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MATERIALES DE CONSTRUCCION "EL ADOQUIN"

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
PERODO JULIO - DICIEMBRE 2001
MILES DE CRDOBAS
MESES

CONCEPTO
INGRESOS
Pronstico de Ventas
Recuperacin de Cartera/Crdito
Efectivo Mes corriente
A 1 mes
A 2 meses
Servicios de Asesora

Base

20%
40%
40%

TOTAL INGRESOS
DESEMBOLSOS
Compra de mercadera (70% ventas
mensuales)
Se cancela de la siguiente
manera:
Efectivo Mes corriente
A 1 meses
A 2 meses
Gastos Salarios
Gastos de Ventas y Administracion
Pagos Servicios Basicos
Impuestos
Pago de Abono
TOTAL DE DESEMBOLSOS
Flujo Neto de Efectivo
Ms: Efectivo inicial

julio

agosto

45,000.00

60,000.00

30,000.00

35,000.00

C$

9,000.00
8,000.00
10,000.00
8,000.00

12,000.00
18,000.00
8,000.00

6,000.00
24,000.00
18,000.00
7,000.00

7,000.00
12,000.00
24,000.00

C$

35,000.00

38,000.00

55,000.00

43,000.00

31,500.00

42,000.00

21,000.00

24,500.00

12,600.00
5,600.00
3,500.00
9,500.00
5,300.00
2,000.00
3,000.00

16,800.00
12,600.00
2,800.00
9,500.00
5,600.00
2,000.00

8,400.00
16,800.00
6,300.00
9,500.00
5,000.00
2,000.00

9,800.00
8,400.00
8,400.00
9,500.00
5,100.00
2,000.00

40%
40%
20%

septiembre

octubre

15,000.00
C$

41,500.00

49,300.00

63,000.00

43,200.00

-6,500.00
1,000.00

-11,300.00
-5,500.00

-8,000.00
-16,800.00

-200.00
-24,800.00

Efectivo Final
Menos: Saldo de efectivo mnimo
Financiamiento requerido
Excedente o Faltante de Efectivo

C$

-5,500.00
1,500.00

-16,800.00
1,500.00

-24,800.00
1,500.00

-25,000.00
1,500.00

-7000.000

-18300.000

-26300.000

-26500.000

Tenemos que a empresa "El Adoquin" tiene ingresos demasiado bajos contra sus egresos; el mayor problema que enfrenta es la
pagar ste rubro le representa el 70% de las ventas mensuales (principales ingresos), adems la forma de cancelacin no le dej
de recuperacin de cartera antes de efectuar los pagos.

noviembre

diciembre

35,000.00

48,000.00

7,000.00
14,000.00
12,000.00

9,600.00
14,000.00
14,000.00
10,000.00

33,000.00

47,600.00

24,500.00

33,600.00

9,800.00
9,800.00
4,200.00
9,500.00
5,100.00
2,000.00

13,440.00
9,800.00
4,900.00
9,500.00
5,360.00
2,500.00
3,000.00

40,400.00

48,500.00

-7,400.00
-25,000.00

-900.00
-32,400.00

-32,400.00
1,500.00

-33,300.00
1,500.00

-33900.000

-34800.000

ema que enfrenta es la materia prima,


e cancelacin no le deja mayor margen

MATERIALES DE CONSTRUCCION "EL ADOQUIN"


PRESUPUESTO DE EFECTIVO
PERODO JULIO - DICIEMBRE 2001
MILES DE CRDOBAS
MESES

CONCEPTO
INGRESOS
Pronstico de Ventas
Recuperacin de Cartera/Crdito
Efectivo Mes corriente
A 1 mes
A 2 meses
Servicios de Asesora

Base

20%
40%
40%

TOTAL INGRESOS
DESEMBOLSOS
Compra de mercadera (70% ventas
mensuales)
Se cancela de la siguiente
manera:
Efectivo Mes corriente
A 1 meses
A 2 meses
Gastos Salarios
Gastos de Ventas y Administracion
Pagos Servicios Basicos
Impuestos
Pago de Abono
TOTAL DE DESEMBOLSOS
Flujo Neto de Efectivo
Ms: Efectivo inicial

julio

agosto

45,000.00

60,000.00

30,000.00

35,000.00

C$

9,000.00
8,000.00
10,000.00
8,000.00

12,000.00
18,000.00
8,000.00

6,000.00
24,000.00
18,000.00
7,000.00

7,000.00
12,000.00
24,000.00

C$

35,000.00

38,000.00

55,000.00

43,000.00

31,500.00

42,000.00

21,000.00

24,500.00

12,600.00
5,600.00
3,500.00
9,500.00
5,300.00
2,000.00
3,000.00

16,800.00
12,600.00
2,800.00
9,500.00
5,600.00
2,000.00

8,400.00
16,800.00
6,300.00
9,500.00
5,000.00
2,000.00

9,800.00
8,400.00
8,400.00
9,500.00
5,100.00
2,000.00

40%
40%
20%

septiembre

octubre

15,000.00
C$

41,500.00

49,300.00

63,000.00

43,200.00

-6,500.00
1,000.00

-11,300.00
-5,500.00

-8,000.00
-16,800.00

-200.00
-24,800.00

Efectivo Final
Menos: Saldo de efectivo mnimo
Financiamiento requerido
Excedente o Faltante de Efectivo

C$

-5,500.00
1,500.00

-16,800.00
1,500.00

-24,800.00
1,500.00

-25,000.00
1,500.00

-7000.000

-18300.000

-26300.000

-26500.000

Tenemos que a empresa "El Adoquin" tiene ingresos demasiado bajos contra sus egresos; el mayor problema que enfrenta es la
pagar ste rubro le representa el 70% de las ventas mensuales (principales ingresos), adems la forma de cancelacin no le dej
de recuperacin de cartera antes de efectuar los pagos.

noviembre

diciembre

35,000.00

48,000.00

7,000.00
14,000.00
12,000.00

9,600.00
14,000.00
14,000.00
10,000.00

33,000.00

47,600.00

24,500.00

33,600.00

9,800.00
9,800.00
4,200.00
9,500.00
5,100.00
2,000.00

13,440.00
9,800.00
4,900.00
9,500.00
5,360.00
2,500.00
3,000.00

40,400.00

48,500.00

-7,400.00
-25,000.00

-900.00
-32,400.00

-32,400.00
1,500.00

-33,300.00
1,500.00

-33900.000

-34800.000

ema que enfrenta es la materia prima,


e cancelacin no le deja mayor margen