Ades LK 2009
Ades LK 2009
DAFTAR ISI
CONTENTS
LAPORAN KEUANGAN
NERACA
1-2
BALANCE SHEETS
STATEMENTS OF INCOME
6 - 36
Catatan/
Notes
ASET
ASET LANCAR
KAS DAN SETARA KAS
PIUTANG USAHA
(Setelah dikurangi penyisihan piutang raguragu sebesar Rp 402 pada tahun 2009
dan Rp 1.486 pada tahun 2008)
Pihak ketiga
PERSEDIAAN
PAJAK DIBAYAR DIMUKA
BEBAN DIBAYAR DIMUKA
ASET LANCAR LAINNYA
ASET TIDAK LANCAR YANG DIMILIKI
UNTUK DIJUAL
2009
2008
ASSETS
2d,3
38.471
2e,4
2f,5
2l,6
20.093
7.088
1.373
867
341
5.318
CURRENT ASSETS
29.311 CASH AND CASH EQUIVALENTS
TRADE RECEIVABLES
(Net of allowance for doubtful accounts
of Rp 402 in 2009 and
Rp 1,486 in 2008)
16.042
Third parties
9.581 INVENTORIES
2.474 PREPAID TAXES
993 PREPAID EXPENSES
807 OTHER CURRENT ASSETS
- NON-CURRENT ASSETS HELD FOR SALE
73.551
2g,7
104.023
669
NON-CURRENT ASSETS
733 PREPAID EXPENSES
PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT
(Net of accumulated depreciation of
Rp 108,539 and provision for
impairment of Rp 9,562 in 2009 and
accumulated depreciation of Rp 95,019
and provision for impairment
124.311
of Rp 9,562 in 2008)
763 REFUNDABLE DEPOSITS
104.736
JUMLAH ASET
178.287
44
2h,2i,8
Catatan/
Notes
2009
9
10
2l,11
13.728
624
12
15.261
29.613
13
14
2l,23b
67.625
2.007
7.651
2j,15
3.172
80.455
16
17
589.897
5.068
1.072
(527.818)
1.072
(544.139)
178.287
CURRENT LIABILITIES
84.251 SHORT-TERM LOANS
14.599 TRADE PAYABLES
842 TAXES PAYABLE
OTHER PAYABLES AND ACCRUED
EXPENSES
15.525
Third parties
589.897
5.068
68.219
2008
EQUITY
SHARE CAPITAL
Authorized capital 2,359,587,200 shares
Issued and paid-up capital
589,896,800 shares with par value of
Rp 1,000 (full amount) per share
ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
RETAINED EARNINGS
Appropriated
Unappropriated
Catatan/
Notes
2c,2k,18,24
2k,19
PENJUALAN BERSIH
BEBAN POKOK PENJUALAN
2009
2008
134.438
(86.062)
48.376
LABA KOTOR
BEBAN USAHA:
Beban penjualan
Beban umum dan administrasi
2c,2k,20,24
2k,21
(32.568)
(11.176)
(43.744)
4.632
8
2b
2c,2k,24
14
OPERATING EXPENSES:
(51.121) Selling expenses
(23.225) General and administrative expenses
(74.346)
(38.740) OPERATING PROFIT (LOSS)
23.525
981
(14.337)
(3.472)
1.410
12.763
8.107
17.395
(1.074)
16.321
16.321
(2.403)
1.611
10.576
(1.525)
4.007
497
22
2m
8
28
28
589.896.800
589.896.800
Tambahan
Modal disetor/
Additional
paid-in capital
Modal saham/
Share capital
Saldo per 31 Desember 2007
Rugi bersih tahun berjalan
Saldo per 31 Desember 2008
Laba bersih tahun berjalan
Saldo per 31 Desember 2009
589.897
5.068
1.072
(528.931)
(15.208)
589.897
5.068
1.072
(544.139)
589.897
5.068
1.072
Jumlah ekuitas/
Total equity
16.321
(527.818)
2009
2008
127.877
(116.760)
11.117
1.101
(563)
1.611
3.622
(40.744 )
(935 )
(9.058 )
981
1.242
16.888
(48.514 )
(5.242)
2.684
(2.558)
20.605
(5.170)
(5.170)
9.160
29.311
4.025
38.471
29.311
85
23
1. U M U M
1. G E N E R A L
1. U M U M (Lanjutan)
1. G E N E R A L (Continued)
Sesuai
dengan
surat
Ketua
Bapepam
No. S-774/PM/1994 tanggal 2 Mei 1994 mengenai
Pemberitahuan
Efektifnya
Pernyataan
Pendaftaran, Perseroan telah melakukan penawaran
umum kepada masyarakat melalui pasar modal
sejumlah 15.000.000 saham dengan nilai nominal
Rp 1.000 (dalam angka penuh) per saham.
Perseroan mencatatkan seluruh sahamnya di Bursa
Efek Jakarta pada tanggal 14 Juni 1994.
1. U M U M (Lanjutan)
1. G E N E R A L (Continued)
Presiden Komisaris
Komisaris
Hanjaya Limanto
Danny Yuwono
Ernie Susilawati
Hanjaya Limanto
Danny Yuwono
Wagiyono
Presiden Direktur
Direktur
President Commissioner
Commissioners
2.
9.400
15.114
13.510
Kas dan setara kas terdiri dari kas, bank, dan semua
investasi yang tidak dibatasi penggunaannya, jatuh
tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang dari
tanggal penempatan dan tidak dijaminkan atas
hutang.
10
e. Trade Receivables
f. Persediaan
f. Inventories
11
2.
Bangunan
Mesin
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
25 and 35
10
5
5
3
5
Nilai sisa/
Residual
Value
20% and 30%
-
Buildings
Machinery
Tools and equipment
Vehicles
IT equipment
Dispensers
12
2.
i. Impairment of Assets
13
j. Imbalan Pasca-kerja
j. Post-employment Benefits
terjadinya,
dengan
l. Pajak Penghasilan
l. Income Tax
14
2.
15
2.
2009
Kas:
Rupiah
Bank - pihak ketiga:
Rupiah:
PT Bank Central Asia Tbk
Citibank N.A.
PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
Dolar AS:
PT Pan Indonesia Bank Tbk
Citibank N.A.
2008
)
31
19
2.359
1.948
18
3.723
671
3.598
232
2.083
2.528
8.186
9.024
8.666
8.188
7.444
3.143
13.097
5.000
-
2.844
-
2.190
30.285
20.287
38.471
29.311
2009
4.
2008
13% - 14,75% Rupiah deposit
4,50% US Dollar deposit
7% - 9,25%
1,95%
4. TRADE RECEIVABLES
PIUTANG USAHA
2009
Pihak ketiga:
Rupiah
Penyisihan piutang ragu-ragu
Deposito Rupiah
Deposito Dolar AS
Cash on hand:
Rupiah
2008
20.495
(402 )
Third parties:
Rupiah
17.528
(1.486 ) Allowance for doubtful accounts
20.093
16.042
16
4.
2008
9.350 Current
Overdue:
1 - 30 days
5.123
31 - 60 days
824
61 - 90 days
704
Over 90 days
1.527
13.183
5.960
665
187
500
20.495
17.528
2009
Saldo awal
Penambahan (pembalikan) penyisihan
Penghapusan piutang usaha
2008
1.486
(612 )
(472 )
Saldo akhir
402
2008
1.801
5.287
3.149
6.432
7.088
9.581
Finished goods
Packaging materials and indirect materials
6. PREPAID TAXES
2009
5. INVENTORIES
2009
Barang jadi
Bahan kemasan dan bahan pembantu
1.373
17
2008
2.474 Corporate income tax
2009
Tanah
Bangunan
2008
3.504
1.814
5.318
8. ASET TETAP
Land
Buildings
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi
Reclassifications
Saldo akhir/
Ending
balance
HARGA PEROLEHAN:
Tanah
Bangunan
Mesin
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
14.347
21.968
160.223
3.694
3.576
10.201
14.087
39
46
296
172
20
27
(4.607)
(613)
(4)
(32)
-
(3.504)
(2.936)
1.145
1.434
1.257
-
6.236
18.458
161.414
5.420
3.748
11.446
14.114
ACQUISITION COST:
Land
Buildings
Machinery
Tools and equipment
Vehicles
IT equipment
Dispensers
228.096
796
600
4.704
(5.256)
-
(2.604)
(4.212)
220.836
1.288
228.892
5.304
(5.256)
(6.816)
222.124
AKUMULASI
PENYUSUTAN:
Bangunan
Mesin
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
CADANGAN
PENURUNAN NILAI
NILAI BUKU
(9.686)
(58.481)
(1.683)
(1.711)
(9.509)
(13.949)
(652)
(12.440)
(622)
(714)
(691)
(68)
136
1
32
-
1.498
-
(8.704)
(70.921)
(2.304)
(2.425)
(10.168)
(14.017)
(95.019)
(15.187)
169
1.498
(108.539)
(9.562)
(9.562)
124.311
104.023
18
ACCUMULATED
DEPRECIATION:
Buildings
Machinery
Tools and equipment
Vehicles
IT equipment
Dispensers
PROVISION FOR
IMPAIRMENT
NET BOOK VALUE
Saldo awal/
Beginning
balance
Penambahan/
Additions
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
Saldo akhir/
Ending
balance
HARGA PEROLEHAN:
Tanah
Bangunan
Mesin
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
15.017
23.450
176.712
2.163
10.347
11.234
17.861
72
22
45
311
-
(670)
(1.722)
(16.511)
(240)
(7.152)
(1.033)
(3.774)
168
1.726
70
-
14.347
21.968
160.223
3.694
3.576
10.201
14.087
ACQUISITION COST:
Land
Buildings
Machinery
Tools and equipment
Vehicles
IT equipment
Dispensers
256.784
676
450
2.084
(31.102)
-
1.964
(1.964)
228.096
796
257.460
2.534
(31.102)
AKUMULASI
PENYUSUTAN:
Bangunan
Mesin
Peralatan dan perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
228.892
(10.047)
(61.347)
(1.684)
(6.009)
(8.583)
(16.842)
(783)
(12.849)
(227)
(850)
(1.895)
(160)
1.144
15.715
228
5.148
969
3.053
(9.686)
(58.481)
(1.683)
(1.711)
(9.509)
(13.949)
(104.512)
(16.764)
26.257
(95.019)
CADANGAN
PENURUNAN NILAI
NILAI BUKU
(9.562)
(9.562)
143.386
124.311
2009
Penyusutan dibebankan pada:
Beban pokok penjualan
Beban usaha
14.286
2.478
15.187
16.764
2009
PROVISION FOR
IMPAIRMENT
NET BOOK VALUE
2008
14.061
1.126
ACCUMULATED
DEPRECIATION:
Buildings
Machinery
Tools and equipment
Vehicles
IT equipment
Dispensers
Hasil penjualan
Nilai buku bersih
2.684
(5.087)
Laba/(rugi) penjualan
Nilai buku bersih dari penghapusan
(2.403)
-
(2.403)
23.525
19
9. SHORT-TERM LOANS
2009
Pihak ketiga:
Limegreen Capital Ltd., British
Virgin Island
Prime Great Wise Capital Inc.,
British Virgin Island
2008
Third parties:
Limegreen Capital Ltd., British
Virgin Island
78.776
Prime Great Wise Capital Inc.,
British Virgin Island
5.475
84.251
20
Perjanjian
pinjaman
mencantumkan
beberapa
pembatasan, antara lain mempertahankan karakteristik
bisnis Perseroan, menjaga agar nilai pertanggungan
asuransi atas aset memadai, dan juga ketaatan terhadap
beberapa persyaratan administrasi.
21
12.634
1.091
3
13.728
2008
7.356 Current
Overdue:
1 - 30 days
2.112
31 - 60 days
2.871
61 - 90 days
2.260
Over 90 days
14.599
The details of trade payables based on currencies are
as follows:
2008
5.194
8.534
13.728
5.666 US Dollar
8.933 Rupiah
14.599
2008
119
161
344
624
842
22
Hutang lain-lain:
Suku cadang
Aset tetap
Lain-lain
Beban masih harus dibayar:
Iklan dan promosi
Bunga
Transportasi
Gaji dan tunjangan lainnya
Beban lisensi (Catatan 25a)
Utilitas dan komunikasi
Jasa profesional
Sewa
Perbaikan dan perawatan
Lain-lain
2008
1.176
857
3.125
2.766
2.940
1.272
1.909
489
235
684
665
3.164
1.805
3.438
2.201
2.543
633
374
387
23
100
14.085
14.668
15.261
15.525
Accrued expenses:
Advertising and promotion
Interest
Freight
Salary and other compensation
License fee (Note 25a)
Utilitiy and communication
Professional fees
Rental
Repair and maintenance
Others
Pihak ketiga:
Limegreen Capital Ltd., British
Virgin Island (Catatan 9)
Other payables:
448 Spareparts
23 Property, plant and equipment
386 Others
592
85
499
67.625
2008
Third parties:
Limegreen Capital Ltd., British
Virgin Island (Note 9)
The Company obtained an approval from Limegreen
Capital Ltd., British Virgin Island to change shortterm loans facility into long-term loans facility with
annual interest of 1.92% in 2009.
23
Berikut ini adalah ringkasan kewajiban imbalan pascakerja sebagaimana tercermin dalam neraca, pergerakan
kewajiban dan beban yang diakui dalam laporan laba
rugi untuk tahun yang berakhir pada tanggal
31 Desember 2009 dan 2008 berdasarkan perhitungan
aktuaris independen:
2009
Nilai kini kewajiban
Beban jasa lalu yang belum diakui
Keuntungan aktuarial yang belum diakui
Kewajiban bersih
3.998
(1.165)
339
3.172
Awal tahun
(Penghasilan) beban tahun berjalan
Pembayaran imbalan pasca-kerja
5.722
(2.390)
(160)
Akhir tahun
3.172
599
392
68
(3.449)
(2.390)
2008
2.531 Present value of obligation
(1.853) Unrecognized past service cost
5.044 Unrecognized actuarial gains
5.722 Net liability
4.000 Beginning of year
1.944 Current year (income) expense
(222) Post-employment benefits payment
5.722 End of year
430
804
710
-
2009
Tingkat diskonto
Tingkat kenaikan gaji
2008
Komposisi
pemegang
saham
pada
tanggal
31 Desember 2009 dan 2008 adalah sebagai berikut:
Pemegang Saham
Jumlah
saham/
Number of
Shares
Jumlah
nominal/
Par value
Rp 000
542.347.113
15.287.815
32.261.872
542.347.113
15.287.815
32.261.872
589.896.800
589.896.800
25
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
ownership
%
Shareholders
134.435
3
129.471
71
134.438
129.542
2008
56.271
26
Bottled water
Dispenser rental
21.349
108.193
Related party
Third parties
129.542
The detail of major customers which net sales value
exceeded 10% of the Companys net sales are as
follows:
2008
53.310
2008
53.481
4.547
26.686
84.714
3.149
(1.801)
86.062
2009
PT Intama Tradco
PT Indo Tirta Abadi
PT Multibox Indah
PT Namasindo Plas
PT Uniplastindo Interbuana
2008
18.746
7.614
5.363
4.900
2.538
26.759
2.074
3.217
6.606
7.831
Transportasi
Beban lisensi, komisi dan promosi
Gaji dan tunjangan karyawan lainnya
Perlengkapan kantor, sewa dan asuransi
Penyusutan
Perbaikan dan pemeliharaan
Utilitas dan komunikasi
Penyisihan (pembalikan) piutang ragu-ragu
Lain-lain
PT Intama Tradco
PT Indo Tirta Abadi
PT Multibox Indah
PT Namasindo Plas
PT Uniplastindo Interbuana
2008
13.141
12.957
5.106
666
489
222
172
(612)
427
32.568
27
20.984
17.511
8.307
1.551
808
240
302
828
Transportation
License fee, commission and promotion
Salary and other employees compensation
Office equipment, rent and Insurance
Depreciation
Repair and maintenance
Utility and communication
Allowance for (reversal of) doubtful
accounts
590 Miscellaneous
51.121
2.539 License fee to related party
(Note 24)
4.664
1.730
1.368
972
928
637
468
123
114
172
11.176
Pajak tangguhan
2008
1.074
28
2008
1.517 Deferred tax
2009
Laba (rugi) sebelum pajak penghasilan
Pos luar biasa
2008
17.395
17.395
Perbedaan tetap:
Biaya yang tidak dapat dikurangkan
Penyisihan piutang ragu-ragu
Penghasilan kena pajak final
Perbedaan temporer:
Penyisihan bonus
Imbalan pasca-kerja
Biaya restrukturisasi
Penyusutan
1.033
(612 )
(1.611 )
2.640
643
(982 )
(1.190 )
2.301
(771 )
(2.550 )
(4.565 )
(533 )
1.722
(37.832 )
(8.653 )
(7.886 )
(45.296 )
Permanent differences:
Non deductible expenses
Allowance for doubtful accounts
Income subject to final tax
Temporary differences:
Provision for bonus
Post-employment benefits
Restructuring costs
Depreciation
(436.458 )
820
44.232
(383.087 )
8.319
(56.686 )
29
2008
17.395
17.395
(13.691)
(4.107)
690
(26.798)
(14.944)
(4.082)
812
38.278
1.074
b. Deferred Tax
4.871
(333)
b. Pajak Tangguhan
95.772
793
65
96.630
(95.837)
793
122.208
1.602
427
124.237
(122.635) Allowance for deferred tax assets
1.602
(8.444)
(7.651)
30
c. Administrasi
c. Administration
d. Tax Assessments
31
Perusahaan afiliasi/
Affiliated company
Perusahaan afiliasi/
Affiliated company
Perusahaan afiliasi/
Affiliated company
Perusahaan afiliasi/Affiliated
company
Transaksi/ Transactions
Penjualan air dalam kemasan/
Sales of bottled water
Pembayaran biaya lisensi/
Payment of license fee
Pembayaran biaya jaminan kredit/
Payment of credit support fee
Pembayaran biaya jaminan
kredit/Payment of credit support fee
Transaksi dan saldo yang signifikan dengan pihakpihak yang mempunyai hubungan istimewa adalah
sebagai berikut:
2009
Rp
%a)
Penjualan bersih (Catatan 18)
PT Coca Cola Distribution Indonesiab)
Beban lisensi (Catatan 20):
Water Partners Brand S.A.
Beban jaminan kredit:
Nestle S.A.b)
The Coca Cola Companyb)
-
a)
a)
b)
32
2008
Rp
21.349
2.539
88
88
%a)
Net sales (Note 18)
PT Coca Cola Distribution Indonesiab)
License fee (Note 20):
39 Water Partners Brand S.A.
Credit support fee:
50 Nestle S.A.b)
50 The Coca Cola Companyb)
16
33
Pada
tanggal 30 Juni 2005, Perseroan
menandatangani Perjanjian Jaminan Kredit dengan
Nestle S.A. dan TCCC (Penyedia Jaminan Kredit)
dimana Penyedia Jaminan Kredit akan menyediakan
jaminan kredit sehubungan dengan fasilitas kredit
yang diberikan oleh Citibank N.A. dengan jumlah
fasilitas maksimum sebesar USD 14 juta (dalam
angka penuh) per tanggal 31 Desember 2008.
Jaminan kredit dari tiap Penyedia Jaminan Kredit
tidak melebihi 50 persen dari total fasilitas kredit.
USD
Aset:
Kas
Deposito berjangka
Jaminan
Kewajiban:
Hutang usaha
Hutang lain-lain dan beban masih
harus dibayar
Pinjaman jangka panjang
Kewajiban bersih
407.412
302.601
25.713
3.830
2.844
242
735.726
6.916
Assets:
Cash
Time deposits
Refundable deposits
(348.259)
(7.194.200)
Liabilities:
Trade payables
Other payables and accrued
(3.274)
expenses
(67.625) Long-term loans
(8.095.038)
(76.093)
(7.359.312)
(552.579)
34
(5.194)
35
36