LEMBAR PERTANYAAN

Bapak/ibu yang terhormat, saya seorang mahasiswa Universitas Muhammadiyah

Sumatera Utara (UMSU) memohon kesediaan Bapak/ibu untuk dapat menjawab beberapa
pertanyaan dibawah ini. Saya menyadari bahwa sedikit banyak permohonan ini akan
mengganggu aktivitas. Penelitian ini tidak berpengaruh sedikitpun terhadap kepen
tingan Bapak/ibu diperusahaan, namun hanya akan digunakan untuk kepentingan peny
ususnan skripsi saya mengenai
Analisis Sistem Pengendalian Intern Kas pada PT.Y
udhistira Ghalia Indonesia Cabang Medan . Terima kasih saya ucapkan atas bantuan
dan perhatian yang telah diberikan.
Nama Responden
: Merry
Jabatan
:Staff Accounting PT.Yudhistira Ghalia Indonesia
Waktu
:12 Mei 2014
N0
Ya
Keterangan
1Jawaban
ATidak
Pertanyaan
pakah transaksi pengeluaran kas di otorisasi oleh pihak berwenang?
2Apakah pencatatan
Transaksi
pengeluaran
transaksi
kas diotorisasi
pengeluaranoleh
kasKepala
harus didasarkan
Biro Keuangan
atas bukti kas kelu
ar dan dokumen
Semua
apakah telah
yang berhubungan
mendapat persetujuan
dengan pengeluaran
dari pihakkas
yangharus
berwenang?
mendapat otorisasi da
3ri
4Kasir
Apakah
kepala
bertanggung
semua
dokumen
keuangan,bagian
nomor
penerimaan
jawab
cek/giro
penuh
akuntansi,dan
dandipertanggung
oleh semuakasir.
pengeluaran
nomor
jawabdibubuhi
kas
cek.
sepenuhnya
tandaoleh
capkasir?
tanda lunas oleh
5Dokumen
6Perusahaan
Pengecekan
Apakah
kasir? telah
pada
penerimaan
menggunakan
terhadap
saat
dilakukan
mengeluarkan
dan
bukti
pengeluaran
kas
pengecekan
kas
bonmasuk
dana
atauterhadap
kas
petykecil
dan
hanya
kas
cash
bukti
keluar
disertai
perusahaan
terhadap
kasuntuk
masuk
bukti
pengeluaran
menggunkan
menghindari
dan
terlampir
kas keluar?
kaskesalahan
dana
oleh
bon?
kaskasir.
kecil
pa
7da
8Perusahaan
Apakah
saat secara
pencatatan
telah
tidak
dilakukan
periodik
menerapkannya.
perputaranpengecekan
dilakukan
jabatan diterhadap
perusahaan?
sejumlah fisik kas oleh cata
tan
9Agar
Bagian
Apakah
akuntansi?
tidak
bagian
tersebut
terjadi
penyimpanan
terpisah.
kesalahan
danperhitungan
Kas
pencatatanoleh
disimpan
terhadap
kas
kasir
dipegang
jumlah
dan
olehfisik
dicatat
bagian
oleh
kas.yang
bagian
sama?
akuntan
si
10
Apakah transaksi pengeluaran kas dari awal sampai akhir dilaksanakan oleh satu b
agian
Transaksi
11
Kas
12
Bukti
Apakah
dikasir
yang
penerimaan
kaspengeluaran
bukti-bukti
sama?
yang
telahada
dan
sesuai
penerimaan
dipengeluaran
kas
tangan
dengan
dilakukan
sesuai
dan
kas
kas
pengeluaran
oleh
menurut
dengan
dicantumkan
bagian
kaskasmenurut
catatan
pembelian
nomor
diakuntansi.
cantumkan
urut
catatan
dantercetak
bagian
nomor
akuntansi?
keuangan.
urut
secara
cetak?
kompu
terisasi
13
Apakah jurnal
dan melalui
penerimaan
pencatatan
dan pengeluaran
manual
kas di dasarkan atas bukti dan dokumen y
ang
Perusahaan
14
Apakah
lengkap?
kas ditangan
menggunakan
kasir
bukti
dihitung
kas masuk
secara
danmendadak
kas keluar
olehpada
pihak
saatinternal
membuatperusahaan
jurnal.
?Apakah
15
Ini dilakukan
dalam transaksi
untuk menghindari
penerimaanpenyelewengan
kas, kas langsung
oleh kasir
di setor
terhadap
ke bank
jumlah
padakas.
hari it
u juga?
Kas
langsung disetor ke bank pada hari itu juga.