemeliharaan, Biaya Penyusutan, dan Biaya
Asuransi.
c.

Laba Operasional pada tahun 2010 direncanakan sebesar Rp.


511.02 Milyar atau naik 26,52% dibandingkan prognosa 2009.

d.

Laba Non Operasional direncanakan sebesar Rp. 81,08 Milyar


atau turun 23,66% dari prognosa 2009 yang disebabkan
meningkatnya
biaya
Piutang
Ragu-ragu
dan
turunnya
pendapatan dari Pasar Modal dan Pasar Uang karena
ketersediaan dana yang menurun.

Dengan demikian dalam tahun 2010 total laba perusahaan


direncanakan sebesar Rp. 592,10 Milyar atau naik 16,07% dari
prognosa 2009.
4.3. ARUS KAS PERUSAHAAN
Anggaran arus kas dari aktivitas operasi perusahaan direncanakan
sebesar Rp. 365,65 Milyar atau turun 44% dibandingkan prognosa
2009.
Anggaran arus kas dari aktivitas investasi direncanakan sebesar Rp.
1,37 Triliun atau naik 296% dibandingkan prognosa 2009 yang
disebabkan antara lain karena adanya pengembangan Bandara
Ngurah Rai dan Bandara Lombok Tengah.
Anggaran arus kas dari aktivitas pendanaan direncanakan sebesar
Rp. 136,72 Milyar atau turun 6% dibandingkan prognosa 2009 yang
disebabkan karena bertambahnya penempatan dana di pasar modal
dan pasar uang.
Sehingga anggaran Kas dan Setara Kas pada akhir tahun 2010
sebesar Rp.791,62 Milyar atau menurun 59% dibandingkan
prognosa 2009.
Tabel 4.3.
Arus Kas Tahun 2010
Rp. (juta)

59

RKAP TAHUN 2010

4.4. RASIO KEUANGAN DAN SHARE HOLDER VALUE


Rasio keuangan pada tahun 2010 menunjukkan bahwa kondisi
keuangan perusahaan dan shareholder value pada umumnya
mengalami penurunan likuiditas dan kenaikan asset bila
dibandingkan kondisi prognosa Tahun 2009 karena kenaikan
pendapatan diiringi kenaikan biaya dalam rangka pemenuhan
standar keamanan dan pelayanan baik biaya operasi maupun biaya
investasi (biaya modal). Hal tersebut tercermin pada tahun 2010
antara lain diperolehnya Cash Ratio sebesar 271,38% atau
menurun dari prognosa tahun 2009 yang sebesar 313,59%,
Collection Period selama 54 hari, sedang yang berkaitan dengan
ratio asset mengalami peningkatan antara lain ROI sebesar 11,68%
dari prognosa tahun 2009 sebesar 10,50%. Lebih jelasnya dapat
dilihat pada tabel berikut :
Tabel 4.4.
Rasio Keuangan Tahun 2010
NO

URAIAN

TARGET
2009

PROG
2009

RKA
2010

RETURN ON EQUITY ( ROE )

4,61%

5,19%

5,80%

RETURN ON INVESMENT ( ROI )

10,32%

10,50%

11,68%

CASH RATIO

230,77%

313,59%

271,38%

CURRENT RATIO

363,00%

421,99%

528,40%

COLLECTION PERIOD

66 hari

54 hari

54 hari

INVENTORY TURN OVER

1 hari

1 hari

1 hari

TOTAL ASSET TURN OVER

25,89%

27,41%

28,72%

TOTAL MODAL SENDIRI TERHADAP TOTAL


ASSET

34,24%

35,36%

39,02%

Shareholder Value tahun 2010 sebagaimana terlihat pada tabel


berikut ini:
Tabel 4.5.
Shareholder Value Tahun 2010

NO

URAIAN

RKA
2009

PROGNOSA
2009

RKA
2010

816.496.048

859.643.372

959.895.656

3,97

4,36

5,04

1.

EBITDA ( Rp. 000 )

2.

ROCE ( %)

3.

Dividend (Rp. 000)

108.830.000

130.380.000

126.202.536

4.

Capital Employeed (Rp. 000)

7.912.930.06
6

8.188.056.9
48

8.219.575.30
2

5.

Profit (Rp. 000)

314.529.506

356.956.623

414.179.570

6.

Revenue Growth (%)

100,16

98,06

105,21
60

RKAP TAHUN 2010

7.

Non operating cost (Rp. 000)

367.121.189

349.652.146

368.086.157

8.

Operating Cost (Rp. 000)

1.580.875.82
9

1.549.411.0
99

1.747.851.85
0

61

RKAP TAHUN 2010

4.5. KINERJA PERUSAHAAN


a. Tingkat kesehatan perusahaan pada tahun 2010 sesuai dengan
Surat Keputusan Menteri Badan Usaha Milik Negara nomor KEP100/MBU/2002 mempunyai skor 83,00 atau dengan predikat
AA (SEHAT). Rincian Kinerja Perusahaan sebagaimana pada
tabel 4.6 berikut :
Tabel 4.6.
Kinerja Perusahaan Tahun 2009
SKOR
NO
A.

URAIAN

RKA 2009

PROGNOSA
2009

RKA 2010

ASPEK KEUANGAN

1.

Return on Equity

5.00

5.00

6.00

2.

Return on Investment

5.00

5.00

6.00

3.

Cash Ratio

3.00

3.00

3.00

4.

Current Ratio

3.00

3.00

3.00

5.

Collection Period

3.50

4.00

4.00

6.

Inventory Turn Over

4.00

4.00

4.00

7.

Total Asset Turn Over

1.00

1.00

1.00

8.

Ratio Total Modal Sendiri thd Total


Asset

6.00

6.00

6.00

Jumlah

30.50

31.00

33.00

B.

ASPEK OPERASIONAL

1.

PJP4U

12.00

12.00

12.00

2.

PJP2U

6.00

6.00

6.00

3.

PJP

6.00

6.00

6.00

4.

COUNTER

6.00

6.00

6.00

5.

GARBARATA

5.00

5.00

5.00

Jumlah

35.00

35.00

35.00

C.

ASPEK ADMINISTRASI

1.

Laporan Perhitungan Tahunan

3.00

3.00

3.00

2.

Rancangan RKAP

3.00

3.00

3.00

3.

Laporan Periodik

3.00

3.00

3.00

4.

Kinerja PUKK

6.00

6.00

6.00

Jumlah

15.00

15.00

15.00

80.50

81.00

83.00

AA

AA

AA

80<TS<95

80<TS<95

80<TS<95

TOTAL
TINGKAT KESEHATAN PT. AP-I

62

RKAP TAHUN 2010

b. Key Performance Indicators (KPI) atau indikator kinerja kunci


merupakan alat ukur keberhasilan unjuk kerja Direksi yang
merupakan Kontrak manajemen antara Direksi PT Angkasa Pura
I (Persero) dengan Kementerian BUMN sebagai Pemegang
Saham perusahaan. Manajemen PT Angkasa Pura I (Persero)
telah menyusun KPI tingkat korporat berbasis Balance
Scorecard
yang telah mengakomodasi arah visi, misi dan
strategis perusahaan. Hal ini tercermin dalam usulan kontrak
Manajemen untuk tahun 2010 sebagaimana pada tabel 4.7
berikut:
Tabel 4.7.

USULAN KONTRAK MANAJEMEN TH. 2010


ANTARA
KUASA PEMEGANG SAHAM PT ANGKASA PURA I (PERSERO)
DENGAN
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI PT ANGKASA PURA I (PERSERO)

NO
A.
1.
2.

PERSPEKTIF KPI BARU

SAT

BASELINE
(UNAUDITE
D)
2009

KEUANGAN
Return On Capital Employed
(ROCE)
Operating Ratio

TARGET
2010

(20)
5,04

2.7

6,58

76,25

77,52

8,96

16,75

3,3

15,14

11,96

Pertumbuhan Pendapatan
Usaha:
3.

BOBO
T

a. Pendapatan Aeronautika
b. Pendapatan NonAeronautika
Hari

41

54

5.

Kolektibilitas Piutang Usaha


Rasio Biaya Pegawai Terhadap
Laba Operasi

1,4

85,05

106,08

6.

Efektivitas Cash Management

2,0

10,17

6,99

0,65

38

25

%
%

0,65
1,3

13
133,41

25

4.

7.

Efektifitas Pengendalian Biaya


a. Jumlah
cabang
yang
melampaui alokasi biaya
anggaran biaya usaha
b. Jumlah pos biaya usaha

8.

Efektivitas Kerjasama dengan


Pihak III

63

RKAP TAHUN 2010

NO

PERSPEKTIF KPI BARU

SAT

BOBO
T

BASELINE
(UNAUDITE
D)
2009

TARGET
2010

100

B.

PELANGGAN

9.

Indeks Kepuasan Pelanggan


(CSI) minimal mencakup :
1.Mutu layanan
2.Ketepatan / Durasi Waktu
3.Kewajaran tarif / biaya

( 10 )
Skala
Likert

3,44

4,00

8,00

10.

Daya tarik untuk memacu


pelanggan (marketing effort) :

1,5

93,48

93,02

11.

Komplain Pelanggan
a. Penurunan Jumlah Komplain
Pelanggan
Tindak
lanjut
Komplain
Pelanggan per-segmen

1,5

100

100

b.

C
12.

PROSES BISNIS INTERNAL

( 30 )

Facility
Readiness/Serviceabillity
a. Operasi Lalu Lintas
Penerbangan (LLP/ATS):
Peralatan Navigasi
Surveillance
Peralatan Komunikasi
b. Operasi Bandara (Non ATS):
- Landasan
- Runway Lighting
- Apron Lighting
Penyerapan Investasi :

13.

14.

2,75
2,75
2,75

99,71
99,50
99,57

95
95
97

2,75
2,75
2,75

99,34
99,62
99,71

95
95
95

a. Realisasi Program (Jumlah


Program)

2,50

89,17

90

b. Realisasi Komitment

2,00

85

c. Prestasi Fisik Terhadap Bobot


Investasi

2,00

74,14

80

d. Kesesuaian Realisasi

1,00

95

100

%
%

100

100

Implementasi SMS :
a. Safety Report
b. Safety Assessment

64

RKAP TAHUN 2010

NO

PERSPEKTIF KPI BARU


c. Safety Rekomendation

SAT

BOBO
T

BASELINE
(UNAUDITE
D)
2009

TARGET
2010
100

65

RKAP TAHUN 2010

15.

a. Continuous Improvement
Pelaksanaan
Assessment/Review/Audit
terhadap Seluruh Sistem &
Prosedur Perusahaan
(Pemasaran, Operasi, dan
Keuangan)

b. Pengembangan & Perbaikan


Mutu Seluruh Sistem &
Prosedur Perusahaan (Selain
prosedur SDM)

c. Perbaikan waktu delivery


operasi
dalam
proses
pelayanan bagi pelanggan

16.

Indeks Kepuasan
Supplier/Vendor
a. Fairness
b. Proses pembayaran

LEARNING & GROWTH


Indeks
Kepuasan
minimal meliputi :

17.

Skala
Likert

0,75

80

100

0,75

100

100

0,75

96,15

92,50

0,75

4,05

4,10

( 10 )

Pegawai,

a. Penilaian kinerja
b. Pola karir
c. Pola rotasi, mutasi, promosi,

Skala
Likert

3,51

4,00

demosi
d. Pengembangan (Pola Diklat)
e. Rekrutmen

18.

Pelaksanaan
Assessment
/
Review terhadap Penerapan
System Manajemen SDM

19.

Pengembangan & Perbaikan


Mutu Sistem Manajemen SDM

20.

Tindak Lanjut Hasil Temuan


Audit / Survey KPK, BPK, &
instansi pemerintah lainnya :
a. Audit Keuangan
b. Assessmen GCG
c. Audit IT
d. Audit Internal
e. Survey
dari
instansi
pemerintah

KEPEMIMPINAN

52,87

100

54,35

70

94

100

( 20 )

66

RKAP TAHUN 2010

Pengendalian risiko :
a. a.
Realisasi
Pembentukan
Manajemen
Risiko
dan
21.
Penyusunan SOP
b. Mitigasi
Risiko
yang
berkaitan dengan biaya

1,6

90

100

1,6

100

100

67

RKAP TAHUN 2010

22.

Skor Implementasi GCG

Score

3,2

77,86

80

23.

Pencapaian target/sasaran
Direktorat
(sama dengan KPI KM TH.
2008)

3,2

78

92,75

24.

Legal Compliance

jml

3,2

67,80

80

Penyusunan, Implementasi, &


Review
Cascading
KPI
Corporate
ke
seluruh
Direktorat,
Cabang,
Anak
Perusahaan, sampai dengan
Individu :

100

100

0,8

100

100

0,8

100

100

0,8

100

25.

26.
27.

28.

29.

a. Kontrak Manajemen antara


Kuasa
Pemegang
saham
dengan Direksi
b. Kontrak Manajemen antara
Direksi dengan pejabat satu
tingkat dibawah Direksi
c. Kontrak Manajemen antara
Direksi
dengan
General
Manager
d. Kontrak Manajemen General
Manajer dengan Manager
Pegawai mencapai target KPI
individu
Pegawai memperoleh reward
dan punishment berdasarkan
Penilaian Kinerja Pegawai
a. Reward
b. Punishment

%
%
%

0,8

86,40

100

%
%

1
1

36,45
53,57

30
70

PRODUK & LAYANAN


Pemenuhan SLS/SLG terhadap
harapan pelanggan
a. Deklarasi SLG untuk bandara
Ngurah Rai
b. Jumlah Pembuatan Realisasi
dokumen SLG
c. Jumlah Pembuatan Realisasi
dokumen SLA
d. Implementasi SLA untuk
bandara Ngurah Rai

Capaian Level of Service and


Safety :
Real / target Ops. Bandara :
a. Response Time PKP-PK
b. PJP2U

( 10 )

0,83

100

0.83

100

0.83

50

100

0.83

100

1,00
0,83
0,83

100
93,97
94,39

100
90
90

68

RKAP TAHUN 2010

30.

c. Counter
d. Garbarata
Real / target Ops. LLP :
a. BoS (Breakdown of
Separation)
b. BoC (Breakdown of
Coordination

0,83

96,23

90

2,00
1,50

99,90
99,70

99
99

69