Sound Management of Risks Related

to Money Laundering and Financing of Terrorism

RONY PUTRA

120620140027

Komite telah memiliki komitmen jangka panjang untuk Audit

internal,
baris
ketiga
mempromosikan pelaksanaan Anti-Pencucian Uang dan pertahanan,
memainkan
peran
Pendanaan Terorisme Melawan (AML / CFT) kebijakan dan penting
dalam
independen
prosedur yang sangat penting dalam melindungi keamanan mengevaluasi manajemen risiko dan
dan kesehatan bank dan integritas keuangan internasional
kontrol, dan pembuangan tanggung
sistem. Ini menerbitkan sebuah pernyataan awal di 19.881
dan beberapa dokumen sejak itu mendukung komitmen ini. jawabnya kepada komite audit dewan
Komite juga baru-baru ini menegaskan kembali komitmen direksi atau badan pengawas yang
melalui
evaluasi
berkala
dengan menerbitkan pada bulan September 2012 versi revisi sama
terhadap
efektivitas
sesuai
dengan
Core Principles untuk Pengawasan Perbankan Efektif, di
mana prinsip khusus (BCP 29) berkaitan dengan AML / kebijakan dan prosedur CFT.
penyalahgunaan jasa.
Sebuah bank harus menetapkan

Sesuai dengan Prinsip-prinsip yang

diperbarui Inti Pengawasan Perbankan
Efektif (2012), semua bank harus
diminta untuk "memiliki kebijakan
yang memadai dan proses, termasuk
pelanggan yang ketat due diligence
(CDD) aturan untuk mempromosikan
standar etika dan profesional yang
tinggi di sektor perbankan dan
mencegah bank dari yang digunakan,
sengaja atau tidak sengaja, untuk
kegiatan kriminal ".persyaratan ini
harus dilihat sebagai bagian tertentu
dari kewajiban umum perbankan
untuk memiliki program manajemen
risiko yang baik di tempat untuk
menangani segala macam risiko,
termasuk ML dan FT risiko. Oleh
karena itu, "kebijakan dan proses
yang memadai" dalam konteks ini
membutuhkan implementasi langkahlangkah lain selain aturan CDD dan
sesuai dengan penilaian risiko bank
sendiri ML / FT risiko. Dokumen ini
menetapkan pedoman sehubungan
tindakan
tersebut.
Selain
itu,
pedoman lainnya (lihat ayat 7 di atas)
yang berlaku atau tambahan di mana
tidak ada yang spesifik bimbingan
AML / CFT ada.

kebijakan untuk melakukan audit i)

kecukupan kebijakan dan prosedur
AML / CFT bank dalam menangani
risiko
yang
teridentifikasi,
ii)
efektivitas
staf
bank
dalam
melaksanakan kebijakan dan prosedur
bank; iii) efektivitas pengawasan
kepatuhan
dan
kontrol
kualitas
termasuk parameter kriteria untuk
lansiran otomatis; dan iv) efektivitas
pelatihan bank personil yang relevan.
Manajemen senior harus memastikan
bahwa staf fungsi audit dialokasikan
yang memiliki pengetahuan dan
memiliki keahlian yang tepat untuk
melakukan audit tersebut. Manajemen
juga harus memastikan bahwa ruang
lingkup audit dan metodologi yang
tepat untuk profil risiko bank dan
frekuensi
audit
tersebut
juga
didasarkan
pada
risiko.
Secara
berkala,
auditor
internal
harus
melakukan audit AML / CFT secara
bank wide. Selain itu, auditor internal
harus proaktif dalam menindaklanjuti
temuan dan rekomendasi mereka.
Sebagai aturan umum, proses yang
digunakan
dalam
audit
harus
konsisten dengan mandat audit yang
lebih luas audit internal itu, tunduk
pada persyaratan audit ditentukan
berlaku untuk langkah-langkah AML /
CFT.