LIBRO DIARIO

FECHA

CODIGO

01-feb

110505

Caja general

310505

Capital autorizado

111005

Banco moneda nacional(Bogot)

110505

Caja general

417095

Actividades Conexa (Fumigacin)

130505

Clientes

519530
519525
514005

Gasto de tiles y papelera

Gasto de aseo
Gasto de notaria y cmara de
comercio

111005

Banco moneda nacional(Bogot)

152405
2215
111005

Muebles y enseres(Mquina de
escribir)
Cuentas comerciales letra x pagar
Banco moneda nacional(Bogot)

110505

Caja general

417095
110505
120535
111005

Actividades conexa(Fumigacin)
Caja general
Acciones Bavarias
Banco moneda nacional(Bogot)

213505

Cuentas x pagar acciones

110505

Caja general

111005

Banco moneda nacional(Bogot)

4.720.000

154005
111005

Vehculo
Banco moneda nacional(Bogot)

15.000.000

219505

Letra x Pagar

02-feb

05-feb

06-feb

06-feb

08-feb

11-feb

12-feb

NOMBRE DE LA CUENTA

DEBITO

CREDITO

15.
000.000
15.000.000

10.000.000
10.000.000

5.000.000
5.000.000

200.000
100.000
150.000
450.000

1.550.000
1.150.000
300.000
100.000
1.000.000
1.000.000
71.250
57.000
14.250

4.720.000

3.750.000
11.250.000

15-feb

21-feb

25-feb

26-feb

27-feb

510506
111005
417095

Sueldos
Banco moneda nacional(Bogot)
Actividades conexa(Fumigacin)

110505

Caja general

5115
5120
519535
110505

Gasto de impuesto
Gasto de arriendo
Gasto de combustible y lubricantes
Caja general

111005

Banco moneda nacional(Bogot)

210510
110505
530520

Pagare(Prestamos con Riesgos Ltda)

Caja general
Gasto de inters

111005

Banco moneda nacional(Bogot)

110505
111005
130505
110505
510506

Caja general
Banco moneda nacional(Bogot)
Clientes
Caja general
Sueldos

111005

Banco moneda nacional(Bogot)

122505

Certificados de depsitos a termino

111005

Banco moneda nacional(Bogot)

700.000
700.000
2.500.000
2.500.000

200.000
500.000
50.000
250.000
500.000
20.000.000
20.000.000
400.000
400.000
18.000.000
18.000.000
5.000.000
5.000.000
700.000
700.000
2.000.000
2.000.000

LIBRO MAYOR O
MAYORIZACION

20.000.00
0

110505
CAJA GENERAL
15.000.000
10.000.000
1.000.000
100.000
111005
BANCO
2.500.000
4.720.000
10.000.000
20.000.000450.000
250.000
4.720.000
300.000
5.000.000
18.000.000
18.000.000
57.000
43.500.000
33.070.000

GASTO DE
510506
IMPUESTO
200.000

3.750.000
10.430.000
700.000
500.000
400.000
FUMIGACI
417095 ON 700.000
5.000.000
2.000.000

200.000

32.720.000 1.000.000
8.857.000
2.500.000
23.863.000
8.500.000

310505

CAPITAL AUTORIZADO
15.000.000
120520
INVERSIO
15.000.000
NES
71.250
71.250

213505

COMPRA DE
INVERSIONES
14.250
14.250

210510

PAGARE
20.000.00
0

130505
5.000.000

CLIENTES
5.000.000

5.000.000

5.000.000
0

519525
100.000

GASTO DE ASEO

100.000

519530
UTILES Y PAPELERIA
200.000
200.000
2215

LETRAS X PAGAR
1.150.000
11.250.000
12.400.000

GASTO DE
514005
NOTARIA
150.000
150.000
154015
VEHICULOS
15.000.000
15.000.000
MUEBLES Y
152405
ENSERES
1.550.000
1.550.000

5120

GASTO DE

ARRIENDO
500.000
500.000
COMBUSTIBLE Y
519535
LUBRICANTES
50.000
50.000
510506
700.000
700.000

SALARIOS

1.400.000
120520
2.000.000

CDT

2.000.000
530520
400.000

GASTO INTERES

400.000

BALANCE DE COMPROBACION

CAJA GENERAL
BANCO NACIONAL
INVERSIONES
CDT
FLOTA Y EQUIPO DE
TRANSPORTE
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPO DE PROCESAMIENTO
GASTO DE INTERES
GASTO DE PAPELERIA,
FOTOCOPIAS Y UTILES
GASTO DE IMPUESTO
GASTO DE ARRIENDO
GASTO DE COMBUSTIBLE Y
LUBRICANTES
GASTO DE NOTARIAS
GASTO DE ASEO
GASTO DE SALARIO
CAPITAL
LETRAS POR PAGAR
INVERSIONES
PAGARE
DIVIDENDOS
SERVICIOS O INGRESOS
SALDOS IGUALES

DEBITO
10.430.000
23.863.000
71.250
2.000.000

CREDITO

15.000.000
1.550.000
0
400.000
200.000
200.000
500.000
50.000
150.000
100.000
1.400.000
15.000.000
12.400.000
14.250
20.000.000
0
8.500.000
55.914.250

55.914.250

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS A FEBRERO DEL 2015

INGRESOS OPERACIONALES
INGRESOS VARIOS
TOTAL DE INGRESOS OPERACIONALES

ACUMULADO
8.500.000
---------------------------8.500.000

GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION

PERSONALES
ARRIENDO
ASEO
NOTARIALES
IMPUESTO
PAPELERIA Y FOTOCOPIAS
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
FINANCIEROS (INTERESES)
TOTAL COSTOS Y GASTOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO

1.400.000
500.000
100.000
150.000
200.000
200.000
50.000
400.000
------- ---------------------3.000.000
5.500.000

BALANCE GENERAL

A FEBRERO DEL 2015

ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA
BANCO
CDT
ACCIONES

10.430.000
23.863.000
71.250
2.000.000

TOTAL DISPONIBLE

36.364.250

DEUDORES
CLIENTES

TOTAL DEUDORES

FIJO
PROPIEDAD PLANTA Y
EQUIPO
MUEBLES Y ENSERES
FLOTA Y EQUIPO DE
TRANSPORTE

1.550.000
15.000.000

TOTAL ACTIVO FIJO

16.550.000

TOTAL ACTIVOS

52.914.25
0

PASIVO
CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR

OBLIGACIONES
FINANCIERAS
LETRAS POR PAGAR
INVERSIONES POR PAGAR

20.000.000
12.400.000
14.250

TOTAL CUENTAS POR

PAGAR

32.414.250

TOTAL PASIVOS

32.414.25
0

PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SOCIAL
UTILIDAD PRESENTE

15.000.000
5.500.000

EJERCICIO

TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO +
PATRIMONIO

20.500.00
0
52.914.25
0

TRABAJO DE CONTABILIDAD GENERAL

EDUARDO RAFAEL PELUFFO ALVIS

(15110312)
ANDRES FRANCISCO CABARCAS SANTOYA
(15110265)

FUNDACION UNIVERSITARIA TECNOLOGICO COMFENALCO

FACULTAD DE INGENIERIA
PROGRAMA DE INGENIERIA INDUSTRIAL
CARTAGENA

2015