02 Soft Copy Laporan Keuangan-Laporan Keuangan Tahun 2015-TW1-ANJT-ANJT LK TW I Maret 2015
02 Soft Copy Laporan Keuangan-Laporan Keuangan Tahun 2015-TW1-ANJT-ANJT LK TW I Maret 2015
Halaman/
Pages
SURAT PERNYATAAN DIREKSI
31/03/2015
US$
Catatan/
Notes
31/12/2014
US$
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya
Investasi pada efek yang diperdagangkan
pada nilai wajar
ASSETS
30.716.013
-
5
6
30.134.307
236.466
290.213
290.227
141.316
1.086.593
49
8
143.002
1.499.481
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Restricted time deposits
1.305.735
1.702.707
11.853.620
17.702.575
10
11
12.718.960
18.785.978
63.096.065
65.511.128
388.308
7.823.430
22.533.187
24.180.992
8.639.092
49
12
13
42
7.946.736
22.235.090
24.231.198
8.742.933
150.826.743
14
148.530.019
126.565.446
15
125.130.064
NON-CURRENT ASSETS
Restricted time deposits
Long-term receivable from service concession
arrangement
Investment in associates
Other investments
Deferred tax assets
Palm plantation - net of accumulated
depreciation of US$ 93,024,139
as of March 31, 2015 and
US$ 90,771,545 as of December 31, 2014
Property, plant and equipment - net of accumulated
depreciation and impairment of US$ 64,272,384
as of March 31, 2015 and US$ 62,692,036
as of December 31, 2014
817.421
24.936.667
4.967.579
10.980.626
808.149
30.030.946
4.967.579
118.386
10.047.540
16
17
18
19
20
386.929.798
378.518.333
JUMLAH ASET
450.025.863
444.029.461
TOTAL ASSETS
-1-
Catatan/
Notes
31/12/2014
US$
31/12/2013
US$
42.928.595
4.604.506
4.387.303
4.132.882
5.633.101
21
22
23
24,48l
25
27.808.589
6.260.242
4.511.398
6.047.534
8.101.433
CURRENT LIABILITIES
Short-term bank loans
Trade accounts payable
Taxes payable
Other payable
Accrued expenses
75.485
26
149.204
335.029
27
670.058
88.573
49
90.627
62.185.474
53.639.085
48l
253.993
1.541.077
3.253.638
10.557.240
49
42
28
1.442.358
3.223.998
10.009.231
NON-CURRENT LIABILITIES
Long-term other payable
Provision for service concession arrangement net of current maturities
Deferred tax liabilities
Post-employment benefits obligation
15.351.955
14.929.580
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 100 per saham
pada 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014
Modal dasar - 12.000.000.000 saham
pada 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014
Modal ditempatkan dan disetor - 3.334.900.000
saham pada 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014
Tambahan modal disetor
Opsi saham manajemen
6.794.072
265.989.206
375.107.709
353.087
EQUITY
Capital stock - Rp 100 par value per share
as of March 31, 2015 and December 31, 2014
Authorized -12,000,000,000 shares as of
March 31, 2015 and December 31, 2014
Issued and paid-up - 3,334,900,000 shares as of
March 31, 2015 and December 31, 2014
Additional paid in capital
Management stock options
Difference in value due to changes in equity
of subsidiaries
Other comprehensive income
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
Equity attributable to the owners of the Company
Non-controlling interests
372.488.434
375.460.796
Total Equity
450.025.863
0
444.029.461
-
46.593.718
45.329.389
856.338
29
30
31
46.593.718
45.329.389
728.435
30.607.591
(24.806.942)
32
30.607.591
(20.934.702)
6.794.072
266.832.978
372.207.144
281.290
Jumlah Ekuitas
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS
Lihat catatan atas laporan keuangan konsolidasian
yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari
laporan keuangan konsolidasian
33
-2-
31 Maret/
March 31,
2015
US$
PENDAPATAN
Pendapatan dari penjualan
Pendapatan konsesi jasa
Bagian laba bersih entitas asosiasi
Pendapatan dividen
Pendapatan bunga
Pendapatan lain-lain
31.060.848
1.570.968
298.097
793.316
70.423
366.941
Jumlah Pendapatan
34.160.593
BEBAN
Beban pokok penjualan
Beban konsesi jasa
Beban penjualan
Beban karyawan
Beban umum dan administrasi
Rugi kurs mata uang asing
Beban bunga
Beban lain-lain
21.517.390
456.921
586.531
2.891.956
3.546.941
1.911.430
104.181
83.896
Jumlah Beban
LABA SEBELUM PAJAK
BEBAN PAJAK
LABA BERSIH PERIODE BERJALAN
Catatan/
Notes
31 Maret/
March 31,
2014
US$
30.647.317
1.266.614
1.161.343
793.314
148.080
505.207
INCOME
Revenue from sales
Service concession revenue
Share in net income of associates
Dividend income
Interest income
Other income
34.521.875
Total Income
19.636.140
628.234
493.524
3.554.537
3.020.905
295.232
121.862
240.346
EXPENSES
Cost of sales
Cost of service concession
Selling expenses
Personnel expenses
General and administrative expenses
Foreign exchange loss
Interest expenses
Other expenses
31.099.246
27.990.780
Total Expenses
3.061.347
6.531.095
(2.273.496)
34
49
35
36
37
38
39
49
40
41
42
(2.699.518)
787.851
3.831.577
Jumlah
(50.206)
13
1.825.849
(3.837.910)
7.033.319
(3.888.116)
8.859.168
Total
(3.888.116)
8.859.168
(3.100.265)
12.690.745
843.772
(55.921)
787.851
3.872.224
(40.647)
3.831.577
(3.028.468)
(71.797)
12.698.054
(7.309)
(3.100.265)
12.690.745
0,001162
0,001157
43
0,000253
0,000252
-3-
Catatan/
Notes
31
Modal saham/
Capital stock
US$
46.581.073
-
Tambahan modal
disetor/
Additional
paid in capital
US$
45.151.418
-
Selisih nilai
transaksi
restrukturisasi
entitas
sepengendali/
Difference in value
from restructuring
transaction between
entities under
common control
US$
Opsi saham
manajemen/
Management
stock options
US$
344.299
121.032
-
2.058.569
-
(24.576.063)
-
Saldo laba/
Retained Earnings
Ditentukan
Tidak ditentukan
penggunaannya/ penggunaannya/
Appropriated
Unappropriated
US$
US$
675.566
-
Ekuitas
diatribusikan
kepada pemilik
entitas induk/
Equity
attributable
to the owners
of the Company
US$
263.302.449
-
364.144.902
121.032
3.872.224
3.872.224
Kepemilikan
non-pengendali/
Non-controlling
interests
US$
512.936
(40.647)
Jumlah ekuitas/
Total equity
US$
364.657.838
121.032
3.831.577
31
13
1.825.849
1.825.849
6.999.981
6.999.981
1.825.849
6.999.981
12.698.054
33.338
(7.309)
1.825.849
7.033.319
12.690.745
46.581.073
45.151.418
465.331
30.607.591
3.884.418
(17.576.082)
675.566
263.302.449
376.963.988
505.627
377.469.615
46.593.718
-
45.329.389
-
728.435
127.903
30.607.591
-
4.851.471
-
(25.786.173)
-
6.794.072
-
265.989.206
-
375.107.709
127.903
353.087
-
375.460.796
127.903
843.772
46.593.718
45.329.389
856.338
30.607.591
(50.206)
-
843.772
843.772
(3.822.034)
(3.028.468)
(15.876)
(71.797)
(3.837.910)
(3.100.265)
266.832.978
372.207.144
281.290
372.488.434
(50.206)
(3.822.034)
(3.822.034)
4.801.265
(29.608.207)
6.794.072
(50.206)
(55.921)
787.851
(50.206)
-4-
31 Maret/
March 31,
2015
US$
31 Maret/
March 31,
2014
US$
32.354.383
41.092
(2.674.401)
(3.945.277)
(20.553.131)
(3.158.971)
33.005.365
128.257
(4.822.097)
(5.071.223)
(15.308.308)
(2.940.466)
2.063.695
4.991.528
14
674.319
10.934
1.999.981
793.514
51.492
(388.308)
(246.588)
(5.528.737)
(7.298.955)
(5.063.325)
933.086
(1.374.096)
(2.219.518)
(2.043.085)
(1.864.026)
(18.000.000)
(16.424.506)
(22.902.326)
(73.719)
(103.770)
21.975.382
(6.855.376)
(67.063)
(94.338)
23.506.172
(3.175.988)
14.942.517
20.168.783
581.706
2.257.985
30.134.307
41.438.142
30.716.013
43.696.127
236.466
-5-
1.
UMUM
a.
1.
GENERAL
a.
P.T.
Austindo
Nusantara
Jaya
Tbk
(Perusahaan), d/h P.T. Austindo Teguh Jaya
didirikan berdasarkan Akta No. 72 dari notaris
Tn. Sutjipto, S.H., tanggal 16 April 1993 yang
disetujui oleh Menteri Kehakiman Republik
Indonesia dengan Surat Keputusan
No. C23479.HT.01.01.TH.93 tanggal 21 Mei 1993, dan
diumumkan dalam Berita Negara No. 70 tanggal
31 Agustus 1993, Tambahan No. 4010.
Anggaran Dasar Perusahaan telah diubah
beberapa kali, antara lain berdasarkan Akta No.
161 notaris Dr. Irawan Soerodjo, S.H., Msi.,
tanggal 17 Januari 2013, dalam rangka
Penawaran Umum Saham Perdana (Initial Public
Offering/IPO), yang meliputi perubahan status
Perusahaan, rencana IPO melalui pengeluaran
saham
baru
dari
simpanan/portepel
Perusahaan, persetujuan program alokasi
saham kepada karyawan dan program opsi
pembelian
saham
kepada
manajemen,
perubahan susunan Dewan Komisaris dan
Dewan Direksi Perusahaan dan perubahan
seluruh Anggaran Dasar Perusahaan untuk
disesuaikan dengan Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan (OJK, dahulu Bapepam-LK). Akta
tersebut telah mendapat persetujuan dari
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU03796.AH.01.02. Tahun 2013 tanggal 31 Januari
2013. Perubahan terakhir berdasarkan Akta No.
304 dari notaris Dr. Irawan Soerodjo, S.H., Msi.,
tanggal 23 Desember 2014 tentang persetujuan
pengeluaran saham baru terkait dengan
program alokasi saham kepada karyawan dan
program opsi pembelian saham kepada
manajemen. Akta tersebut telah diterima oleh
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia
dengan
Surat
Penerimaan
Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar
No.
AHU-10247.40.21.2014
tanggal
24 Desember 2014.
-6-
Direktur Utama
Wakil Direktur Utama
Direktur
President Commissioner
Commissioners
President Director
Deputy President Director
Directors
31/03/2015
US$
31/12/2014
US$
620.222
-
2.882.876
24.960
Short-term benefits
Stock options
Jumlah
620.222
2.907.836
Total
Ketua
Anggota
b.
31/03/2015
31/12/2014
b.
Chairman
Members
-7-
Entitas Anak
c.
Agribisnis/Agribusiness
PT Pusaka Agro Makmur (PAM)
PT Aceh Timur Indonesia (ATI)
PT Surya Makmur (SM)
PT Austindo Nusantara Jaya Agri (ANJA)
PT ANJ Agri Papua (ANJAP)
PT Austindo Nusantara Jaya Boga (ANJB)
PT Gading Mas Indonesia Teguh (GMIT) (4)
Jasa keuangan/Financial services
PT Prima Mitra Nusatama (PMN)
(telah dilikuidasi)/(has been liquidated)
(1)
(2)
(3)
(4)
Lokasi usaha/
Location
Maybrat, Papua/
Maybrat, Papua
Jakarta
Medan
Binanga, Sumatera Utara/
Binanga, North Sumatera
Sorong Selatan, Papua/
South Sorong, Papua
Jakarta
Jember
Persentase pemilikan/
Equity interest
31/03/2015
31/12/2014
%
%
1998
99,99
99,99
12.260.337
11.856.789
2013
99,18
99,18
2.841.306
2.432.027
Pra-operasi/
Pre-operating
1998
1998
1995
100,00
100,00
3.407.680
2.041.586
99,99
99,99
99,99
99,99
99,99
99,99
4.645.210
6.130.699
275.165.999
4.624.016
6.070.116
267.111.776
Pra-operasi/
Pre-operating
2014
2000
99,99
99,99
18.428.621
18.610.836
99,99
99,96
99,99
99,96
273.957
7.939.509
301.184
8.631.909
1994
1994
99,99
99,99
28.342.042
29.966.303
2009
99,99
99,99
69.461.271
75.022.739
2014
99,99
99,99
59.107.957
61.779.461
Pra-operasi/
Pre-operating
Pra-operasi/
Pre-operating
99,99
99,99
3.214.661
3.081.328
99,99
99,99
27.510.778
22.134.732
99,99
99,99
22.599.650
19.664.800
51,00
51,00
Jakarta
Subsidiaries
Pra-operasi/
Pre-operating
Pra-operasi/
Pre-operating
-8-
525.015
692.414
-9-
12.625.591
(6.393)
12.619.198
3.565.385
16.184.583
Surat
Keputusannya
No.
AHU0001590.AH.01.02.Tahun
2015
tanggal
30 Januari 2015. Kepemilikan langsung
Perusahaan di ANJAP meningkat dari 99,575%
menjadi 99,662%.
Surat
Keputusannya
No.
AHU12960.40.20.2014 tanggal 17 Desember 2014.
- 12 -
- 13 -
2.
PENERAPAN
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN BARU DAN REVISI (PSAK) DAN
INTERPRETASI
STANDAR
AKUNTANSI
KEUANGAN (ISAK)
a.
2.
Dalam
periode
berjalan, Grup telah
menerapkan ISAK baru yang dikeluarkan oleh
Dewan Standar Akuntansi Keuangan dari Ikatan
Akuntan Indonesia yang relevan dengan
operasinya dan efektif untuk periode akuntansi
yang dimulai pada tanggal 1 Januari 2015.
Amandemen
terhadap
PSAK
1
memperkenalkan terminologi baru untuk
laporan
laba
rugi
komprehensif.
Berdasarkan amandemen terhadap PSAK
1, laporan laba rugi komprehensif telah
diubah namanya menjadi laporan laba rugi
dan
penghasilan
komprehensif lain.
Amandemen
terhadap
PSAK
1
mempertahankan opsi untuk menyajikan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain
baik sebagai suatu laporan tunggal atau
disajikan dalam dua laporan terpisah tetapi
berturut-turut.
Namun, amandemen
terhadap PSAK 1 mengharuskan tambahan
pengungkapan dalam bagian penghasilan
komprehensif lain dimana pos-pos dari
penghasilan
komprehensif
lain
dikelompokkan menjadi dua kategori: (1)
pos-pos yang tidak akan direklasifikasi ke
laba rugi di kemudian hari; dan (2) pos-pos
yang akan direklasifikasi ke laba rugi di
kemudian hari ketika kondisi tertentu
terpenuhi.
- 14 -
- 15 -
Amandemen
terhadap
PSAK
50
mengklarifikasi
penerapan
tentang
persyaratan saling hapus. Secara khusus,
amandemen tersebut mengklarifikasi arti
dari saat ini memiliki hak yang dapat
dipaksakan secara hukum untuk melakukan
saling
hapus
dan
realisasi
dan
penyelesaian
secara
simultan.
Amandemen tersebut juga mengklarifikasi
bahwa pajak penghasilan yang terkait
dengan distribusi kepada pemegang
instrumen ekuitas dan biaya transaksi
dicatat sesuai dengan PSAK 46.
- 16 -
PSAK
60,
Pengungkapan
Instrumen
Keuangan:
Amandemen
terhadap
PSAK
60
menambahkan persyaratan pengungkapan
transaksi
termasuk
pengalihan
aset
keuangan. Amandemen ini dimaksudkan
untuk memberikan transparansi yang lebih
besar terkait eksposur risiko jika aset
keuangan dialihkan tetapi entitas yang
mengalihkan tetap memilih keterlibatan
berkelanjutan
atas
aset
tersebut.
Amandemen tersebut juga mensyaratkan
pengungkapan jika aset keuangan dialihkan
tidak
merata
sepanjang
periode.
Selanjutnya, entitas disyaratkan untuk
mengungkapkan tentang hak saling hapus
dan pengaturan terkait (sebagai contoh
persyaratan penyerahan jaminan) untuk
instrumen keuangan berdasarkan perjanjian
menyelesaikan secara neto yang dapat
dipaksakan dan perjanjian serupa.
- 17 -
Pilihan
kebijakan
akuntansi
metode
konsolidasi proposional yang ada untuk
pengendalian bersama entitas telah
dihapuskan. Ventura bersama berdasarkan
PSAK 66 disyaratkan untuk dicatat dengan
menggunakan akuntansi metode ekuitas,
dimana
pengendalian bersama entitas
berdasarkan PSAK 12 dapat dicatat dengan
menggunakan akuntansi metode ekuitas
atau metode konsolidasi proporsional.
of the earliest
adoption.
period
presented
upon
ISAK 26,
Melekat
Penilaian
Kembali
Derivatif
Amandemen
terhadap
ISAK
26
mengklarifikasi akuntansi derivatif melekat
dalam hal reklasifikasi aset keuangan keluar
dari kategori nilai wajar melalui laba rugi.
of
Embedded
b.
- 20 -
3.
KEBIJAKAN AKUNTANSI
a.
3.
Pernyataan Kepatuhan
SUMMARY
POLICIES
a.
b.
c.
OF
SIGNIFICANT
ACCOUNTING
Statement of Compliance
The consolidated financial statements have been
prepared in accordance with Indonesian
Financial
Accounting
Standards.
Such
consolidated financial statements are not
intended to present the financial position, result
of operations and cash flows in accordance with
accounting principles and reporting practices
generally accepted in other countries and
jurisdictions.
Dasar Penyusunan
b.
Basic of Preparation
Dasar
penyusunan
laporan
keuangan
konsolidasian, kecuali untuk laporan arus kas
konsolidasian, adalah dasar akrual. Mata uang
penyajian yang digunakan untuk penyusunan
laporan keuangan konsolidasian adalah mata
uang Dolar Amerika Serikat (US$) dan laporan
keuangan konsolidasian tersebut disusun
berdasarkan nilai historis, kecuali beberapa akun
tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan
akuntansi masing-masing akun terkait.
Dasar Konsolidasian
c.
Basis of Consolidation
Laporan
keuangan
konsolidasian
menggabungkan laporan keuangan Perusahaan
dan entitas (termasuk entitas bertujuan khusus)
yang dikendalikan oleh Perusahaan (entitas
anaknya) Pengendalian dianggap ada apabila
Perusahaan mempunyai hak untuk mengatur
kebijakan keuangan dan operasional suatu
entitas untuk memperoleh manfaat dari
aktivitasnya.
The
consolidated
financial
statements
incorporate the financial statements of the
Company and entities (including special purpose
entities) controlled by the Company (its
subsidiaries). Control is achieved where the
Company has the power to govern the financial
and operating policies of an entity so as to obtain
benefits from its activities.
- 21 -
- 22 -
Kombinasi Bisnis
d.
Business Combinations
Kepentingan
non-pengendali
diukur
berdasarkan nilai wajar atau berdasarkan
proporsi
kepemilikan
kepentingan
nonpengendali atas aset bersih teridentifikasi dari
pihak yang diakuisisi.
e.
Transaksi
dan
Penjabaran
Laporan
Keuangan Dalam Mata Uang Asing
e.
Foreign
Currency
Translation
Transactions
and
For
consolidated
financial
statements
presentation purposes, assets and liabilities of
subsidiaries which their books of accounts are
maintained in currencies other than United
States Dollar are translated to United States
Dollar using the exchange rates at the end of
reporting period, their equity accounts are
translated using the historical rates, while their
- 24 -
f.
a.
a.
b.
i.
memiliki
pengendalian
atau
pengendalian bersama atas entitas
pelapor;
i.
ii.
memiliki pengaruh
entitas pelapor; atau
atas
ii.
iii.
iii.
signifikan
b.
over
the
i.
i.
ii.
ii.
iii.
iii.
iv.
v.
v.
vi. Entitas
yang
dikendalikan
atau
dikendalikan bersama oleh orang yang
diidentifikasi dalam huruf (a).
vi.
- 25 -
g.
Seluruh transaksi yang dilakukan dengan pihakpihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi
dan persyaratan yang sama dengan pihak ketiga
maupun tidak, diungkapkan pada laporan
keuangan konsolidasian.
Instrumen Keuangan
g.
Financial Instruments
Aset Keuangan
Financial Assets
Aset
keuangan
diklasifikasikan
kelompok diperdagangkan, jika:
sebagai
Available-for-sale (AFS)
- 28 -
- 30 -
Instrumen ekuitas
Equity instruments
Liabilitas keuangan
Financial liabilities
Instrumen derivatif
Derivative instruments
- 31 -
h.
h.
j.
Deposito Berjangka
i.
Time Deposits
j.
Receivable
from
Arrangement
Service
Concession
- 32 -
k.
l.
Persediaan
k.
Inventories
l.
Investment in Associates
m. Investasi Lain-lain
m. Other Investments
o.
n.
Aset Tetap
o.
- 35 -
4 - 20
3
4-8
4
4-8
4-8
Tanah
Land
- 36 -
p.
q.
Goodwill
p.
Goodwill
q.
Palm Plantations
r.
r.
s.
- 38 -
t.
Sewa
t.
Leases
Sebagai Lessee
As a lessee
Sewa Pembiayaan
Finance Lease
Sewa Operasi
Operating Lease
Aset yang dijual dalam transaksi jual dan sewabalik dicatat sebagai berikut:
u.
Provisi
u.
Provision
v.
Biaya pinjaman
v.
Borrowing Costs
Penjualan Barang
Sales of Goods
Pendapatan Dividen
Dividend Income
- 42 -
x.
y.
Pendapatan Bunga
Interest Income
Beban
Expenses
x.
The
post-employment
benefit
obligation
recognized in the consolidated statements of
financial position represents the present value of
the defined benefit obligation, as reduced by the
fair value of plan assets.
y.
Share-based payments
The Company provides Management Stock
Option Plans (MSOP) for the Groups eligible
management. The MSOP will be settled through
issuance of shares of the Company (equitysettled share-based payment arrangement).
- 43 -
Pajak Penghasilan
z.
Income Tax
- 44 -
a)
a)
b)
b)
- 45 -
c)
c)
4.
4.
CRITICAL ACCOUNTING
ESTIMATES
JUDGMENTS
AND
Critical Judgments
Policies
i)
i)
in
Applying
Accounting
- 46 -
Nilai tercatat
Catatan 18.
goodwill
diungkapkan
dalam
- 47 -
v)
v)
vii)
- 48 -
5.
5.
31/03/2015
US$
Kas
Bank - pihak ketiga
Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Citibank N.A.
PT Bank Central Asia Tbk
PT ANZ Panin Bank
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Ltd.
PT Bank Internasional
Indonesia Tbk
Dolar Amerika Serikat
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
J.P. Morgan International Bank Ltd.
PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Permata Tbk
Citibank N.A.
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Ltd.
Bank OCBC Singapore
Credit Suisse Singapore
PT ANZ Panin Bank
PT Bank International Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Royal Bank of Canada (Asia) Ltd.
Euro
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank International Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
31/12/2014
US$
118.221
94.546
4.264.197
348.923
61.478
39.030
31.532
8.046
4.266
6.221.058
300.795
138.464
49.083
27.574
9.138
2.013
2.294
2.414
1.899
1.838
2.036
1.801
1.448
1.541
1.260
6.197
12.657.720
3.667.508
2.031.127
3.035.745
3.747.934
116.681
1.975.949
837.942
173.553
88.621
1.549.439
1.806.703
70.245
266.124
49.618
43.110
29.513
28.921
7.088
867
49.637
43.147
29.553
4.483
7.097
5.881
537
-
545
4.110
284.768
1.814
1.427
552
4.169
2.056
1.617
1.702
- 49 -
Cash
Bank - third parties
Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Citibank N.A.
PT Bank Central Asia Tbk
PT ANZ Panin Bank
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Ltd.
PT Bank Internasional
Indonesia Tbk
U.S. Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
J.P. Morgan International Bank Ltd.
PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Rabobank International
Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Permata Tbk
Citibank N.A.
The Hongkong and Shanghai
Banking Corporation Ltd.
Bank OCBC Singapore
Credit Suisse Singapore
PT ANZ Panin Bank
PT Bank International Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk
Royal Bank of Canada (Asia) Ltd.
Euro
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank International Indonesia Tbk
PT Bank Central Asia Tbk
31/03/2015
US$
Deposito berjangka - pihak ketiga
Rupiah
PT Bank UOB Buana Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Dolar Amerika Serikat
PT Bank Rabobank International
Indonesia
PT Bank Permata Tbk
PT Bank UOB Buana Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Jumlah
Tingkat bunga deposito berjangka
per tahun
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
31/12/2014
US$
255.367
95.333
-
263.574
98.757
72.348
2.000.000
1.000.000
600.246
-
7.032.393
4.005.759
799.948
258.000
30.716.013
30.134.307
9,25% - 10,50%
2,00% - 3,50%
4,25% - 10,50%
0,50% - 3,50%
6.
DEPOSITO BERJANGKA
PENGGUNAANNYA
YANG
DIBATASI
6.
31/03/2015
31/12/2014
US$
US$
Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Dolar Amerika Serikat
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
83.308
55.466
305.000
181.000
Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
U.S. Dollar
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Jumlah
388.308
236.466
Total
236.466
Current maturities
388.308
Non-current portion
Interest rate per annum of
4,25%
0,25% - 0,50%
4,25%
0,50%
Rupiah
U.S. Dollar
7.
INVESTASI
PADA
EFEK
YANG
DIPERDAGANGKAN PADA NILAI WAJAR
7.
Investasi
pada
efek
yang
diperdagangkan
diklasifikasikan dalam kelompok FVTPL. Nilai wajar
dari investasi dalam pasar uang dan obligasi
ditentukan berdasarkan nilai pasar pada akhir periode
pelaporan.
Biaya perolehan
setelah amortisasi/
Amortized
acquisition cost
US$
INVESTMENT IN
AT FAIR VALUE
TRADING
SECURITIES
31/03/2015
Rugi
belum direalisasi/
Unrealized
loss
US$
Nilai wajar/
Fair value
US$
290.213
65.000
(65.000)
Jumlah
355.213
(65.000)
290.213 Total
Biaya perolehan
setelah amortisasi/
Amortized
acquisition cost
US$
Investasi dalam pasar uang
Obligasi
290.227
65.000
Jumlah
355.227
31/12/2014
Rugi
belum direalisasi/
Unrealized
loss
US$
-
Nilai wajar/
Fair value
US$
(65.000)
(65.000)
290.227 Total
- 51 -
8.
PIUTANG USAHA
8.
31/03/2015
US$
31/12/2014
US$
Pihak ketiga
Pembangkit listrik
Tembakau
Biskuit sagu
1.085.411
1.182
1.186.418
308.459
4.604
Third parties
Electricity power
Tobacco
Sago cookies
Jumlah
1.086.593
1.499.481
Total
31/03/2015
US$
Dolar Amerika Serikat
Euro
Rupiah
Jumlah
31/12/2014
US$
919.607
166.986
1.149.563
178.289
171.629
U.S. Dollar
Euro
Rupiah
1.086.593
1.499.481
Total
31/03/2015
US$
31/12/2014
US$
< 30 hari
31 - 60 hari
1.032.432
54.161
1.449.599
49.882
< 30 days
31 - 60 days
Jumlah
1.086.593
1.499.481
Total
PIUTANG LAIN-LAIN
9.
OTHER RECEIVABLE
As of March 31,2015 and December 31, 2014, this
account mainly consisted of employees receivable.
Employees receivable is non-interest bearing and
paid through deduction of monthly salary.
- 52 -
31/12/2014
US$
Tembakau
Minyak kelapa sawit
Biskuit sagu
Bahan pendukung, suku cadang
dan lainnya
Jumlah
Penyisihan penurunan nilai persediaan
6.615.528
1.914.620
2.794
7.615.599
2.404.597
3.320
3.417.217
11.950.159
(96.539)
2.798.883
12.822.399
(103.439)
Tobacco
Palm oil
Sago cookies
Supplementary materials, spareparts
and others
Total
Allowance for decline in value of inventories
Bersih
11.853.620
12.718.960
Net
31/03/2015
US$
Mutasi penyisihan penurunan
nilai persediaan:
Saldo awal
Penambahan
Pengurangan
Saldo akhir
31/12/2014
US$
103.439
2.151
(9.051)
120.878
29.006
(46.445)
96.539
103.439
- 53 -
Manajemen
berkeyakinan
bahwa
penurunan nilai persediaan memadai.
penyisihan
31/03/2015
US$
Biaya dibayar di muka
Asuransi
Sewa
Lain-lain
Pajak pertambahan nilai
Lebih bayar pajak penghasilan
badan
Pajak penghasilan dibayar di muka
Pasal 22
Pasal 4 (2)
Uang muka
Jumlah
31/12/2014
US$
155.155
335.514
509.519
9.311.653
243.732
402.805
322.809
9.982.675
6.951.131
7.484.491
127
344
439.132
349.466
17.702.575
18.785.978
Prepaid expenses
Insurance
Rent
Other
Value added taxes
Overpayment of corporate
income tax
Prepaid income taxes
Article 22
Article 4 (2)
Advances
Total
- 54 -
Biaya perolehan/
Acquisition
cost
US$
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
Indonesia
PT Evans Lestari
Jumlah
Indonesia
PT Evans Lestari
Jumlah
31/03/2015
Akumulasi bagian laba
bersih dikurangi
penerimaan dividen/
Accumulated equity
in net income less
dividends received
US$
2.959.700
533.775
8.515.812
5.533.973
496.988
488.998
4.065.362
(61.421)
4.479.461
Biaya perolehan/
Acquisition
cost
US$
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
18.053.726
31/12/2014
Akumulasi bagian laba
bersih dikurangi
penerimaan dividen/
Accumulated equity
in net income less
dividends received
US$
2.959.700
533.775
496.988
488.998
4.479.461
8.358.541
5.454.978
4.025.799
(83.689)
17.755.629
Nilai tercatat/
Carrying
amount
US$
11.475.512 PT Pangkatan Indonesia
6.067.748 PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
4.562.350
Indonesia
427.577 PT Evans Lestari
22.533.187 Total
Nilai tercatat/
Carrying
amount
US$
11.318.241 PT Pangkatan Indonesia
5.988.753 PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
4.522.787
Indonesia
405.309 PT Evans Lestari
22.235.090 Total
PT Evans Lestari
PT Evans Lestari
- 55 -
Persentase kepemilikan/
Ownership interest
31/03/2015 dan/and 31/12/2014
%
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation Indonesia
PT Pangkatan Indonesia
PT Evans Lestari
20,00
20,00
20,00
20,00
Aktivitas utama/
Main activities
Agribisnis/Agrib usiness
Agribisnis/Agrib usiness
Agribisnis/Agrib usiness
Agribisnis/Agrib usiness
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
Indonesia
PT Evans Lestari
Jumlah
Jumlah
Jumlah pendapatan
Laba bersih
Jumlah aset/
Total assets
liabilitas/
Total
liabilities
Aset bersih/
Net assets
tahun berjalan/
Total revenue
for the year
tahun berjalan/
Net income
for the year
US$
US$
US$
US$
US$
62.125.314
32.386.787
4.742.085
2.011.737
57.383.229
30.375.050
35.127.650
1.704.068
786.355
394.975
24.597.524
11.889.328
130.998.953
1.729.066
9.626.050
18.108.938
22.868.458
2.263.278
112.890.015
1.239.919
38.071.637
197.815
111.340
1.490.485
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
Indonesia
PT Evans Lestari
Total
31/12/2014
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
Indonesia
PT Evans Lestari
Jumlah
Jumlah
Jumlah pendapatan
Laba bersih
Jumlah aset/
Total assets
liabilitas/
Total
liabilities
Aset bersih/
Net assets
tahun berjalan/
Total revenue
for the year
tahun berjalan/
Net income
for the year
US$
US$
US$
US$
US$
61.381.862
31.621.646
3.638.887
1.641.573
57.742.975
29.980.073
35.127.650
9.739.610
9.188.895
4.740.890
24.072.133
10.826.482
127.902.123
1.401.492
8.671.787
15.353.739
22.670.641
2.154.695
112.548.384
7.419.806
52.287.066
3.437.970
(418.445)
16.949.310
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation
Indonesia
PT Evans Lestari
Total
- 56 -
Biaya perolehan/
Acquisition
cost
US$
PT Agro Muko
PT Puncakjaya Power
PT Prima Mitrajaya Mandiri
PT Moon Lion Industries Indonesia
PT Chevron Geothermal Suoh
Sekincau
PT Teguh Jaya Prima Abadi
PT Sembada Sennah Maju
ARC Exploration Ltd. (ARC)
PT Chevron Geothermal Sekincau
Selatan
Lain-lain
7.108.324
10.271.880
692.437
1.026.225
4.671.933
(383.061)
11.780.257
10.271.880
692.437
643.164
300.000
234.038
222.411
2.911.153
(2.886.848)
300.000
234.038
222.411
24.305
12.500
41.964
(41.964)
12.500
-
Bersih
22.820.932
Biaya perolehan/
Acquisition
cost
US$
1.360.060
31/12/2014
Penyesuaian
nilai wajar dan
penyisihan/
Fair value
adjustment
and allowance
US$
24.180.992
Net
PT Agro Muko
PT Puncakjaya Power
PT Prima Mitrajaya Mandiri
PT Moon Lion Industries Indonesia
PT Chevron Geothermal Suoh
Sekincau
PT Teguh Jaya Prima Abadi
PT Sembada Sennah Maju
ARC Exploration Ltd. (ARC)
PT Chevron Geothermal Sekincau
Selatan
Lain-lain
7.108.324
10.271.880
692.437
1.026.225
4.937.269
(600.000)
12.045.593
10.271.880
692.437
426.225
300.000
234.038
222.411
2.911.153
(2.885.039)
300.000
234.038
222.411
26.114
12.500
41.964
(41.964)
12.500
-
Bersih
22.820.932
1.410.266
PT Agro Muko
PT Puncakjaya Power
PT Prima Mitrajaya Mandiri
PT Moon Lion Industries Indonesia
PT Chevron Geotherm al Suoh
Sekincau
PT Teguh Jaya Prim a Abadi
PT Sembada Sennah Maju
ARC Exploration Ltd. (ARC)
PT Chevron Geotherm al Sekincau
Selatan
Others
24.231.198
PT Agro Muko
PT Puncakjaya Power
PT Prima Mitrajaya Mandiri
PT Moon Lion Industries Indonesia
PT Chevron Geothermal Suoh
Sekincau
PT Teguh Jaya Prima Abadi
PT Sembada Sennah Maju
ARC Exploration Ltd. (ARC)
PT Chevron Geothermal Sekincau
Selatan
Others
Net
Other investments are classified as available-forsale investments. Except for PT Agro Muko, ARC
Exploration Ltd. and PT Moon Lion Industries
Indonesia, the Group adopts the acquisition cost
approach in measuring its other investments, since
they are non-listed shares and there is no readily
available measure of fair value of the shares.
PT Agro Muko
PT Agro Muko
Tanaman menghasilkan
Biaya perolehan
Akumulasi
penyusutan
Nilai buku bersih
Tanaman belum
menghasilkan biaya perolehan
Jumlah
01/01/2015
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Reklasifikasi/
Reclassification
kurs penjabaran/
Translation
adjustments
31/03/2015
US$
US$
US$
US$
US$
US$
195.947.874
(90.771.545)
(2.280.585)
105.176.329
(2.280.585)
43.353.690
7.401.316
12.120.458
(93.024.139)
Mature plantation
Cost
Accumulated
depreciation
(776.775)
114.239.427
(2.047.232)
36.587.316
(804.766)
27.991
12.120.458
(12.120.458)
148.530.019
207.263.566
150.826.743
Penyesuaian selisih
Tanaman menghasilkan
Biaya perolehan
Akumulasi
penyusutan
Nilai buku bersih
Tanaman belum
menghasilkan biaya perolehan
Jumlah
01/01/2014
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Deductions
Reklasifikasi/
Reclassification
kurs penjabaran/
Translation
adjustments
31/12/2014
US$
US$
US$
US$
US$
US$
184.867.462
(82.435.097)
(8.349.537)
102.432.365
(8.349.537)
39.228.046
24.435.089
11.080.412
11.080.412
(7.669.170)
11.080.412
141.660.411
13.089
(90.771.545)
Mature plantation
Cost
Accumulated
depreciation
13.089
105.176.329
195.947.874
(1.559.863)
43.353.690
148.530.019
- 59 -
Tanaman
Menghasilkan
(Hektar)/
Mature
plantation
31/03/2015
Tanaman Belum
Menghasilkan
(Hektar)/
Immature
plantation
Jumlah Area
Yang Ditanami
(Hektar)/
Total planted
area
(Hectare)
(Hectare)
(Hectare)
9.813
14.229
7.912
6.091
Jumlah
38.045
Tanaman
Menghasilkan
(Hektar)/
Mature
plantation
(Hectare)
Binanga, Sumatera Utara
Belitung, Bangka Belitung
Batang Angkola,
Sumatera Utara
Ketapang, Kalimantan Barat
Empat Lawang,
Sumatera Selatan
Sorong Selatan, Papua Barat
Jumlah
9.813
14.229
3.539
7.912
9.630
279
2.102
279
2.102
5.920
43.965
31/12/2014
Tanaman Belum
Menghasilkan
(Hektar)/
Immature
plantation
(Hectare)
9.813
14.229
7.912
2.999
34.953
- 60 -
Jumlah Area
Yang Ditanami
(Hektar)/
Total planted
area
(Hectare)
9.813
14.229
6.872
7.912
9.871
294
1.296
294
1.296
8.462
43.415
1 Januari 2015/
January 1,
2015
US$
Biaya Perolehan:
Pemilikan langsung
Tanah
Bangunan, prasarana jalan
dan jembatan
Mesin dan perlengkapan
Komputer dan peralatan
komunikasi
Peralatan dan perabot
kantor
Kendaraan bermotor
Aset dalam penyelesaian
Aset sewa pembiayaan
Jumlah biaya perolehan
Akumulasi penyusutan dan
kerugian penurunan nilai:
Pemilikan langsung
Bangunan, prasarana jalan
dan jembatan
Mesin dan perlengkapan
Komputer dan peralatan
komunikasi
Peralatan dan perabot
kantor
Kendaraan bermotor
Aset dalam penyelesaian
Aset sewa pembiayaan
Jumlah akumulasi penyusutan
dan kerugian penurunan nilai
Jumlah tercatat
Penambahan/
Additions
US$
Pengurangan/
Deductions
US$
Reklasifikasi/
Reclassifications
US$
Penyesuaian
selisih kurs
penjabaran/
Translation
adjustments
US$
31 Maret 2015/
March 31,
2015
US$
52.097.461
352.536
(758.047)
51.691.950
52.752.067
41.234.394
61.912
232.561
(2.428)
-
2.962.001
1.335.286
(390.194)
(165.012)
55.383.358
42.637.229
429.297
24.180
(75)
453.402
5.108.122
7.302.628
24.898.131
4.000.000
101.883
215.854
4.781.858
-
(40.379)
(5.715)
(52.493)
-
92.331
520.333
(4.909.951)
(48.699)
(139.159)
(1.152.853)
5.213.258
7.893.941
23.564.692
4.000.000
187.822.100
5.770.784
(101.015)
(2.654.039)
190.837.830
At cost:
Direct acquisition
Land
Buildings, roads
and bridges
Machinery and equipment
Computer and communication
equipment
Office equipment, furniture
and fixtures
Motor vehicles
Construction in progress
Leased assets
Total cost
16.026.269
26.699.552
778.131
799.878
(2.428)
-
154.050
24.173
3.392.558
3.359.775
10.292.063
2.767.769
153.029
203.437
333.333
(40.379)
(4.695)
-
(22.022)
(29.100)
(506.580)
-
3.483.186
3.529.417
9.785.483
3.101.102
Accumulated depreciation
and impairment losses:
Direct acquisition
Buildings, roads
and bridges
Machinery and equipment
Computer and communication
equipment
Office equipment, furniture
and fixtures
Motor vehicles
Construction in progress
Leased assets
62.692.036
2.291.981
(47.502)
(664.131)
64.272.384
125.130.064
(53.529)
(52.900)
16.748.443
27.446.530
178.223
126.565.446
- 61 -
1 Januari 2014/
January 1,
2014
US$
Biaya Perolehan:
Pemilikan langsung
Tanah
Bangunan, prasarana jalan
dan jembatan
Mesin dan perlengkapan
Komputer dan peralatan
komunikasi
Peralatan dan perabot
kantor
Kendaraan bermotor
Aset dalam penyelesaian
Aset sewa pembiayaan
Jumlah biaya perolehan
Akumulasi penyusutan dan
kerugian penurunan nilai:
Pemilikan langsung
Bangunan, prasarana jalan
dan jembatan
Mesin dan perlengkapan
Komputer dan peralatan
komunikasi
Peralatan dan perabot
kantor
Kendaraan bermotor
Aset dalam penyelesaian
Aset sewa pembiayaan
Jumlah akumulasi penyusutan
dan kerugian penurunan nilai
Jumlah tercatat
Penambahan/
Additions
US$
Pengurangan/
Deductions
US$
16.638.644
36.048.066
46.743.531
38.004.202
59.969
2.237.350
(91.664)
(616.839)
426.275
37.611
(34.548)
4.896.219
6.376.794
16.877.650
4.000.000
485.461
511.611
17.793.466
-
(294.425)
(546.381)
-
133.963.315
57.173.534
(1.583.857)
Reklasifikasi/
Reclassifications
US$
6.272.069
1.679.696
Penyesuaian
selisih kurs
penjabaran/
Translation
adjustments
US$
(589.249)
52.097.461
(231.838)
(70.015)
52.752.067
41.234.394
(41)
429.297
(26.615)
(86.423)
(726.711)
-
5.108.122
7.302.628
24.898.131
4.000.000
(1.730.892)
187.822.100
47.482
1.047.027
(9.046.274)
-
31 Desember 2014/
December 31,
2014
US$
At cost:
Direct acquisition
Land
Buildings, roads
and bridges
Machinery and equipment
Computer and communication
equipment
Office equipment, furniture
and fixtures
Motor vehicles
Construction in progress
Leased assets
Total cost
13.351.649
24.278.123
2.752.466
2.971.715
(48.784)
(519.966)
100.478
88.120
(34.548)
3.118.502
3.108.043
1.434.435
572.337
665.929
10.751.870
1.333.334
(285.593)
(397.293)
-
(12.688)
(16.904)
(459.807)
-
3.392.558
3.359.775
10.292.063
2.767.769
Accumulated depreciation
and impairment losses:
Direct acquisition
Buildings, roads
and bridges
Machinery and equipment
Computer and communication
equipment
Office equipment, furniture
and fixtures
Motor vehicles
Construction in progress
Leased assets
45.391.230
19.135.771
(1.286.184)
(548.781)
62.692.036
88.572.085
(29.062)
(30.320)
16.026.269
26.699.552
154.050
125.130.064
- 62 -
31/03/2015
US$
31/03/2014
US$
1.884.384
1.675.150
305.236
102.361
322.756
30.812
Jumlah
2.291.981
2.028.718
to US$ 16,800,025
respectively.
and
US$
16,513,481,
31/12/2014
US$
Biaya perolehan
Penambahan
Akumulasi amortisasi
Selisih kurs penjabaran
890.801
(22.794)
(59.858)
884.772
6.029
(22.491)
(50.889)
Cost
Addition
Accumulated amortization
Translation adjustments
808.149
817.421
17. ADVANCES
31/03/2015
US$
Pihak ketiga:
Uang muka pengurusan
hak atas tanah
Uang muka tanaman kelapa sawit
Uang muka pembelian
aset tetap
Uang muka investasi jangka panjang
Uang muka pembayaran sewa
Uang muka lain-lain
Jumlah
31/12/2014
US$
22.078.173
4.114.740
18.901.498
2.881.852
2.378.859
27.741
1.431.433
2.166.720
242.047
19.650
724.900
30.030.946
24.936.667
Third parties:
Advances for legal
processing of landrights
Advances for palm plantation
Advances for purchase
of property, plant and equipment
Advances for long-term investment
Advances for rent
Advances others
Total
- 64 -
Uang
muka
lain-lain
terutama
merupakan
pembayaran uang muka untuk biaya penebangan
kayu.
18. GOODWILL
18. GOODWILL
Uang jaminan
Uang muka proyek perkebunan
plasma - bersih
Piutang plasma - bersih
Piutang ESA (Catatan 9)
Lain-lain
Jumlah
31/12/2014
US$
8.042.164
8.592.164
1.275.315
104.223
120.073
505.765
1.140.155
718.818
126.289
403.200
10.047.540
10.980.626
Security deposits
Advances for plasma plantation
project - net
Plasma receivables - net
ESA receivables (Note 9)
Others
Total
31/12/2014
US$
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
Dolar Amerika Serikat
Citibank N.A.
PT Bank OCBC NISP Tbk.
3.428.595
3.308.589
20.500.000
19.000.000
21.000.000
3.500.000
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
U.S. Dollar
Citibank N.A.
PT Bank OCBC NISP Tbk.
Jumlah
42.928.595
27.808.589
Total
11,25%-11,50%
3,00% - 3,17%
11,50%
3,00% - 3,24%
Pada tanggal 31 Maret 2015, PPM dan PMP masingmasing telah menggunakan US$ 8,5 juta dan US$
10,5 juta dari fasilitas kredit tersebut. Utang bank
tersebut akan jatuh tempo pada berbagai tanggal
sejak April sampai dengan Nopember 2015 dan dapat
diperpanjang setiap 3 bulan. Pada tanggal 31
Desember 2014, PPM dan PMP telah menggunakan
fasilitas kredit dari PT Bank OCBC NISP Tbk. masingmasing sejumlah US$ 2.000.000 dan US$ 1.500.000.
Citibank N.A.
Citibank N.A.
jaminan
31/12/2014
US$
Pihak ketiga
Perkebunan kelapa sawit
Pembangkit listrik
Tembakau
4.365.826
156.208
82.472
5.897.892
352.857
9.493
Third parties
Palm plantation
Electricity power
Tobacco
Jumlah
4.604.506
6.260.242
Total
Based on currencies:
31/03/2015
US$
31/12/2014
US$
1.767.399
2.837.107
3.624.049
2.636.193
U.S. Dollar
Rupiah
Jumlah
4.604.506
6.260.242
Total
Berdasarkan kreditur:
Based on creditors:
31/03/2015
US$
31/12/2014
US$
1.590.825
974.669
227.676
100.835
96.614
68.646
61.500
53.806
41.749
33.979
1.354.207
2.730.050
501.132
254.213
198.524
166.540
179.212
106.918
73.680
16.732
70.368
69.293
61.500
57.468
55.573
50.030
1.669.009
Jumlah
4.604.506
6.260.242
Total
- 69 -
Pajak kini
Perusahaan
Entitas anak
Pajak penghasilan
Pasal 21
Pasal 25
Pasal 4 (2)
Pasal 23/26
Pasal 22
Pasal 15
Pajak Pertambahan Nilai
Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar
(SKPKB) dan Surat Tagihan Pajak (STP)
Jumlah
31/12/2014
US$
112.445
2.669.164
15.687
3.649.161
452.587
945.273
74.877
77.070
4.305
5.313
46.173
400.019
180.584
80.509
157.438
3.776
11.307
12.917
Tax assessment
96
4.387.303
4.511.398
Total
31/12/2014
US$
3.057.372
1.075.510
4.545.279
1.502.255
Jumlah
4.132.882
6.047.534
Total
- 70 -
31/12/2014
US$
2.976.019
137.423
2.519.659
4.851.770
264.035
2.985.628
Jumlah
5.633.101
8.101.433
Total
Pembiayaan bersih
Suku bunga
:
:
Net to Finance
Interest Rate
:
:
US$ 2,200,000
9.5% p.a. effective floating
rate (determined every 6
months in arrears)
Jangka waktu
Cicilan
:
:
Tenor
Installment
:
:
30 months
US$ 1,557,418 (1st payment),
US$ 25,561 (2nd - 30th
month)
Beban provisi
Provision expense
Asuransi
Insurance
US$ 2.200.000
Efektif 9,5% per tahun,
suku
bunga
mengambang (ditentukan
setiap akhir 6 bulan)
30 bulan
US$1.557.418
(pembayaran
pertama),
US$ 25.561 (bulan ke 2 30)
US$ 11.000 (0,5% dari
pembayaran bersih)
Ditanggung penyewa
31/03/2015
US$
Pembayaran yang jatuh tempo
Kurang dari satu tahun
Lebih dari satu tahun sampai lima tahun
Jumlah pembayaran minimum sewa
Bunga
Nilai kini pembayaran minimum
sewa
Bagian yang jatuh tempo dalam
waktu satu tahun
Utang sewa pembiayaan- setelah dikurangi
bagian yang jatuh tempo dalam satu tahun
31/12/2014
US$
76.683
153.362
-
76.683
(1.198)
153.362
(4.161)
75.485
149.201
(75.485)
(149.201)
- 71 -
27.
PENDAPATAN DITANGGUHKAN
27.
28.
DEFERRED REVENUE
Deferred revenue represents the difference between
proceeds from sales and book value of assets related
to the sales and lease back transaction by SMM
(Note
26)
at
a
total
amount
of
US$ 3,350,288, which will be amortized over 30
month period. As of March 31, 2015, there was no
long-term portion of this deferred revenue.
28.
31/03/2015
US$
31/03/2014
US$
451.827
152.322
44.464
305.208
11.428
-
Jumlah
648.613
316.636
Total
31/03/2015
US$
31/12/2014
US$
10.811.928
(254.688)
10.313.176
(44.464)
(259.481)
Kewajiban bersih
10.557.240
10.009.231
- 72 -
31/03/2015
US$
Saldo awal tahun
Biaya jasa kini
Biaya bunga
Biaya jasa lalu
Pembayaran manfaat
Laba aktuarial
Penyesuaian selisih kurs
10.313.176
451.827
152.322
(105.397)
10.811.928
31/12/2014
US$
7.708.896
2.334.996
596.442
263.531
(285.491)
(27.924)
(277.274)
10.313.176
31/03/2015
US$
31/12/2014
US$
Saldo awal
Kontribusi pemberi kerja
Pembayaran manfaat aset program
Hasil yang diharapkan dari aset program
Imbal hasil aktual aset program
Selisih kurs
259.481
3.089
110
(7.992)
94.890
173.522
(13.111)
151
7.355
(3.326)
Beginning balance
Contributions from the employer
Benefit payments from plan assets
Expected return on plan assets
Actual return on plan assets
Exchange difference
254.688
259.481
- 73 -
Jumlah
Persentase
saham/
kepemilikan/
Number
of shares
Percentage of
ownership
Rp
1.343.804.685
1.343.804.685
156.242.000
156.147.130
1.500
40,2952%
40,2952%
4,6851%
4,6822%
0,0000%
134.380.468.500
134.380.468.500
15.624.200.000
15.614.713.000
150.000
14.037.446
14.037.446
7.544.278
7.539.697
73
334.900.000
10,0423%
33.490.000.000
3.434.778
3.334.900.000
100,0000%
333.490.000.000
46.593.718
Name of shareholders
PT Memimpin Dengan Nurani
PT Austindo Kencana Jaya
Mr. George Santosa Tahija
Mr. Sjakon George Tahija
Yayasan Tahija
Masyarakat (masing-masing
di baw ah 5%)
Jumlah
Sub-Jumlah
31/12/2014
US$
37.643.466
(5.496.381)
177.971
37.643.466
(5.496.381)
177.971
32.325.056
32.325.056
Total
8.024.263
1.490.208
32.592
3.569.959
(112.689)
8.024.263
1.490.208
32.592
3.569.959
(112.689)
Sub-Jumlah
13.004.333
13.004.333
Jumlah Tercatat
45.329.389
45.329.389
Husada
Cemerlang
dengan
harga
jual
US$ 20.000.000. Selisih antara harga jual dan nilai
buku sebesar US$ 8.024.263 merupakan selisih nilai
transaksi restrukturisasi entitas sepengendali.
Seri opsi
Jumlah saham/
Number of
shares
Tahap 1
13.600.000
Tahap 2
12.675.000
Tanggal
pemberian/
Grant date
Tanggal
kadaluarsa/
Expiry date
8-Mei-13/
8-May-13
8-Mei-14/
8-May-14
8-Mei-16/
8-May-16
8-Mei-17/
8-May-17
Nilai wajar
per opsi pada
tanggal pemberian/
Fair value at
grant date
per option
Rp
Option series
417,45
Tranche 1
518,85
Tranche 2
- 76 -
8,28%
3 tahun/years
37,77%
3,00%
22.125.000
-
13.600.000
12.675.000
(2.600.000)
(1.550.000)
22.125.000
22.125.000
31/03/2015
US$
Perubahan ekuitas akibat akuisisi
bertahap ANJA
Perubahan ekuitas akibat pengukuran
kembali mata uang fungsional SMM
Perubahan ekuitas ANJA dari konversi
opsi saham dan pembelian saham dari
pemegang saham non-pengendali
Jumlah
31/12/2014
US$
29.217.031
29.217.031
1.860.354
1.860.354
(469.794)
(469.794)
30.607.591
30.607.591
- 77 -
31/12/2014
US$
254.026
17.460
8.063
1.355
386
324.387
18.707
8.234
1.382
377
Jumlah
281.290
353.087
Total
31/03/2014
US$
29.735.186
1.313.348
11.070
1.244
31.060.848
Nama/
Name
30.608.846
38.471
30.647.317
31/03/2015
Persentase
penjualan bersih
konsolidasian/
Percentage to
Jumlah/
consolidated
Amount
net sales
US$
%
7.895.861
5.632.955
3.405.750
2.074.870
1.560.701
916.500
21.486.637
- 78 -
25
18
11
7
5
3
69
31/03/2014
Persentase
penjualan bersih
konsolidasian/
Percentage to
Jumlah/
consolidated
Amount
net sales
US$
%
406.665
5.417.101
6.746.892
3.159.030
3.900.000
19.629.688
1
18
22
10
13
64
31/03/2015
US$
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation Indonesia
PT Evans Lestari
157.271
78.995
39.563
22.268
Jumlah
298.097
31/03/2014
US$
632.797
315.182
225.524
(12.160)
1.161.343
PT Pangkatan Indonesia
PT Bilah Plantindo
PT Simpang Kiri Plantation Indonesia
PT Evans Lestari
Total
31/03/2014
US$
793.302
14
793.302
12
Investments in stocks
Money market funds
Jumlah
793.316
793.314
Total
31/03/2014
US$
69.977
446
141.069
7.011
Jumlah
70.423
148.080
Total
31/03/2014
US$
335.029
335.029
9.914
21.998
14.940
155.238
366.941
505.207
Total
31/03/2014
US$
20.591.372
919.915
5.245
858
19.605.423
30.717
-
Jumlah
21.517.390
19.636.140
Total
- 79 -
31/03/2015
US$
Biaya Tandan Buah Segar (TBS)
Biaya panen
Biaya perawatan tanaman
menghasilkan
Biaya tidak langsung termasuk
penyusutan aset tetap (Catatan 15)
Penyusutan tanaman menghasilkan
(Catatan 14)
Pembelian TBS
Jumlah biaya TBS
Biaya pengolahan, termasuk
penyusutan aset tetap (Catatan 15)
Jumlah biaya produksi minyak kelapa sawit
31/03/2014
US$
2.491.345
1.869.536
4.518.633
3.918.069
4.279.632
3.820.417
2.280.585
4.298.127
2.073.897
5.852.072
17.868.322
17.533.991
2.233.073
1.954.911
20.101.395
19.488.902
3.823
1.422
5.245
Biaya Edamame
281.014
53.477
231.611
281.014
285.088
489
Pembelian edamame
Biaya pengolahan edamame
Jumlah biaya produksi edamame
Biaya Tembakau
Pembelian tembakau
Biaya pengolahan tembakau
2.404.597
7.615.599
3.320
1.940.481
6.553.478
-
(1.914.620)
(6.615.528)
(2.794)
(1.823.960)
(7.269.199)
-
(361.327)
21.517.390
461.350
19.636.140
Purchase of edamame
Edamame processing cost
Total edamame production cost
Tobacco Cost
Purchase of tobacco
Tobacco processing cost
Total tobacco production cost
Sago Cookies Cost
Purchase of sago cookies
Finished goods:
Beginning of year
Palm oil
Tobacco
Sago cookies
End of year
Palm oil
Tobacco
Sago cookies
Translation adjustment of tobacco
and sago cookies inventories
Cost of sales
- 80 -
Nama/Name
31/03/2015
Persentase
pembelian bersih/
Percentage of
net purchases
%
Jumlah/
Amount
US$
Jumlah/
Amount
US$
1.608.531
1.088.615
1.055.688
1.012.729
345.155
17
11
11
11
4
57.807
1.635.229
3.448.697
4.551.958
Jumlah/Total
5.110.718
54
9.693.691
31/03/2014
Persentase
pembelian bersih/
Percentage of
net purchases
%
0
29
22
10
61
31/03/2014
US$
1.070.799
417.359
305.236
211.328
100.688
164.243
127.903
58.256
64.864
63.280
25.040
123.707
1.006.335
410.004
322.756
208.924
259.567
230.827
120.229
48.850
82.414
38.971
23.359
10.018
533.360
280.878
258.651
Jumlah
3.546.941
3.020.905
31/03/2014
US$
Pajak kini
Pajak tangguhan
2.437.338
(163.842)
3.109.823
(410.305)
Current tax
Deferred tax
2.273.496
2.699.518
Pajak kini
Current Tax
- 81 -
31/03/2015
US$
Laba sebelum pajak menurut laporan
laba rugi komprehensif konsolidasian
Laba sebelum pajak entitas anak
Penyesuaian laba menggunakan
metode biaya
Laba sebelum pajak Perusahaan
Penyesuaian fiskal:
Perbedaan temporer:
Bonus
Imbalan pas ca kerja (termasuk pengaruh
s elisih perubahan kurs)
Jumlah
Biaya yang tidak dapat dikurangkan untuk
pajak (penghasilan tidak kena pajak/
terkena pajak final):
Beban karyawan
Kompensasi berbasis saham
Laba penjualan efek yang diperdagangkan
Pendapatan bunga
Pendapatan dividen dari entitas anak
Lain-lain
Jumlah
Jumlah laba kena pajak
3.061.347
(3.505.620)
6.531.095
(7.414.158)
4.980.615
4.536.342
(883.063)
300.000
129.000
120.000
129.000
420.000
240.878
49.192
(20.604)
(3.999.915)
28.566
229.352
47.984
1.460
(64.467)
9.126
(3.701.883)
223.455
963.459
31/03/2015
US$
31/03/2014
US$
(239.608)
31/03/2014
US$
240.865
1.897.376
2.866.929
299.097
242.894
2.437.338
3.109.823
Perusahaan
telah
menyampaikan
Surat
Pemberitahuan Pajak (SPT) Tahunan untuk tahun
pajak 2014 pada bulan April 2015. Jumlah laba kena
pajak Perusahaan sesuai dengan jumlah yang
dilaporkan pada SPT.
Pajak tangguhan
Deferred Tax
- 82 -
1 Januari 2015/
January 1,
2015
Dikreditkan
(dibebankan)
ke laba rugi/
Credited
(charged)
to income
for the year
Dikreditkan
(dibebankan)
ke pendapatan
komprehensif
lain/
Credited
(charged) to
other
comprehensive
income
Penyesuaian
selisih kurs
penjabaran/
Translation
adjustments
31 Maret 2015/
March 31,
2015
US$
US$
US$
US$
US$
Perusahaan
183.545
32.250
149.032
6.093.575
(347)
2.138.415
215.795
The Company
(7.335)
141.697
(172.497)
5.920.731
169.595
(108.883)
2.199.127
178.366
(8.016)
(8.608)
161.742
8.742.933
193.482
(297.323)
8.639.092
(637.378)
(637.378)
PT Surya Makmur
(1.475.820)
(19.749)
(1.495.569)
PT Surya Makmur
(1.110.800)
(9.891)
(1.120.691)
Jumlah
(3.223.998)
(29.640)
(3.253.638)
Total
163.842
Bersih
1 Januari 2014/
January 1,
2014
Dikreditkan
(dibebankan)
ke laba rugi/
Credited
(charged)
to income
for the year
Dikreditkan
(dibebankan)
ke pendapatan
komprehensif
lain/
Credited
(charged) to
other
comprehensive
income
US$
US$
US$
Net
Penyesuaian
selisih kurs
penjabaran/ 31 Desember 2014/
Translation
December 31,
adjustments
2014
US$
US$
Perusahaan
175.836
3.855
3.854
117.349
35.935
3.537.073
183.545
The Company
(363)
(3.889)
149.032
2.710.838
(46.132)
(108.204)
6.093.575
1.863.078
318.746
8.163
(51.572)
2.138.415
214.809
(34.069)
526
(2.900)
178.366
5.908.145
3.035.305
(33.952)
(166.565)
8.742.933
(817.887)
143.827
36.682
(637.378)
(1.238.776)
(238.526)
1.482
(1.475.820)
PT Surya Makmur
(929.991)
(183.148)
2.339
(1.110.800)
(2.986.654)
(277.847)
40.503
(3.223.998)
Total
2.757.458
6.551
- 83 -
Net
31/03/2015
US$
Laba sebelum pajak Perusahaan
Beban pajak menurut tarif pajak berlaku
4.536.342
(1.134.086)
31/03/2014
US$
(883.063)
-
5.151
999.979
(7.141)
(57.338)
(11.996)
(365)
16.117
(2.282)
Jumlah
925.471
(55.864)
(208.615)
(55.864)
(2.064.881)
(2.643.654)
(2.273.496)
(2.699.518)
(60.220)
(12.298)
Total
Total tax expense - the Company
31/03/2015
US$
31/03/2014
US$
Laba
Laba bersih yang diatribusikan
kepada pemilik entitas induk
Earnings
843.772
3.872.224
Jumlah saham
Number of shares
3.333.350.000
3.354.812.500
3.345.590.000
0,000253
0,000252
0,001162
0,001157
3.334.900.000
- 84 -
a)
a)
b)
b)
47. NATURE
OF
RELATIONSHIP
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
AND
Nature of Relationship
- 85 -
KOMITMEN
COMMITMENTS
a.
a.
b.
b.
c.
c.
d.
d.
i.
i.
- 88 -
ii.
e.
ii.
e.
- 89 -
f.
f.
g.
g.
h.
h.
i.
i.
- 90 -
k.
j.
k.
- 91 -
Nilai kontrak/
Contract value
US$
IDR
EUR
1.300.672
355.109.842.520
96.392
US$
IDR
EUR
KONTINJENSI
CONTINGENCIES
l.
l.
Receivable
Arrangement
- 92 -
from
Service
Concession
31/03/2015
US$
Saldo awal tahun
Pembayaran
Selisih kurs penjabaran
Saldo akhir tahun
Dikurangi:
Bagian yang akan jatuh tempo
dalam satu tahun
Bagian tidak lancar
31/12/2014
US$
8.089.738
(34.667)
(90.325)
7.964.746
8.258.795
(132.948)
(36.109)
8.089.738
141.316
7.823.430
143.002
7.946.736
Current maturity
Non-current portion
31/03/2015
US$
Saldo awal tahun
Pembentukan provisi tahun berjalan
Kenaikan provisi yang disebabkan oleh
berlalunya waktu
Selisih kurs penjabaran
Saldo akhir tahun
1.532.985
100.731
(4.066)
1.629.650
Dikurangi:
Bagian yang akan jatuh tempo
dalam waktu satu tahun
Bagian tidak lancar
31/12/2014
US$
1.099.622
423.895
9.468
1.532.985
88.573
90.627
1.541.077
1.442.358
Current maturities
Non-current portion
1,16%
3%
DGI (US$)
AANE (Euro)
31/03/2014
US$
1.307.392
995.495
263.576
271.119
Jumlah
1.570.968
1.266.614
- 93 -
Organisasi Grup tidak dikelompokkan per masingmasing segmen usaha, sehingga informasi segmen
yang tersedia pada pendapatan dan aset
berhubungan langsung dengan aktivitas utama. Grup
tidak memiliki dasar memadai untuk mengalokasikan
pendapatan, beban dan aset lainnya ke masingmasing segmen. Segmen usaha Grup seluruhnya
beroperasi di Indonesia.
- 94 -
a.
a.
Segment Results
31/03/2015
Kelapa sawit/
Palm oil
US$
Energi/
Energy
US$
Sagu/
Sago
US$
Lainny a/
Others
US$
Jumlah/
Total
US$
Eliminasi/
Elimination
US$
Konsolidasi/
Consolidated
US$
COMPREHENSIVE INCOME
PENDAPATAN
INCOME
Pendapatan segmen:
Pendapatan dari penjualan
Segment income:
29.735.186
1.244
1.324.418
31.060.848
31.060.848
1.570.968
1.570.968
1.570.968
298.097
298.097
298.097
of associates
793.302
793.302
793.302
Pendapatan bunga
39.229
641
9.694
254
49.818
49.818
Pendapatan lain-lain
366.941
366.941
366.941
31.232.755
1.571.609
10.938
1.324.672
34.139.974
34.139.974
5.149.614
(5.128.995)
20.619
39.289.588
(5.128.995)
34.160.593
BEBAN
858
925.160
21.517.390
21.517.390
456.921
456.921
456.921
Beban penjualan
584.518
2.013
586.531
586.531
1.346.019
66.339
312.537
96.044
1.820.939
1.820.939
3.347.493
140.266
725.988
55.381
4.269.128
1.978.312
79.909
(160.892)
32.651
1.929.980
Beban bunga
3.314
3.491
100.867
107.672
Beban lain-lain
6.099
76.755
114
82.968
27.857.127
823.681
878.605
1.212.116
30.771.529
1.460.108
JUMLAH BEBAN
Laba sebelum pajak
(1.128.900)
-
TOTAL INCOME
(3.491)
(1.132.391)
-
3.140.228
1.929.980
104.181
82.968
29.639.138
1.460.108
Interest expense
Other expense
Total segment expense
Unallocated expense
32.231.637
(1.132.391)
31.099.246
TOTAL EXPENSE
7.057.951
(3.996.604)
3.061.347
Beban pajak:
Segmen
Segment Expense:
20.591.372
Interest income
Other income
EXPENSE
Beban segmen:
Beban pokok penjualan
Tax expense:
1.927.363
307.113
(169.595)
2.064.881
2.064.881
208.615
208.615
2.273.496
2.273.496
4.784.455
(3.996.604)
787.851
4.840.376
(3.996.604)
843.772
(55.921)
Non-controlling interest
Net income f or the y ear
Segment
Unallocated
Total tax expense
Net income f or the y ear
Net income attributable to:
(55.921)
4.784.455
(3.996.604)
787.851
968.136
(3.996.604)
(3.028.468)
Kepentingan non-pengendali
(71.797)
896.339
Laba komprehensif :
Comprehensiv e income:
- 95 -
(3.996.604)
(71.797)
Kelapa sawit/
Palm oil
US$
Energi/
Energy
US$
Sagu/
Sago
US$
Lainny a/
Others
US$
Jumlah/
Total
US$
Eliminasi/
Elimination
US$
Konsolidasi/
Consolidated
US$
COMPREHENSIVE INCOME
PENDAPATAN
INCOME
Pendapatan segmen:
Pendapatan dari penjualan
Segment income:
30.608.846
38.471
30.647.317
30.647.317
1.266.614
1.266.614
1.266.614
1.161.343
1.161.343
1.161.343
of associates
793.302
793.302
793.302
Pendapatan bunga
31.155
2.255
32.954
10.050
76.414
76.414
Pendapatan lain-lain
477.361
300
477.661
477.661
33.072.007
1.268.869
48.821
34.422.651
34.422.651
32.954
4.633.515
(4.534.291)
99.224
39.056.166
(4.534.291)
34.521.875
BEBAN
Interest income
Other income
Total segment income
Unallocated income
TOTAL INCOME
EXPENSE
Beban segmen:
Beban pokok penjualan
Segment Expense:
19.605.423
30.717
19.636.140
19.636.140
628.234
628.234
628.234
489.105
4.419
493.524
493.524
Selling expense
1.804.654
46.113
334.460
122.252
2.307.479
2.307.479
Personnel expense
1.383.997
63.816
1.049.321
57.975
2.555.109
2.555.109
(82.518)
(45.660)
428.387
5.196
305.405
305.405
Beban bunga
84.221
37.641
121.862
121.862
Interest expense
Beban lain-lain
25.067
119.802
10.849
155.718
155.718
23.309.949
812.305
1.812.168
269.049
26.203.471
26.203.471
Other expense
Total segment expense
1.837.762
(50.453)
1.787.309
JUMLAH BEBAN
28.041.233
(50.453)
27.990.780
TOTAL EXPENSE
11.014.933
(4.483.838)
6.531.095
Beban pajak:
Segmen
Unallocated expense
Tax expense:
2.630.532
242.894
(341.584)
2.667.018
2.667.018
32.500
32.500
2.699.518
2.699.518
8.315.415
(4.483.838)
3.831.577
8.356.062
(4.483.838)
3.872.224
135.176
Segment
Unallocated
(40.647)
(40.647)
8.315.415
(4.483.838)
3.831.577
17.181.892
(4.483.838)
12.698.054
Laba komprehensif :
Comprehensiv e income:
(7.309)
17.174.583
- 96 -
(4.483.838)
(7.309)
12.690.745
b.
b.
Kelapa sawit/
Palm oil
US$
Energi/
Energy
US$
31/03/2015
Lainnya/
Others
US$
Sagu/
Sago
US$
Eliminasi/
Elimination
US$
Konsolidasi/
Consolidated
US$
POSISI KEUANGAN
CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN
POSITION
ASET
Aset segmen
Aset tidak dapat dialokasikan
ASSET
373.862.787
-
25.373.523
-
18.702.578
7.939.509
425.878.397
263.092.587
425.878.397
(238.945.121)
24.147.466
450.025.863
LIABILITAS
Liabilitas segmen
Liabilitas tidak dapat dialokasikan
4.119.062
-
676.625
4.175.208
79.926.111
1.442.248
79.926.111
(3.830.930)
77.537.429
1.120.599
861
12.805.940
12.805.940
366.159
366.159
13.172.099
314
113.660
21.663
4.510.016
4.510.016
62.853
62.853
4.572.869
Kelapa sawit/
Palm oil
US$
Energi/
Energy
US$
31/12/2014
Lainnya/
Others
US$
Sagu/
Sago
US$
Jumlah/
Total
US$
Eliminasi/
Elimination
US$
365.179.895
24.560.697
18.912.020
-
9.091.625
-
417.744.237
260.052.865
(233.767.641)
417.744.237
26.285.224
444.029.461
LIABILITAS
-
3.635.828
830.506
5.252.763
-
66.251.345
3.073.287
(755.967)
66.251.345
2.317.320
68.568.665
Pengeluaran modal
Unallocated assets
Total consolidated assets
Segment liabilities
Unallocated liabilities
Total consolidated liabilities
Capital expenditure
75.649.507
-
3.560
5.866.840
32.362
-
81.552.269
81.552.269
56.354
56.354
81.608.623
Segment
Unallocated
Total capital expenditure
Depreciation, impairment
dan amortisasi
Tidak dapat dialokasikan
Segment assets
LIABILITIES
56.532.248
Segmen
ASSET
Unallocated
POSITION
ASET
Segmen
Segment
CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN
Konsolidasi/
Consolidated
US$
POSISI KEUANGAN
Liabilitas segmen
Segment
Unallocated
Depreciation, impairment
dan amortisasi
Aset segmen
Segment liabilities
Capital expenditure
11.684.480
Pengeluaran modal
Tidak dapat dialokasikan
Unallocated assets
LIABILITIES
70.955.216
Segmen
Segment assets
3.470
11.205.806
96.531
-
27.245.816
27.245.816
243.130
243.130
27.488.946
Segment
Unallocated
Total depreciation, impairment
and losses and amortization
51. MONETARY
ASSETS
AND
LIABILITIES
DENOMINATED IN CURRENCIES OTHER THAN
U.S. DOLLARS
31/03/2015
Mata uang asing/
Ekuivalen/
Foreign currencies
Equivalent to
US$
Aset
Kas dan setara kas
Rupiah
Euro
Deposito berjangka
yang dibatasi penggunaannya
Rupiah
Piutang usaha
Rupiah
Euro
Piutang lain-lain
Rupiah
Biaya dibayar dimuka Pajak Pertambahan Nilai
Rupiah
Klaim atas pengembalian pajak
Rupiah
Aset lain-lain
Rupiah
68.496.467.088
266.544
5.235.132
288.561
90.703.883.960
7.845
7.291.309
9.544
1.090.000.000
83.308
690.000.000
55.466
166.986
2.135.064.760
146.559
171.629
178.289
16.250.445.756
1.242.009
15.638.212.040
1.257.091
121.833.667.852
9.311.653
124.184.477.000
9.982.675
1.548.956.190
118.386
2.184.844.824
-
26.343.940.548
Jumlah
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
Rupiah
Utang usaha
Rupiah
Utang pajak
Rupiah
Utang lain-lain
Rupiah
Biaya masih harus dibayar
Rupiah
Kewajiban imbalan pasca kerja
Rupiah
31/12/2014
Mata uang asing/
Ekuivalen/
Foreign currencies
Equivalent to
US$
2.013.447
29.712.467.280
18.459.482
2.388.462
21.334.465
Assets
Cash and cash equivalents
Rupiah
Euro
Restricted time deposits
Rupiah
Trade accounts receivable
Rupiah
Euro
Other receivable
Rupiah
Prepaid expenses Value Added Taxes
Rupiah
Claim for tax refund
Rupiah
Other assets
Rupiah
Total
10.009.231
Liabilities
Short-term bank loans
Rupiah
Trade accounts payable
Rupiah
Taxes payable
Rupiah
Other payable
Rupiah
Accrued expenses
Rupiah
Post employment benefit obligation
Rupiah
Jumlah
24.666.769
24.977.525
Total
(6.207.287)
44.859.736.796
3.428.595
41.158.848.308
3.308.589
37.120.707.988
2.837.107
32.794.240.920
2.636.193
8.640.948.364
660.421
8.393.554.120
674.723
43.425.782.916
3.318.999
43.321.491.400
3.482.435
50.561.901.188
3.864.407
60.537.443.760
4.866.354
138.130.928.160
10.557.240
124.514.833.640
0,00008
1,09710
31/03/2015
US$
0,00008
1,08260
- 98 -
31/12/2014
US$
0,00008
1,21650
Currencies:
1 Rupiah
1 Euro
a.
a.
liabilitas
Tingkat 1/
Level 1
Tingkat 2/
Level 2
Tingkat 3/
Level 3
Jumlah/
Total
US$
US$
US$
US$
Financial assets at FVTPL
290.213
24.305
12.688.757
12.713.062
314.518
12.688.757
13.003.275
Total
290.213
Other investments are classified as available-forsale investments. Except for PT Agro Muko, ARC
Exploration Ltd., and PT Moon Lion Industries
Indonesia, the Company adopts the acquisition
cost in measuring its other investment, since
these are non-listed shares and there is no
readily available measure of fair value of the
shares.
b.
31/03/2015
US$
Utang
Utang bank jangka pendek
Utang sewa pembiayaan yang jatuh
tempo dalam satu tahun
31/12/2014
US$
42.928.595
Jumlah utang
Ekuitas yang diatribusikan kepada
pemilik entitas induk
75.485
149.204
43.004.080
27.957.793
372.207.144
375.107.709
11,55%
Total debt
Equity attributable to the owners of
the Company
7,45%
Pinjaman yang
diberikan dan
piutang/
Loans and
receivable
US$
Debts
Short term bank loans
Lease liabilities current maturities
27.808.589
Categories and
Instruments
Tersedia
untuk dijual/
Available
for sale
US$
Aset keuangan
pada nilai wajar
melalui
laba rugi (Aset
keuangan pada
FVTPL)
Assets at fair
value through
profit or loss
US$
of
financial
Liabilitas pada
biaya perolehan
diamortisasi/
Liabilities at
amortized
cost
US$
31 Maret 2015
Aset Keuangan Lancar
Kas dan setara kas
Investasi pada efek yang
diperdagangkan
Piutang dari perjanjian konsesi jasa lancar
Piutang usaha
Piutang lain-lain - bersih
classes
290.213
388.308
24.180.992
-
42.928.595
4.604.506
3.057.372
5.633.101
75.485
88.573
7.823.430
10.047.540
51.390.714
24.180.992
- 101 -
290.213
1.541.077
57.928.709
Pinjaman yang
diberikan dan
piutang/
Loans and
receivable
US$
Tersedia
untuk dijual/
Available
for sale
US$
Aset keuangan
pada nilai wajar
melalui
laba rugi (Aset
keuangan pada
FVTPL)
Assets at fair
value through
profit or loss
US$
Liabilitas pada
biaya perolehan
diamortisasi/
Liabilities at
amortized
cost
US$
31 Desember 2014
Aset Keuangan Lancar
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang
dibatasi penggunaanya
Investasi pada efek yang
diperdagangkan
Piutang dari perjanjian konsesi jasa lancar
Piutang usaha
Piutang lain-lain - bersih
Aset Keuangan Tidak Lancar
Piutang dari perjanjian
konsesi jasa jangka panjang
Investasi lain-lain
Aset lain-lain
Liabilitas Keuangan Jangka Pendek
Utang bank jangka pendek
Utang usaha
Utang lain-lain
Biaya masih harus dibayar
Utang sewa pembiayaan yang jatuh tempo
dalam satu tahun
Provisi perjanjian konsesi jasa
yang jatuh tempo dalam satu tahun
Liabilitas Keuangan Jangka Panjang
Utang lain-lain jangka panjang
Provisi perjanjian konsesi jasa setelah dikurangi bagian yang
jatuh tempo dalam satu tahun
Jumlah
c.
30.134.307
236.466
290.227
143.002
1.499.481
1.702.707
7.946.736
10.980.626
24.231.198
-
27.808.589
6.260.242
4.545.279
8.101.433
149.204
90.627
253.993
52.643.325
24.231.198
1.442.358
290.227
c.
48.651.725
- 102 -
i.
i.
- 103 -
Dampak Rupiah/
Impact on Rupiah
3%
-3%
6%
-6%
US$
US$
US$
US$
(17.314)
Aset
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang dibatasi
penggunaannya
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Biaya dibayar di muka
Klaim atas pengembalian pajak
Aset lain-lain
(157.054)
157.054
(2.499)
(5.010)
(37.260)
(279.350)
(3.552)
(60.403)
2.499
5.010
37.260
279.350
3.552
60.403
Jumlah *
(545.128)
545.128
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
Utang usaha
Utang pajak
Utang lain-lain
Biaya masih harus dibayar
Kew ajiban imbalan pasca kerja
102.858
85.113
19.813
99.570
115.932
316.717
(102.858)
(85.113)
(19.813)
(99.570)
(115.932)
(316.717)
Liabilities
Short-term bank loan
Trade accounts payable
Taxes payable
Other payable
Accrued expenses
Post employment benefit obligation
Jumlah *
740.003
(740.003)
Total *)
194.875
(194.875)
573
-
(17.314)
(17.314)
Assets
Cash and cash equivalents
573
Total *)
31/12/2014
Dampak Rupiah/
Impact on Rupiah
3%
-3%
6%
-6%
US$
US$
US$
US$
Aset
Kas dan setara kas
Deposito berjangka yang dibatasi
penggunaannya
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Biaya dibayar di muka
Aset lain-lain
(218.739)
218.739
(573)
573
Assets
Cash and cash equivalents
(1.664)
(5.149)
(37.713)
(299.571)
(71.654)
1.664
5.149
37.713
299.571
71.654
(10.697)
-
10.697
-
Jumlah *
(634.490)
634.490
(11.270)
11.270
Total *)
Liabilitas
Utang bank jangka pendek
Utang usaha
Utang pajak
Utang lain-lain
Biaya masih harus dibayar
Kew ajiban imbalan pasca kerja
99.258
79.086
20.242
104.473
145.991
300.277
(99.258)
(79.086)
(20.242)
(104.473)
(145.991)
(300.277)
Liabilities
Short-term bank loan
Trade accounts payable
Taxes payable
Other payable
Accrued expenses
Post employment benefit obligation
Jumlah *
749.327
(749.327)
Total *)
114.837
(114.837)
11.270
(11.270)
- 104 -
31/03/2015
ii.
31/03/2014
+3%
-3%
+8%
-8%
US$
US$
US$
US$
(2.604.085)
2.604.085
(8.815.228)
ii.
8.815.228
- 105 -
Aset Keuangan:
Bunga mengambang
Kas dan setara kas
Investasi pada efek yang
diperdagangkan pada
nilai w ajar
Jumlah
Bunga tetap
Kas dan setara kas
Deposito berjangka
yang dibatasi penggunaannya
Piutang dari perjanjian konsesi
jasa
Jumlah
< 3 bulan/
< 3 month
3 - 12 bulan
3 - 12 months
1 - 5 tahun
1 - 5 years
> 5 tahun
> 5 years
Jumlah
Total
US$
US$
US$
US$
US$
26.646.846
26.646.846
290.213
290.213
26.937.059
26.937.059
3.950.946
388.308
388.308
3.950.946
-
34.113
107.203
755.133
7.068.297
7.964.746
422.421
4.058.149
755.133
7.068.297
12.304.000
Liabilitas keuangan :
Bunga mengambang
Provisi perjanjian konsesi jasa
Utang sew a pembiayaan
22.143
75.485
66.430
-
1.520.384
-
20.693
-
1.629.650
75.485
Jumlah
97.628
66.430
1.520.384
20.693
1.705.135
Bunga tetap
Utang bank jangka pendek
Jumlah
42.928.595
42.928.595
42.928.595
42.928.595
Financial assets:
Floating rate
Cash and cash equivalents
Investment in trading
securities at fair value
Total
Fixed rate
Cash and cash equivalent
Restricted time deposits
Receivable from service
concession arrangement
Total
Financial liabilities:
Floating rate
Provision for service
concession arrangement
Lease liabilities
Total
Fixed rate
Short-term bank loan
Total
31/12/2014
Jatuh tempo/Maturity date
Aset Keuangan:
Bunga mengambang
Kas dan setara kas
Investasi pada efek yang
diperdagangkan pada
nilai w ajar
Jumlah
Bunga tetap
Kas dan setara kas
Deposito berjangka
yang dibatasi penggunaannya
Piutang dari perjanjian konsesi
jasa
Jumlah
Liabilitas keuangan :
Bunga mengambang
Provisi perjanjian konsesi jasa
< 3 bulan/
< 3 month
3 - 12 bulan
3 - 12 months
1 - 5 tahun
1 - 5 years
> 5 tahun
> 5 years
Jumlah
Total
US$
US$
US$
US$
US$
17.509.012
290.227
290.227
17.799.239
12.530.749
12.530.749
236.466
236.466
34.471
108.531
670.532
7.276.204
8.089.738
270.937
12.639.280
670.532
7.276.204
20.856.953
22.657
67.970
73.720
75.484
96.377
143.454
Jumlah
17.509.012
17.799.239
Jumlah
Bunga tetap
Utang bank jangka pendek
1.427.943
1.427.943
14.415
14.415
1.532.985
149.204
1.682.189
27.808.589
27.808.589
27.808.589
27.808.589
- 106 -
Financial assets:
Floating rate
Cash and cash equivalents
Investment in trading
securities at fair value
Total
Fixed rate
Cash and cash equivalent
Restricted time deposits
Receivable from service
concession arrangement
Total
Financial liabilities:
Floating rate
Provision for service
concession arrangement
Lease liabilities
Total
Fixed rate
Short-term bank loan
Total
Analisa sensitivitas
keuangan
dengan
mengambang
untuk instrumen
tingkat
bunga
31/03/2015
+ 50 Basis Points
- 50 Basis Points
US$
US$
Aset Keuangan
Kas dan setara kas
Investasi pada efek yang
diperdagangkan pada nilai wajar
133.234
1.451
Financial Assets
Cash and cash equivalents
Investment in trading securities
at fair value
8.148
377
Financial Liabilities
Provision for service concession
arrangement
Lease liabilities
(23.831)
Liabilitas Keuangan
Provisi perjanjian konsesi jasa
Utang sewa pembiayaan
Jumlah
(8.148)
(377)
126.160
(15.306)
Total
31/12/2014
+ 50 Basis Points
- 50 Basis Points
US$
US$
Aset Keuangan
Kas dan setara kas
Investasi pada efek yang
diperdagangkan pada nilai wajar
87.545
(87.545)
1.451
(1.451)
Financial Assets
Cash and cash equivalents
Investment in trading securities
at fair value
(7.665)
(746)
7.665
746
Financial Liabilities
Provision for service concession
arrangement
Lease liabilities
80.585
(80.585)
Liabilitas Keuangan
Provisi perjanjian konsesi jasa
Utang sewa pembiayaan
Jumlah
- 107 -
Total
- 108 -
v.
Risiko likuiditas
v.
Liquidity Risk
- 109 -
Tingkat bunga
efektif rata-rata
tertimbang/
Weighted
average
effective
interest rate
Aset Keuangan:
Kas dan setara kas
Deposito berjangka
yang dibatasi penggunannya
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
Investasi pada efek yang
diperdagangkan pada nilai w ajar
Piutang dari perjanjian konsesi
jasa
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Aset lain-lain
4,25%
0,25-0,50%
1 - 5 tahun/
1 - 5 years
US$
Lebih dari
5 tahun/
Over
5 years
US$
30.716.013
30.716.013
83.308
305.000
290.213
83.308
305.000
290.213
141.316
1.086.593
1.305.735
-
755.133
10.047.540
7.068.299
-
7.964.748
1.086.593
1.305.735
10.047.540
33.539.870
11.190.981
7.068.299
51.799.150
11,25%-11,50%
3%-3,18%
-
3.428.595
39.500.000
4.604.506
88.573
76.683
3.057.372
5.633.101
Jumlah/
Total
US$
Kurang dari
1 tahun/
Less than
1 year
US$
1.541.077
-
56.388.830
1.541.077
(22.848.960)
9.649.904
Financial assets:
Cash and cash equivalents
Restricted time deposits
Rupiah
U.S. Dollar
Investment in trading securities
at fair value
Receivable from service
concession arrangement
Trade accounts receivable
Other receivable
Other assets
Total financial assets
Financial liabilities:
Short-term bank loan
Rupiah
U.S. Dollar
Trade accounts payable
Provision for service concession
Lease liabilities
Other payable
Accrued expenses
3.428.595
39.500.000
4.604.506
1.629.650
76.683
3.057.372
5.633.101
57.929.907
(6.130.757)
7.068.299
31/12/2014
Tingkat bunga
efektif rata-rata
tertimbang/
Weighted
average
effective
interest rate
Aset Keuangan:
Kas dan setara kas
Deposito berjangka
yang dibatasi penggunannya
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
Investasi pada efek yang
diperdagangkan pada nilai w ajar
Piutang dari perjanjian konsesi
jasa
Piutang usaha
Piutang lain-lain
Aset lain-lain
Kurang dari
1 tahun/
Less than
1 year
US$
1 - 5 tahun/
1 - 5 years
US$
Lebih dari
5 tahun/
Over
5 years
US$
30.134.307
30.134.307
4,25%
0,50%
55.466
181.000
55.466
181.000
290.227
290.227
143.002
1.499.481
1.702.707
-
670.532
10.980.626
7.276.204
-
8.089.738
1.499.481
1.702.707
10.980.626
34.006.190
11.651.158
7.276.204
52.933.552
11,50%
3,00 -3,24%
-
3.308.589
24.500.000
6.260.242
-
Jumlah/
Total
US$
3.308.589
24.500.000
6.260.242
1.442.358
153.362
4.799.272
8.101.433
46.868.905
1.696.351
48.565.256
(12.862.715)
9.954.807
7.276.204
4.368.296
153.362
4.545.279
8.101.433
- 110 -
1.442.358
253.993
-
Financial assets:
Cash and cash equivalents
Financial liabilities:
Short-term bank loan
Rupiah
U.S. Dollar
Trade accounts payable
Provision for service concession
Lease liabilities
Other payable
Accrued expenses
Total Financial Liabilities
Total Net Assets (Liabilities)
31/03/2015
US$
31/03/2014
US$
242.047
102.361
2.615.858
187.864
-
55. TANGGUNG
JAWAB
MANAJEMEN
DAN
PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
54. MANAGEMENT
RESPONSIBILITY
AND
APPROVAL OF THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS
******
- 111 -