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PRACTICA DE GESTIN FINANCIERA

La inversin para un Centro de fotocopiadora es el siguiente.

01 copiadora de planos de S/.3,000.00 a adquirirse en el 3 mes.


Gastos de constitucin y licencia de funcionamiento S/.300.00 en el 2 mes.
Alquiler de local a S/.300.00 a partir del segundo mes.
Proyecto de factibilidad a S/. 500.00 el 1 mes.
01 computadora a S/.1,500.00 el 2 mes.
01 anilladora a S/.1,300.00 el 5 mes
Muebles por S/.1,200.00 el 3 mes.
01 telfono fax. Por S/.500 el 2 mes.
03 maquinas fotocopiadoras (precio unitario) S/.4.500.00;01 el 3mes y dos
el 4 mes.
Por alquiler se pide 2 meses de garanta.
El 5 mes se comprara 5 millares de papel Xerox A4 por S/.25.00.
Papel especial para copa de planos por S/.50.00.
En cuanto por servicios pblicos son del orden de S/.90.00 mensual.
Remuneraciones alcanza a S/.400.00 mensuales.

Descripcin
1 fotocopiadora

Costo

Mes de adquisicin

S/. 3,000.00

3 mes

Licencia de funcionamiento

S/. 300.00

2 mes

Alquiler del local(cada mes)

S/. 300.00

2 mes

Factibilidad

S/. 500.00

1 mes

1 computadora

S/. 1,500.00

2 mes

1 anilladora

S/. 1,300.00

5 mes

Muebles

S/. 1,200.00

3 mes

1 telefax

S/. 500.00

2 mes

1 fotocopiadoras

S/. 4,500.00

4 mes

2 fotocopiadoras

S/. 9,000.00

Garanta de alquiler

S/. 600.00

5 millares de papel

S/. 25.00

5 mes

Papel para planos

S/. 50.00

5 mes

Servicios
pblicos(mensuales)
Remuneraciones(mensuales)

S/. 90.00
S/. 400.00

El 39.0092% financiado por el banco de crdito del Per bajo las siguientes
condiciones.
- Modalidad de
cuota.

Financiamiento banco %

39.0092%

plazo

2 aos y medio

- Plazo: 2 aos

Periodo de pago

20 %

Periodo de gracia parcial

-TEA: 20%.
-Periodo de
trimestral.

pago:
y medio.

pago:

-Periodo de gracia parcial: 1.

Se solicita:
1.
2.
3.
4.

Desarrollar el cuadro de inversiones.


Elabore el cronograma de inversiones.
Elabore el cuadro de fuentes de financiamiento.
Desarrolle el cuadro de servicio de la deuda.
CUADRO DE INVERSIONES
Rubro

1 fotocopiadora
Licencia de funcionamiento
Alquiler del local
Factibilidad
1 computadora
1 anilladora
Muebles
1 telefax
1 fotocopiadoras
2 fotocopiadoras
Garanta de alquiler
5 millares de papel
Papel para planos
Servicios pblicos
Remuneraciones

cantida
d
1
1
4
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
4

Precio unitario

Total

S/. 3,000.00
S/. 300.00
S/. 300.00
S/. 500.00
S/. 1,500.00
S/. 1,300.00
S/. 1,200.00
S/. 500.00
S/. 4,500.00
S/. 9,000.00
S/. 600.00
S/. 25.00
S/. 50.00
S/. 90.00
S/. 400.00

S/. 3,000.00
S/. 300.00
S/. 1,200.00
S/. 500.00
S/. 1,500.00
S/. 1,300.00
S/. 1,200.00
S/. 500.00
S/. 4,500.00
S/. 9,000.00
S/. 600.00
S/. 25.00
S/. 50.00
S/. 360.00
S/. 1,600.00

Total

S/. 25,635.00

CRONOGRAMA DE INVERSIONES

RUBRO
1

S/.
7,500.00

Fotocopiadora
Licencia de
funcionamiento
Alquiler del
local
Factibilidad
Computadora

MESES
3

TOTAL
4
S/.
9,000.0
0

S/.
16,500.00

S/. 300.00
S/. 300.00

S/. 300.00
S/.
300.00

S/.
300.00

S/.
300.00

S/.
500.00

S/. 1,200.00
S/. 500.00

S/.
1,500.00

S/. 1,500.00
S/.
1,300.00

Anilladora
S/.
1,200.00

Muebles
Telefax
Garanta de
alquiler
5 millares de
papel
Papel para
planos
Servicios
pblicos
Remuneracione

S/. 1,300.00
S/. 1,200.00

S/. 500.00

S/. 500.00

S/. 600.00

S/. 600.00

S/. 90.00

S/. 90.00

S/. 400.00

S/.

S/.
90.00
S/.

S/. 25.00

S/. 25.00

S/. 50.00

S/. 50.00

S/. 90.00

S/. 360.00

S/.

S/. 1,600.00

400.00

400.00

400.00
S/.
25,635.00

TOTAL

Cuadro de fuentes de financiamiento


Recursos propios= inversin*Financiamiento del banco (%)
=S/.25, 635*39,01%
=S/-15,634.99
Finaciamiento del banco= inversin total Recursos propios
=S/. 25,635 s/.15,634.99
=S. 10,000.01
Inversin total

Monto total
S/. 25,635.00
S/.15,634.99
S/.10,000.01
S/.25,635.00

Porcentaje
100%
60,9908%
39,0092%
100.0000%

CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA PARCIAL


AO

PERIODO(TRI
)

SALDO DE LA
DEUDA

AMORTIZACI
N

S/. 10,000.01
1

3
TOTA
L

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

S/. 10,000.01
S/. 9,080.4628
S/. 8,115.0341
S/. 7,118.0341
S/. 6,056.4344
S/. 4,952.9797
S/. 3,798.0652
S/. 2,589.2911
S/. 1,326.1457
S/. 0.00

INTERESES
0,046635139

s/.0.00
s/.919.5456
s/.962.4287
s/.1,007.3117
s/.1,054.2879
s/.1,103.4547
s/.1,154.9145
s/.1,208.7741
s/.1,265.1454
s/.1,324.1457

s/.466.3518
s/.466.3518
S/. 423.4686
S/. 378.5857
s/.331.6095
s/.230.9829
s/.177.1233
s/.120.7520
s/.120.7520
s/.61.7517

s/.10,000.01

s/.2,939.4199
CRA=COSTO
REAL ANUAL

CUOTA
s/.10,000.0084
S/. 466.3518
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
S/. 1,385.8974
TIR:4.663514
%
20.00%

Datos
m=4
i=20%
c= 10000.01

Solucin
Hallando la tasa trimestral
(1+i)= (1+i/m)n
m=j/4 = 0.046635139
Hallamos la cuota R
R=(10000.01)*m/(1-(1+m)) 9
R= s/.1,385.897396

CUADRO DEL SERVICIO DE LA DEUDA TOTAL.


AO

PERIODO(TRI)

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

TOTA
L

SALDO DE LA
DEUDA
S/.
10,000.00842
S/.10,466.3602
s/.9,503.9315
S/.8,496.6197
s/.7,442.3318
S/.6,338.8771
s/.5,183.9626
S/.3,975.1885
s/.2,710.0431
S/.1,385.8974
S/. 0.0000

AMORTIZACI
N

s/.0.00
s/.962.4287
s/.1,007.3117
s/.1,054.2879
s/.1,154.9145
s/.1,208.7741
s/.1,265.1454
s/.1,324.1457
s/.1,000.00
s/.1,000.00
s/.10,000.0084

Datos
m=4
i=20%
c= 10000.01

Solucin
Hallando la tasa trimestral
(1+i)= (1+i/m)n
m=j/4 = 0.046635139

INTERESES

CUOTA

0,046635139

s/.10,000.0084

s/.466.35
s/.419.72
S/. 373.08
S/. 326.45
s/.279.81
s/.233.18
s/.186.54
s/.139.91
s/.93.27
s/.46.64
s/.2,564.934
8
CRA=

S/. 1,466.35
S/. 1,419.72
S/. 1,373.08
S/. 1,326.45
S/.1,279.81
S/. 1,233.18
S/. 1,186.54
S/. 1,139.91
S/. 1,093.27
S/. 1,046.64
TIR:4.663514
%
20.00%

Hallamos la cuota R
R=(10466.64)*m/(1-(1+m)) 9
R= s/.1,450.528915

CUADRO DE SERVIVIO DE LA DEUDA CUOTAS CONSTANTES


AO

PERIODO(T
RI)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

TOTAL

Datos
m=4
i=20%
c= 10000.01

SALDO DE LA
DEUDA
S/. 10,000.008420
S/. 9,192.39
S/. 8,347.11
S/. 7,462.41
S/. 6,536.45
S/. 5.567.31
S/. 4,552.97
S/. 3,491.33
S/. 2,380.18
S/. 1,217.21
S/. 0.00

AMORTIZACI
N
s/.0.00
s/.919.5456
s/.962.4287
s/.1,007.3117
s/.1,054.2879
s/.1,103.4547
s/.1,154.9145
s/.1,208.7741
s/.1,265.1454
s/.1,324.1457
s/.10,000.01

Solucin
Hallando la tasa trimestral
(1+i)= (1+i/m)n
m=j/4 = 0.046635139
Hallamos la cuota R
R=(10000.01)*m/(1-(1+m)) 10
R= s/.1,273,969906

INTERESES

CUOTA

0,046635139
s/.466.35
s/.428.69
S/. 389.27
S/. 348.01
s/.304.83
s/.259.63
s/.212.33
s/.162.82
s/.111.00
s/.56.76
s/.2,739.6906
CRA=COSTO REAL
ANUAL

s/.-10,000.0084
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
S/. 1,273.97
TIR:4.663514%
20.00%

CUADRO DEL SERVICIO DE LA DEUDAS CUOTAS DECRECIENTES


PERIODO(TR
I)

AO

SALDO DE LA
DEUDA

AMORTIZACI
N

CUOTA
s/.10,000.008
4
S/. 1,466.35
S/. 1,419.72
S/. 1,373.08
S/. 1,326.45
S/.
1,279.81
S/. 1,233.18
S/. 1,186.54
S/. 1,139.91
S/. 1,093.27
S/. 1,046.64
TIR:4.663514
%
20.00%

1
2
3
4

S/.9,000 01
s/.8,000 01
S/.7,000 01
s/.6,000 01

s/.1,000.00
s/.1,000.00
s/.1,000.00
s/.1,000.00

0,04663513
9
s/.466.35
s/.419.72
S/. 373.08
S/. 326.45

S/.5,000 00

s/.1,000.00

s/.279.81

6
7
8
9
10

s/.4,000 00
S/.3,000 00
s/.2,000 00
S/.1,000 00
S/. 0.00

s/.1,000.00
s/.1,000.00
s/.1,000.00
s/.1,000.00
s/.1,000.00

s/.233.18
s/.186.54
s/.139.91
s/.93.27
s/.46.64
s/.2,564.934
8
CRA=

S/. 10,000.01
1

INTERESES

TOTAL

s/.10,000.0084

Se concluye:
Del cuadro de servicio de la deuda con pedido de gracia parcial y el periodo de
gracia total:
Se pueden elegir cualquiera de estos porque tienen igual tasa interna de
retorno que es igual a 4,663514%.
Del servicio de la deuda con constantes y con cuotas decrecientes :
Se pueden elegir cualquiera de estos porque tienen igual tasa interna de
retorno que es igual a 4.663514-%