Anda di halaman 1dari 36

GAMBARAN UMUM TAHAPAN DAN

TATACARA PERENCANAAN,
PENGENDALIAN, DAN EVALUASI RENCANA
KERJA PEMBANGUNAN TAHUNAN
Disampaikan oleh

Dr. Royadi, SH.MM


Kasubdit
Kasubdit Perencanaan
Perencanaan Pembangunan
Pembangunan Wilayah
Wilayah IV
IV
Direktorat
Direktorat Perencanaan
Perencanaan Pembangunan
Pembangunan Daerah
Daerah

PADA
PADA ACARA
ACARA RAPAT
RAPAT KOORDINASI
KOORDINASI PELAKSANAAN
PELAKSANAAN PROGRAM
PROGRAM
PENGENDALIAN
PENGENDALIAN DAN
DAN EVALUASI
EVALUASI RKPD
RKPD KABUPATEN/KOTA
KABUPATEN/KOTA
Mamuju,
Mamuju, 12
12 Mei
Mei 2014
2014

DASAR HUKUM
NO

DASAR HUKUM

UU No 32 Tahun
2004

PENGATURAN
Pemerintah melakukan pembinaan atas
penyelenggaran pemerintahan meliputi
pemberian
pedoman
dan
standar
pelaksanaan urusan pemerintahan (Psl
217 ayat 1)
Pedoman dan standar mencakup aspek
perencanaan, pelaksanaan, tatalaksana,
pendanaan, kualitas, pengendalian dan
pengawasan (Psl 217 ayat 3)

PP No 08 Tahun
2008

Menteri melakukan pengendalian dan


evaluasi terhadap perencanaan
pembangunan daerah antarprovinsi (Psl
43 dan Psl 46)

PERMENDAGRI
No 54 Tahun 2010

Mendagri melaksanakan Binwas terhadap


perencanaan, pengendalian dan evaluasi
pembangunan daerah meliputi pemberian

PERAN GUBERNUR DLM PERENCANAAN


PEMBANGUNAN DAERAH

Bupati/walikota menyampaikan Perda RPJPD Kab/Kota paling lama 1 (satu)


bulan kepada gub. dgn tembusan kepada Menteri. Pasal 9 ayat (2)
Perda RPJMD Kab/Kota disampaikan kepada gub. dgn tembusan kepada Menteri. Pasal 15 ayat (4)
Gub. melakukan pengendalian perencanaan pemb. daerah lingkup prov, antarkab/kota dalam wilayah prov. Terdiri dari kebijakan dan pelaksanaan rencana pemb. daerah. Pasal 43 ayat (2) & Pasal 44

PP. 23 T/2011

PP. 8/ 2008

Gub. melakukan evaluasi perencanaan pemb. daerah lingkup prov, antarkab/kota dalam wilayah prov. Pasal 46 ayat (2)

Pelaksanaan koordinasi penyelenggaraan pem. antara pemda prov dgn


pemda Kab/Kota di wilayah prov. dilakukan melalui Pasal 7 ayat (1):
a. Musyawarah perenc. Pemb. prov;
b. Rapat kerja sinkronisasi RPJPD, RPJMD, dan RKPD kab dan kota agar
mengacu pada RPJPD, RPJMD, dan RKPD prov; dan
c. Rapat kerja pelaksanaan program/kegiatan, monev serta penyelesaian
berbagai permasalahan.
Musyawarah perenc. pemb. prov. menghasilkan:
d.
Prioritas pemb. di wilayah dan lintas wilayah Kab/Kota; dan
e.
Kesepakatan program dan anggaran melalui sinkronisasi antara program prov yg dibiayai oleh pem. Prov. dan program daerah Kab/kota yg dibiayai pem.
Kab/Kota.

Peran Gubernur
dlm Pengendalian & Evaluasi
Pembangunan
GUBERNUR
SEBAGAI KEPALA DAERAH

SEBAGAI WAKIL PEMERINTAH

LINGKUP PROVINSI

SKPD PROVINSI

KAB/KOTA

RPJPD
PROV

Renstra
SKPDProv

RPJPD
K/K

RPJMD
PROV

Renja
SKPDProv

RPJMD
K/K

RKPD
PROV

RKPD
K/K
4

RKPD

(Pasal 99 s.d Pasal 133 Permendagri Nomor


54/2010)

RKPD merupakan dokumen rencana


daerah untuk periode 1 (satu) tahun
atau disebut dokumen rencana tahunan
pemerintah daerah;
RKPD memuat
rancangan kerangka
ekonomi daerah, program prioritas
pembangunan daerah, dan rencana
kerja, pendanaan dan prakiraan maju.
5

KETERKAITAN RKPD DENGAN RPJMD


Pasal 105 Permendagri 54/2010

Berpedoman pada RPJMD Kab/Kota, dilakukan melalui


penyelarasan:
a. Prioritas dan sasaran pembangunan tahunan daerah
kab/kota dengan program pembangunan daerah yg
ditetapkan dalam RPJMD kab/kota;
b. Rencana program serta kegiatan prioritas tahunan daerah
kab/kota dengan indikasi rencana program prioritas yg
ditetapkan dalam RPJMD kab/kota.
Mengacu
pada
RPJMD
Provinsi,
dilakukan
melalui
penyelarasan program dan kegiatan pembangunan daerah
kab/kota dengan pembangunan provinsi.
Mengacu pada RPJMN, dilakukan melalui penyelarasan
program dan kegiatan pembangunan daerah kab/kota dengan
prioritas pembangunan nasional.
6

KEDUDUKAN RKPD DAN PENYELARASAN RKPD-KUA-PPAS &


RAPBD/P
(UTK MENCAPAI TUJUAN BERNEGARA)
TUJUAN
TUJUAN
BERNEGA
BERNEGA
RA
RA
(UUD
(UUD
1945)
1945)
KEWENANGA
KEWENANGA
N
N
PEMERINTAH
PEMERINTAH
AN
DAERAH
AN DAERAH

RPJPD
RPJPD

1.

Melindungi
segenap
bangsa
Indonesia & seluruh tumpah darah
Indonesia.
2.Memajukan kesejahteraan umum.
3. Mencerdaskan kehidupan bangsa.
4.Ikut melaksanakan ketertiban dunia
berdasarkan
kemerdekaan,
perdamaian abadi & keadilan sosial.

RPJMD
RPJMD
RKPD/P
RKPD/P
RENST
RENST
RA
RA
SKPD/P
SKPD/P

RENJA
RENJA
SKPD/P
SKPD/P

DPRD
DPRD
KUA/P
KUA/P

PPAS/P
PPAS/P

RKARKASKPD
SKPD

EPPD
EPPD
RAPBD/
RAPBD/
P
P
DPADPASKPD/P
SKPD/P

LPKD &
LPKD
LKPJ &
LKPJ

LAKI
LAKI
P
P

TAHAPAN PENYUSUNAN RKPD


RKPD DISUSUN DENGAN TAHAPAN :
1. Persiapan Penyusunan RKPD;
2. Penyusunan Rancangan Awal RKPD;
3. Penyusunan Rancangan RKPD;
4. Pelaksanaan Musrenbang RKPD;
5. Perumusan Rancangan Akhir RKPD; dan
6. Penetapan RKPD.

SISTEMATIKA PENYUSUNAN RKPD


BAB I
Pendahuluan
BAB II Evaluasi Hasil Pelaksanaan RKPD
Tahun Lalu dan
Capaian Kinerja Penyelenggaraan
Pemerintahan
Bab III Rancangan Kerangka Ekonomi
Daerah dan
Kebijakan Keuangan Daerah
Bab IV
Prioritas dan Sasaran
Pembangunan Daerah
Bab V
Rencana Program dan Kegiatan
Prioritas Daerah
Bab VI Penutup
9

BAGAN ALIR TAHAPAN DAN TATACARA PENYUSUNAN


RKPD KAB/KOTA
(Lampiran V)
Persiapa
n
Penyusu
nan
RKPD

SE
Penyusu
nan
RenjaSKPD

Pengolah
an data
dan
informasi

Review
RPJMD
Review
RPJMD

Kinerja
Evaluasi
RKPD
Kinerja
Tahun
RKPD
Lalu
Tahun
Lalu

Dok
Dok RKPD
RKPD
kab/kota
kab/kota
tahun
tahun
berjalan
berjalan

Perumusan
Permasalah
an
Pembangun
an Daerah

Analisis
Gambara
Analisis
n Gambara
Umum
Kondisi
n Umum
Daerah
Kondisi
Daerah

Analisis
Ekonomi
Analisis
& Ekonomi
keuda
&
keuda
Evaluasi

Pokokpokok
pikiran
DPRD
Kab/Kota

Telaahan
kebijakan
nasional
(RKP) &
provinsi
(RKPD PROV)

Perumusan
prioritas
dan
sasaran
pembangu
nan

Forum
Konsult
asi
Publik

Perumusa
n
Kerangka
Ekonomi
&
Kebijakan
Keuda

Rancang
an Awal
RKPD

Rancang
an RKPD
Perumusan
program
prioritas
daerah
beserta
pagu
indikatif

Penyelarasan
Rencana
program
prioritas
daerah
beserta pagu
indikatif

Musrenbang3
RKPD
kab/kota

Rancangan
Akhir RKPD

Berita
Acara
Musrenba
ng
kecamata
n
Penyusun
an
Rancanga
n Renja
SKPD
kab/kota
VERIFIKA
VERIFIKA
SI
SI
Bappeda
Bappeda

Penetapan
PERBUP/PER
WAL
ttg RKPD

PENYUSUNA
N KUA &
PPAS
10

BAB I PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Memuat pengertian ringkas
ttg
RKPD ,
proses penyu RKPD, kedudukan RKPD th
rencana dlm periode RPJMD, kterkaitan ant
dok RKPD dgn dok RPJMD, Renstra SKPD ,
Renja SKPD serta tindaklanjut dgn proses
penyusunan RAPBD.
1.2. Dasar Hukum
Memuat peraturan perundangan secara
langsung terkait dgn penyusunan RKPD.
1.3. Hubungan antar Dokumen
Menjelaskan hub RKPD dgn dok lainnya yg
relevan.
1.4. Sistematika Dokumen RKPD
Memuat pengaturan bab serta garis
besar isi setiap bab didlmnya.
1.5. Maksud dan Tujuan
Menguraikan tujuan penyusunan dok RKPD.

11

BAB II EVALUASI HASIL PELAKSANAAN RKPD


TAHUN LALU dan CAPAIAN KINERJA
PENYELENGGARAAN PEMERINTAHAN
2.1 Gambaran Umum Kondisi Daerah

Memuat aspek geografi dan demografi serta indikator


kinerja penyelenggaraan pemerintah daerah, antara
lain
aspek : kesejahteraan masyarakat, pelayanan
umum, daya saing.
2.2 Evaluasi Pelaksanaan Program dan Kegiatan RKPD
Tahun Lalu
Memuat : tabel I.E evaluasi hasil RKPD tahun 2014
sampai
dengan
triwulan
II
tahun
2014
provinsi/kab/kota (Permendagri No 23 Tahun 2013).
2.3 Permasalahan Pembangunan Daerah
Memuat rumusan umum permasalahan pembangunan
daerah berdasarkan hasil analisis isu permasalahan
daerah
yg
berhubungan
dengan
prioritas 12

BAB III RANCANGAN KERANGKA EKONOMI DAERAH


dan KEBIJAKAN KEUANGAN DAERAH

3.1 Arah Kebijakan Ekonomi Daerah


Memuat arahan nasional dibidang ekonomi
bersumber dari dokumen RKP nasional, RKPD
provinsi dan kebijakan dalam dokumen RPJMD
kab/kota.
3.2 Arah Kebijakan Keuangan Daerah
Memuat uraian mengenai kebijakan yg akan di
tempuh oleh pemerintah daerah berkaitan dengan
pendapatan
daerah,
belanja
daerah
dan
pembiayaan daerah, berdasarkan hasil analisis
pada BAB III.
13

BAB IV PRIORITAS dan SASARAN PEMBANGUNAN


DAERAH

4.1 Tujuan dan Sasaran Pembangunan


Memuat menjelaskan hubungan visi/misi dan
tujuan/sasaran pembangunan 5 (lima) tahunan yg
diambil dari dokumen RPJMD.
4.2 Prioritas Pembangunan
Memuat gambaran prioritas pembangunan tahun
rencana yg diambil dan dikaitkan dengan program
pembangunan daerah (RPJMD) tahun rencana.

14

BAB V RENCANA PROGRAM dan KEGIATAN


PRIORITAS DAERAH

Mengemukakan secara eksplisit rencana program


dan prioritas daerah yg disusun berdasarkan
evaluasi pembangunan tahunan, kedudukan tahun
rencana
(RKPD)
dan
capaian
kinerja
yg
direncanakan dalam RPJMD. Rencana program dan
kegiatan prioritas harus mewakili aspirasi dan
kepentingan masyarakat. Diuraikan dari program
dan kegiatan yg paling bermanfaat atau memiliki
nilai kegunaan tinggi dalam masyarakat (disajikan
tabel T.V.C.67 PERMENDAGRI 54/2010)

15

BAB VI PENUTUP

Ringkasan penjelasan hal-hal penting atas tahapantahapan sistematika penyajian


pada bab-bab
diatas, sehingga memberikan gambaran pemerintah
daerah provinsi, kab, kota dalam menyusun RKPD
beserta lampiran hasil (kertas kerja).

16

RUANG LINGKUP PENGENDALIAN DAN


RUANG LINGKUP
PENGENDALIAN DAN
EVALUASI
EVALUASI
(Pasal 156 s.d Pasal 281)
(Pasal 156 s.d Pasal 281)

PENGENDALIAN DAN EVALUASI TERHADAP


PENGENDALIAN
PELAKSANAAN
RENCANA HASIL
PEMBANGUNAN
EVALUASI TERHADAP
RENCANA
PERENCANAAN
DAN EVALUASI
TERHADAP
KEBIJAKAN
DAERAH
PEMBANGUNAN
DAERAH
PEMBANGUNAN
DAERAH
(Pemantauan
&
Supervisi)
(Pemantauan
& Supervisi)
(Penilaian)

17

TUJUAN
TUJUANDAN
DANSASARAN
SASARAN
PENGENDALIAN
PENGENDALIAN&&EVALUASI
EVALUASIRKPD
RKPD

PENGENDALIAN
PENGENDALIAN

KEBIJAKAN RKPD adalah untuk


KEBIJAKAN RKPD adalah untuk
menjamin bahwa RKPD telah disusun sesuai dengan
menjamin bahwa RKPD telah disusun sesuai dengan
tahapan dan tatacara penyusunan RKPD yg diatur dalam
tahapan dan tatacara penyusunan RKPD yg diatur dalam
peraturan perundang-undangan, serta selaras dengan
peraturan perundang-undangan, serta selaras dengan
prioritas dan sasaran pembangunan tahunan nasional
prioritas dan sasaran pembangunan tahunan nasional
(RKP ).
(RKP ).

PENGENDALIAN
PENGENDALIAN

PELAKSANAAN
PELAKSANAAN

RKPD
RKPD

dimaksudkan untuk menjamin bahwa prioritas, sasaran


dimaksudkan untuk menjamin bahwa prioritas, sasaran
program dan kegiatan serta pagu indikatif yg ditetapkan
program dan kegiatan serta pagu indikatif yg ditetapkan
dalam RKPD, menjadi pedoman penyusunan rancangan
dalam RKPD, menjadi pedoman penyusunan rancangan
KUA, PPAS dan APBD .
KUA, PPAS dan APBD .
EVALUASI HASIL RKPD adalah untuk memastikan dan
EVALUASI HASIL RKPD adalah untuk memastikan dan
menilai bahwa target program dan kegiatan prioritas
menilai bahwa target program dan kegiatan prioritas
daerah dalam RKPD dapat dicapai dalam rangka
daerah dalam RKPD dapat dicapai dalam rangka
mewujudkan sasaran RPJMD dan prioritas dan sasaran
mewujudkan sasaran RPJMD dan prioritas dan sasaran
RKP.
RKP.
18

PELAKSANA
PELAKSANAPENGENDALIAN
PENGENDALIANDAN
DAN
EVALUASI
EVALUASI

MENDAGRI
pengendalian
kebijakan,
MENDAGRI melakukan
melakukan
pengendalian
kebijakan,
pengendalian pelaksanaan, dan evaluasi hasil RKPD
pengendalian pelaksanaan, dan evaluasi hasil RKPD
Provinsi, (Dilaksanakan DIRJEN BINA BANGDA).
Provinsi, (Dilaksanakan DIRJEN BINA BANGDA).
GUBERNUR
pengendalian
kebijakan,
GUBERNUR melakukan
melakukan
pengendalian
kebijakan,
pengendalian pelaksanaan, dan evaluasi hasil RKPD
pengendalian pelaksanaan, dan evaluasi hasil RKPD
Provinsi dan Kab/Kota di wilayah masing-masing,
Provinsi dan Kab/Kota di wilayah masing-masing,
(Dilaksanakan Kepala Bappeda Provinsi)
(Dilaksanakan Kepala Bappeda Provinsi)
BUPATI/WALIKOTA melakukan pengendalian kebijakan,
BUPATI/WALIKOTA melakukan pengendalian kebijakan,
pengendalian pelaksanaan, dan evaluasi hasil RKPD
pengendalian pelaksanaan, dan evaluasi hasil RKPD
Kab/Kota, (Dilaksanakan Kepala Bappeda Kab/Kota)
Kab/Kota, (Dilaksanakan Kepala Bappeda Kab/Kota)
KEPALA
SKPD
PROV/KAB/KOTA
melakukan
KEPALA
SKPD
PROV/KAB/KOTA
melakukan
pengendalian kebijakan, pengendalian pelaksanaan,
pengendalian kebijakan, pengendalian pelaksanaan,
dan evaluasi hasil Renja SKPD Provinsi/Kab/Kota setiap
dan evaluasi hasil Renja SKPD Provinsi/Kab/Kota setiap
triwulan dilaporkan kepada Kepala Bappeda Kab/kota
triwulan dilaporkan kepada Kepala Bappeda Kab/kota
19

LANDASAN
PERUBAHAN
RKPD
LANDASAN PERUBAHAN RKPD
RKPD dapat diubah dalam hal tidak sesuai dengan
perkembangan keadaan dalam tahun berjalan, meliputi :
a. perkembangan yg tidak sesuai dengan asumsi
kerangka
ekonomi
daerah
dan
kerangka
pendanaan, prioritas dan sasaran pembangunan,
rencana program dan kegiatan prioritas daerah;
b. keadaan yg menyebabkan saldo anggaran lebih
tahun anggaran sebelumnya harus digunakan
untuk tahun berjalan; dan/atau
c. keadaan darurat dan keadaan luar biasa
sebagaimana
ditetapkan
dalam
perturan
perundang-undangan.
d. Perubahan RKPD ditetapkan dengan peraturan
kepala daerah.
20

KETENTUAN
PENAMBAHAN/PERUBAHAN
KETENTUAN PENAMBAHAN/PERUBAHAN
PROGRAM
PROGRAMDALAM
DALAMRKPD
RKPD
1.Penambahan program baru dalam RKPD dapat
dilaksanakan
setelah
dilakukan
perubahan
dan/atau penambahan
program dalam RPJMD.
Dalam hal program baru merupakan kebijakan
nasional yg tercantum dalam RKP tidak perlu
merubah PERDA RPJMD.
2.Penambahan
kegiatan
baru
dalam
RKPD
ditindaklanjuti
dgn
perubahan
dan/atau
penambahan kegiatan dalam RENSTRA SKPD
sebagai acuan penyusunan RENJA SKPD .
3.Perubahan
dan/atau
penambahan
program
sebagaimana
angka
1
ditetapkan
dengan
perubahan PERDA RPJMD
4.Perubahan PERDA tentang RPJMD sebagaimana

21

TAHAPAN
TAHAPANPENYUSUNAN
PENYUSUNANPERUBAHAN
PERUBAHAN
RKPD
RKPD
1.
PENYUSUNAN
RANCANGAN
PRKPD
1. PENYUSUNAN RANCANGAN PRKPD
DAN
DANPRENJA
PRENJASKPD
SKPD
2.
2.PERUMUSAN
PERUMUSANRANC
RANCAKHIR
AKHIRPRKPD
PRKPD
3.
3.PENETAPAN
PENETAPANPRKPD
PRKPD
4.
4.PERUMUSAN
PERUMUSANRANC
RANCAKHIR
AKHIRPRENJA
PRENJA
SKPD
SKPD
5.
5.PENETAPAN
PENETAPANPRENJA
PRENJASKPD
SKPD
22

TATACARA PENYUSUNAN
PERUBAHAN
1. Rancangan PRKPD disusun berdasarkan hasil
1. Rancangan PRKPD disusun berdasarkan hasil
evaluasi laporan realisasi RENJA SKPD Triwulan I dan
evaluasi laporan realisasi RENJA SKPD Triwulan I dan
II.
II.
2. Evaluasi realisasi pencapaian target kegiatan,
2. Evaluasi realisasi pencapaian target kegiatan,
penyerapan dana dan kendala yg dihadapi.
penyerapan dana dan kendala yg dihadapi.
3. Susun Form Eval Hasil RKPD Tahun 2014 S/D
3. Susun Form Eval Hasil RKPD Tahun 2014 S/D
Triwulan II
Triwulan II
4. Rumuskan Hasil Eval Kedalam Rancangan PRKPD
4. Rumuskan Hasil Eval Kedalam Rancangan PRKPD
5. Siapkan Rancangan SE KDH tentang Penyusunan
5. Siapkan Rancangan SE KDH tentang Penyusunan
PRENJA SKPD
PRENJA SKPD
6. Rancangan PRKPD & Rancangan SE disampaikan
6. Rancangan PRKPD & Rancangan SE disampaikan
kepada KDH untuk memperoleh persetujuan
kepada KDH untuk memperoleh persetujuan
7. SE
KDH
dilampiri
dgn
Rancangan
PRKPD
7. SE
KDH
dilampiri
dgn
Rancangan
PRKPD
disampaikan kpd SKPD untuk pedoman penyusunan
disampaikan kpd SKPD untuk pedoman penyusunan
PRENJA SKPD
PRENJA SKPD
8. Rancangan PRKPD memuat keg, target kinerja, pagu

23

SISTEMATIKA PERUBAHAN RKPD


BAB
I

JUDUL BAB
PENDAHULUAN

ISI BAB
Maksud, tujuan, dan dasar
pertimbangan
perubahan
disertai
dengan
alasan
perubahan kerangka ekonomi
daerah

II

Memuat
kompilasi
hasil
EVALUASI HASIL RKPD
evaluasi pelaksanaan RKPD
S/D TRIWULAN II
s/d triwulan II Tahun 2014

III

Kegiatan lanjutan, pergeseran/


RENCANA
PROGRAM penghapusan/penambahan
DAN
KEGIATAN kegiatan, target, pagu, lokasi
PRIORITAS
DALAM dan
kelompok
sasaran
PERUBAHAN RKPD
kegiatan yg berubah dan tidak
berubah

IV

PENUTUP

hal-hal yg dianggap perlu

24

KONSISTENSI
DOKUMEN RENCANA PEMBANGUNAN
DAERAH
PROVINSI TAHUN 2013

1. Dalam
rangka
mewujudkan
tercapainya
tujuan
bernegara,
perlu
konsistensi
perencanaan,
penganggaran, pelaksanaan, pengendalian dan evaluasi
hasil pembangunan daerah;
2. Gubernur
selaku
wakil
pemerintah
melaksanakan
koordinasi penyelenggaraan pemerintahan antara
pemerintah daerah provinsi dengan pemerintah kab/kota
melalui pengendalian kebijakan, pelaksanaan, dan
evaluasi RKPD provinsi dan kab/kota di wilayah masingmasing;
3. Bupati/walikota melaksanakan pengendalian kebijakan
pelaksanaan dan evaluasi hasil RKPD kab/kota;
4. Pengendalian kebijakan, pelaksanaan, dan evaluasi RKPD
sebagai
dasar
pertimbangan
untuk
penyusunan 25

DASAR HUKUM KONSISTENSI ANTARA


RKPD-KUA - PPAS & RAPBD
Pasal 17
Penyusunan RAPBD berpedoman pada RKPD
ayat (2)
dalam rangka mewujudkan tercapainya tujuan
UU 17/2003 bernegara.
PEMDA menyampaikan KUA tahun anggaran
Pasal 18
berikutnya
sejalan
dengan
RKPD,
sebagai
ayat (1)
landasan penyusunan RAPBD kepada DPRD
UU 17/2003
selambat-lambatnya
pertengahan
Juni
tahun
berjalan.
Pasal 18
Berdasarkan KUA yang telah disepakati dengan
ayat (3)
DPRD, PEMDA bersama DPRD membahas PPAS
UU 17/2003 untuk dijadikan acuan bagi setiap SKPD.
Pasal 25
ayat (2)
RKPD menjadi pedoman penyusunan RAPBD.
UU 25/2004
Pasal 150
ayat (3) UU RKPD merupakan penjabaran dari RPJMD
32/2004

26

PERENCANAAN & PENGANGGARAN


SISTEM PERENCANAAN DAERAH

SISTEM PENGELOLAAN KEUANGAN


DAERAH

RAPB
D

RPJPD

RPJMD

RKPD

Renstra
SKPD

Renja
SKPD

KUA
&
PPAS

RKASKPD
APBD

Penyusunan R-APBD berpedoman kepada RKPD dalam rangka


mewujudkan tercapainya tujuan bernegara (pasal 17 ayat (2), UU
17/2003)
Pemerintah Daerah menyampaikan
KUA tahun anggaran
berikutnya sejalan dengan RKPD, sebagai landasan penyusunan
RAPBD kepada DPRD selambat-lambatnya pertengahan Juni tahun
berjalan

27

EVALUASI KONSISTENSI/SINKRONISASI
RPJMD RKPD, KUA, PPAS DAN RAPBD
RPJMD: BAB VIII Tabel INDIKASI RENCANA
PROGRAM YG DISERTAI KERANGKA
PENDANAAN
PADA TAHUN ANGGARAN BERKENAAN

RKPD : DAFTAR RENCANA PROGRAM

DAN KEGIATAN PRIORITAS DAERAH


PROV/KAB/KOTA.
Memuat : Program, Kegiatan Lokasi,
Indikator Kinerja (Hasil Program, Keluaran
Kegiatan, Hasil Kegiatan), Pagu indikif,
Prakiraan Maju (Target Capaian & Pagu
Indikatif TA Berikutnya), serta SKPD
penanggungjawab.

RENJA SKPD : DAFTAR PROGRAM DAN


KEGIATAN
PRIORITAS
SKPD
PROV/KABUPATEN/KOTA,
Memuat
:
Indikator Kinerja Program dan Kegiatan,
Lokasi, Target Capaian Kinerja, Kebutuhan
Dana/Pagu Indikatif dan Prakiraan Maju

KUA & PPAS


(Kesepakatan KDH dgn
DPRD)
Lampiran RAPERDA ttg APBD

Lampiran RAPERKADA
ttg Penjabaran APBD
Memuat : Judul Program dan
Kegiatan, Waktu Pelaksanaan,
Lokasi, Sumber dana, Indikator
capaian, Tolok ukur kinerja, Target
Kinerja atas capaian program,
masukan dan keluaran serta hasil
28
kegiatan.

EVALUASI
EVALUASI
RAPERDA
RAPERDA
APBD
APBD
RKP
RKP
D
D
RPJM
RPJM
D
D

KUA/PP
KUA/PP
AS
AS

EVALUA
EVALUA
SI
SI
RAPERD
RAPERD
A APBD
A APBD

PENJABA
PENJABA
RAN
RAN
RAPBD
RAPBD

29

KERANGKA PENGENDALIAN DAN EVALUASI SINKRONISASI KEBIJAKAN


PERENCANAAN,
PENGANGGARAN DAN PERTANGGUNGJAWABAN KEUANGAN DAERAH
Pengendalian

RPJPD

Review
Laporan
Triwula
n

RPJM
D

RKPD

KUA

PPAS

PERD
A
APBD

PRKPD

PKUA

PPPAS

PERDA
PAPBD

DPASKPD

DPPA
SKPD

Laporan
Smeste
ran

LAPORAN REALISASI ANGGARAN

Penatausaha
an/
Akuntansi
Keuda

laporan ikhtisar realisasi kinerja dan


laporan keuangan BUMD/perusahaan
daerah.
30

KONSISTENSI ANTARA PERENCANAAN DAN


PENGANGGARAN

PERUBAH
AN
RKPD

PERUBAH
AN
KUA &
PPAS

RKASKPD
P-APBD

R P-APBD

PERUBAH
AN
APBD

PERUBAH
AN
Renja
SKPD

untuk menjaga konsistensi antara perencanaan dan


penganggaran, Perubahan RKPD Tahun 2013 yang
ditetapkan dengan Peraturan Kepala Daerah menjadi
landasan penyusunan Perubahan KUA dan Perubahan
PPAS Tahun 2013 untuk menyusun Perubahan APBD
Tahun 2013

31

DATA DAN HASIL ANALISA DATA


KONSISTENSI PERENCANAAN DAN
PENGANGGARAN
PROVINSI TAHUN 2013

1.

STRUKTUR APBD PROVINSI TAHUN 2013.

2.

MATRIK PENGENDALIAN DAN EVALUASI PROGRAM RPJMD,


RKPD, DAN APBD PROVINSI TAHUN 2013.

3.

REKAPITULASI HASIL PENGENDALIAN DAN EVALUASI PROGRAM


RPJMD, RKPD, DAN APBD PROVINSI TAHUN 2013.

4.

TINGKAT
CAPAIAN
KONSISTENSI
ANTAR
DOKUMEN
PERENCANAAN DAN PENGANGGARAN (RPJMD, RKPD, DAN
APBD) PROVINSI TAHUN 2013.

5.

TINGKAT CAPAIAN KONSISTENSI ANTAR BIDANG URUSAN,


RENCANA PEMBANGUNAN DAERAH PROVINSI TAHUN 2013
(RPJMD vs RKPD, RKPD vs APBD, dan RPJMD vs APBD).
32

INKONSISTENSI RPJMD-RKPD-PPAS-APBD
PROVINSI TAHUN 2013
120.00%

103.04%

97.49%

100.00%

85.84%
80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%

17.07%

RPJMD-RKPD

25.03%

RPJMD-PPAS

PROGRAM

PAGU

14.70%

RPJMD-APBD

Lanjutan .
Unsur Dominan yang mempengaruhi Inkonsistensi Perencanaan
dan Penganggaran, sebagai berikut :
NOMO
R

UNSUR

KONTRIBUSI
TERHDP
INKONSISTENSI (%)

PEMERINTAH

23

DPRD

28

GUBERNUR

18

SKPD

18

MASYARAKAT

LAIN-LAIN

7
34

REKOMENDASI
1. Inkonsistensi

harus
didukung
dengan
hasil
pengendalian dan evaluasi yang menyatakan bahwa
perlu dilakukan pengurangan/penambahan serta
perubahan program dan anggaran.

2. Hasil
pengendalian
dan
evaluasi
sebaiknya
ditindaklanjuti dengan perubahan Perda agar tercipta
konsistensi antara Perda tentang RPJMD, Peraturan
Kepala Daerah tentang RKPD, kesepakatan KUA-PPAS,
dan Perda tentang APBD untuk memenuhi ketentuan
peraturan perundang-undangan.

35

SEKIAN
DAN
TERIMA
KASIH
36