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TARJETA DE CREDITO

INTRODUCCION AL TEMA
Pasaremos a vivir el interesante mundo de la
financiacin destinada al consumo. A travs de la tarjeta de crdito se mueven los
montos ms cuantiosos de dinero que podamos imaginarnos. En nuestro pas fue un
tema hurfano de legislacin, hasta que hace poco tiempo se sancion la ley 25.065
que comentaremos en estas lneas.Como ya advertimos no podemos dejar de apreciar la
importancia actual de la tarjeta de crdito por los exorbitantes montos de dinero que
se mueven a travs de ella en el orbe.La cantidad de usuarios de tarjeta de crdito es de
millones de personas y muchos sujetos tienen ms de una tarjeta, por lo que es difcil
dimensionar cuantas tarjetas de crdito existen.Si no se tiene tarjeta de crdito, prcticamente no se
existe. Es indispensable para muchos de los actos que realizamos en la vida moderna
por ejemplo alquilar un auto, reservar un hotel etc..
El uso hoy se ve incrementado de una manera
increble por e-comerce, es decir por la compra electrnica

a travs de un

computador de diversos productos que se ofrecen de esta manera y cuya forma de


pago ms sencilla es a travs de este dinero plstico como frecuentemente se lo ha
denominado.-

EL SISTEMA DE LA TARJETA DE CREDITO O LOS CONTRATOS


CONEXOS.Esta ley, que comentamos menciona en su primer
artculo Se entiende por sistema de Tarjeta de Crdito al conjunto complejo y
sistematizado de contratos individuales cuya finalidad es
Esta afirmacin nos lleva de inmediato a pensar en los
contratos conexos y qu son estos contratos?
Partimos de definir al contrato conforme lo expresa el
artculo 1.137 del Cdigo Civil Hay contrato cuando varias personas de ponen de
acuerdo sobre una declaracin de voluntad comn, destinada a reglar sus derechos
Conforme al artculo 1.195 del mismo cuerpo legal
los efectos se proyectarn entre las partes, sus herederos y sucesores universales.
Los contratos no pueden perjudicar a terceros ...no pueden oponerse a terceros,
ni invocarse por ellos(artculo 1.199 C.C.)
Si bien desde antiguo se estudi el tema de la unin
de contratos cuando las partes los celebraban con alguna vinculacin temporal o
funcional, Alterini1 los distingua entre :
a) Unin meramente externa, slo en el acto de su celebracin sin guardar
subordinacin entre ellos, por ej, comprar en el supermercado un kilogramo de azcar
1

ALTERINI, Atilio Anbal, Contratos civiles, comerciales y de consumo, Abeldo Perrot, Bs.As., 1998, pgs. 193 y
sigts.

y un cuaderno para la escuela.


b) Unin de contratos con dependencia entre ellos. No puede existir el uno sin el otro,
por ej. contrato la realizacin de una fiesta y a su vez contrato una orquesta para que
toque en la misma y
c) Unin condicional de contratos, alquilo una cochera siempre y cuando compre el
automotor. De todas maneras ninguna de estas vinculaciones es lo que entendemos
por contrato conexo.
En la conexidad tiene que haber una finalidad que es
la de vincular a todos los contratos. Son distintos, pero todos tienden a la misma
finalidad econmica. Se necesitan unos a los otros constituyendo un sistema.Existe conexidad contractual, ya que los efectos de un
contrato repercuten o recaen sobre los otros, mediante una causa fin nica desde el
punto de vista subjetivo y objetivo .HISTORIA DE LA LEY 25.065
Esta ley es el claro resultado de la puja de dos
intereses antagnicos: 1.- La regulacin o mejor dicho, disminucin, de las altas
tasas de inters y 2.- la falta de una va gil y segura para el cobro de los saldos
deudores en los resmenes de las tarjetas.Toda tasa de inters activa est compuesta por el
costo de la mercadera dinero, es decir, la tasa pasiva, a la que hay que adicionarle los
gastos administrativos, la ganancia empresaria del intermediario financiero y el

riesgo.El riesgo, aunque no lo parezca es uno de los


elementos que mayor incidencia tiene en la fijacin de la tasa de inters. Y esto es
sencillo de explicar. Si les presto plata a 10 personas y una de ellas no paga, las
restantes nueve a travs de la tasa de inters debern hacerlo.Y Cul era la situacin procesal para el cobro de los
saldos deudores antes de la sancin de la ley 25.065?. Si bien reconocemos que
importante doctrina, muy respetada por nosotros, como el querido amigo Roberto
Muguillo2 en su obra aceptaba como va de cobro la preparacin de la va ejecutiva,
para nosotros la nica solucin de cobro era el juicio ordinario.-.
Nuestra opinin se basaba en que el ttulo ejecutivo
debe ser creado por una ley; de ninguna manera correspondera la va ejecutiva de
cobro, sin una legislacin que as lo dispusiese.Otra

alternativa

era

recurrir

al

cdigo

de

procedimiento que prevee en casi todas las provincias la preparacin de la va


ejecutiva.Veremos si era posible la solucin procesal del cobro
por va ejecutiva.
Casi todos los cdigos de procedimiento del pas
aceptan que habiendo una obligacin lcita y exigible de dar cantidades liquidas de
dinero3 y siempre que la obligacin conste en instrumento pblico o en instrumento
privado reconocido por el obligado, o declarado judicialmente reconocido
corresponde tener por preparada la va ejecutiva. El procedimiento es citar al deudor
para que reconozca como suya la firma puesta en instrumento privado, esto le da
2
3

MUGUILLO, Roberto A., Tarjeta de Crdito, Astrea, Bs. As. 1994.


Artculos 228 Y 229 C.P.C de Mendoza.

fuerza ejecutiva.
Volvamos a nuestro mundo de la tarjeta de crdito.
Recordemos que el usuario la utiliza para efectuar compras en diversos lugares del
mundo, a veces, muy distantes del lugar en que se domicilia. Para facilitar el sistema
de determinacin de compras y por tanto los saldos para confeccionar el resumen, se
enva en forma electrnica la informacin, por tanto, el comprobante firmado por el
deudor no est disponible y ello lleva a la situacin de no poder reconocer la firma,
esto es lo que nos haba llevado, antes de la sancin de la ley a afirmar que no se
poda preparar la va ejecutiva, con slo el resumen de compras emitido por el
acreedor. Volvamos en el relato a la situacin anterior a la
sancin de la ley y su discusin. La manera de bajar las tasas de inters era la de darle
un procedimiento de cobro ms rpido al acreedor (sistema de tarjeta de crdito).Se le poda dar una va ejecutiva de cobro?
Nosotros insistimos que no, como hemos manifestado
en muchas oportunidades al cuestionar el sistema del artculo 793 del cdigo de
comercio para la ejecucin de los saldos deudores en las cuentas corrientes
bancarias4. El acreedor no puede crear a su sola voluntad un ttulo ejecutivo, sin la
participacin del deudor. Esto estara muy cerca de las obligaciones potestativas. Se
nos dir, no obstante, que nuestro organismo recaudador de impuestos lo hace con
toda libertad. La nica defensa que le cabe al ttulo ejecutivo creado por la AFIP es
que por lo menos, es un rgano del Estado, en el que debemos creer.De esta larga discusin surgi la ley 25.065 que
4

TON, Walter Ruben, Es necesario reformar el sistema de cobro de los saldos deudores de las cuentas corrientes
bancarias, 2 Congreso Bonaerense de Derecho Comercial, San Isidro, Mayo 2006.-

limitaba la tasa de inters y permita el cobro a travs de una preparacin de va


ejecutiva, muy particular que estudiaremos en el captulo correspondiente.Esta ley fue parcialmente vetada por el decreto 15/99,
sin embargo el Congreso ha ratificado el texto originario quedando por lo tanto sin
efecto el veto.
Este decreto pretenda vetar los artculos referidos a la
firma del contrato por el ente emisor, la conformacin y registracin del contrato tipo,
la nulidad de las clusulas de la rescisin unilateral anticipada, la prohibicin de la
habilitacin de la va ejecutiva, la prorroga de jurisdiccin, la limitacin a la
diferencia de las comisiones, los lmites a los intereses compensatorios y punitorios
que el emisor podr aplicar al titular, los plazos de cmputo de los intereses, el
procedimiento de la impugnacin de la liquidacin o resumen, la posibilidad de pago
en moneda extranjera, la prohibicin a los proveedores de hacer diferencia de precio
entre las ventas en efectivo o con tarjeta, la competencia de los jueces del domicilio
del deudor, la prohibicin de brindar informaciones. Esta es una simple enumeracin,
pero lo iremos estudiando en detalle, cuando vayamos estudiando cada uno de estos
temas.Como podemos observar la ley naca con elevadas
normas de proteccin al consumidor que muchas veces hemos alabado. Recordemos
que en casi todos los casos, los usuarios de las tarjetas de crdito son consumidores,.Los argumentos del poder ejecutivo para vetar estas
normas, dedicadas a la proteccin del consumidor eran entre otros: el mayor costo, la
restriccin a la libertad de comercio, la incertidumbre jurdica que aumentara la
litigiosidad, lo que tendra como consecuencia el aumento de costos, que la
intervencin en las comisiones y en las tasas no se compatibiliza con el proceso de

desregulacin y liberacin de los mercados llevado a cargo por el Gobierno Nacional


con el objeto de reducir costos y mejorar la competitividad de las actividades
econmicas, la alteracin a travs de la intervencin en la ley de la oferta y demanda,
la limitacin a la facultad de los comerciantes de contratar libremente.Es importante transcribir textualmente un prrafo del
decreto5 que mencionamos Que la existencia de intervenciones injustificadas en los
mercados, no permite el afianzamiento de la estabilidad perpetuando la existencia de
precios de bienes y servicios notoriamente superiores a los que resultaran del
mercado libre y compettivo.Les aseguramos que a todas estas argumentaciones
econmicas adherimos totalmente y no nos cabe duda de que las leyes econmicas
son inviolables y siempre sancionan, no como las jurdicas que dejan sin sancin a
mucha gente, pero queremos y debemos analizarlo, como decamos antes, en el
contexto de que se trata de brindar proteccin al consumidor.No nos cabe duda que en el derecho6

nos

encontramos siempre con dos valores antagnicos y estos se manifiestan en el


momento de legislar sobre los contratos. Una libertad total que podra generar la
tirana del mercado o la excesiva intervencin que frenara el comercio y no dejara
crecer libremente el pas.No nos animamos a tomar ninguna de las dos
opciones en forma pura, creemos que debe lograrse un equilibro adecuado entre
ambas y tenerse en cuenta especialmente los sujetos a los que va dirigida la
legislacin para de esa manera decidir la poltica legislativa.5

Decreto 15/1.999
TON, Walter Ruben, Acuerdo Preventivo Extrajudicial, anlisis terico y prctico, Editorial Errepar , septiembre
2005.6

Otros dos valores antagnicos en juego son: o la


rapidez en el cobro, lo que hace menor el riesgo y por tanto hace bajar el costo del
crdito; o la seguridad reflejada en el derecho de defensa reconocido por nuestra
Constitucin en el artculo 18 y por el Pacto de San Jos de Costa Rica en su artculo
8.
Difcil es decidir cual es el justo medio, pero no
olvidemos que debemos tener en cuenta que la entidad emisora es un ente
especializado, de mucho poder, que trabaja con contratos tipos, es decir, es un
profesional especializado y bien dice nuestro cdigo civil que mayores son las
responsabilidades de quien tiene obligacin de actuar con mayor conocimiento, por
su especializacin.EL ORDEN PUBLICO DE LA LEY
Dice la ley en su artculo 57 dice Orden Pblico. Las
disposiciones de la presente ley son de orden pblico
Mucho ha tratado y discutido la doctrina con
referencia a ste tpico. Qu es lo que hace que una ley sea de orden pblico? Que
la misma lo manifieste. Creemos que no. No obstante dada la importancia de esta ley,
as como la ley de proteccin al consumidor, consideramos que son de orden pblico
lo digan o no. Ms claro es que lo digan.Pero No todas las leyes son de orden pblico? Es
esta una pregunta que nos queda latente. No tenemos duda de que si lo son y como
tales hay que respetarlas.-

CONCEPTO
Es muy difcil conceptualizar la tarjeta de crdito. Por
lo menos conceptualizarla sin hacer referencia al sistema de tarjetas de crdito y a los
diversos contratos conexos unidos por el fin como lo hace el artculo 1 de la ley.
Se entiende por sistema de Tarjeta de Crdito al
conjunto complejo y sistematizado de contratos individuales cuya finalidad es:
a) Posibilitar al usuario efectuar operaciones de compra o locacin de bienes o
servicios y obras, obtener prstamos y anticipos de dinero del sistema, en los
comercios e instituciones adheridos.
b) Diferir para el titular responsable el pago o las devoluciones a fecha pactada
o financiarlo conforme alguna de las modalidades establecidas en el
contrato.c) Abonar a los proveedores de bienes o servicios los consumos del usuario en
los trminos pactados.Tendremos que analizar detenidamente todo el
conjunto de contratos que contiene esta simple enumeracin que hace el texto legal.Se trata de un sistema. Un conjunto complejo y
sistematizado de contratos, como ya dijimos al referirnos a los contratos conexos.Son varios contratos unidos por el fin econmico,
uno de ellos no tiene sentido sin la existencia de los otros.Si lo analizamos en relacin al usuario en definitiva
es un contrato de apertura de crdito simple. Tiene una disponibilidad para utilizar en
diversas cosas a saber: 1.- efectuar operaciones de compra. El usuario concurre a un
comercio previamente contratado por el emisor a comprar bienes, el pago lo asumir

el emisor. Igual situacin se da para la locacin de bienes o servicios u obras. 2.Podr tambin obtener prstamos que el emisor puede haber pactado con terceras
personas para que lo otorguen y asumir el pago de las deudas ejemplo de ello es que
hace poco tiempo American Express enviaba una publicidad en la que otorgaba un
prstamo para cancelar resmenes de otras tarjetas de crdito. 3.- Otorgar el mismo
emisor o sus bancos adheridos anticipos de dinero para que sean abonados en el
momento de pagar el resumen. 4.- Puede, el emisor, comprometerse al pago de
obligaciones a plazos pactadas con el comercio, que ser quien financia y la
obligacin del emisor ser ir pagando las obligaciones en los plazos acordados 5.Puede financiar los consumos, pactando las condiciones para ello, cuanto tendr que
pagar el titular de la tarjeta de crdito como pago mnimo y de que manera y con que
tasas de intereses abonar el resto.Si lo analizamos en relacin a los proveedores de los
bienes o servicios. Ellos efectuaran la operatoria que corresponda en las condiciones
pactadas con el usuario de la tarjeta de crdito y luego el emisor que ha asumido la
deuda le efectuar los pagos en la forma pactada.Si lo analizamos desde el punto de vista del emisor, l
crea un sistema y efecta los contratos de acuerdo a la finalidad econmica
dispuesta.Los conceptos para definir la tarjeta de crdito que se
han ensayado son mltiples:
Roberto

Muguillo

ha

dicho

El

sistema

de

comercializacin mediante la tarjeta de crdito constituye, como veremos, un


negocio jurdico complejo, de contenido lucrativo y que tiene como funcin
primordial fomentar la adquisicin de bienes o prestacin de servicios, percibiendo

la institucin emitente un porcentaje por comisin sobre el importe de las ventas


documentadas comisin que pagar el comerciante- as como un cnon en concepto
de cuota peridica de asociado7
Mariano Esper en un trabajo reciente ha dicho nos
enfrentamos a una figura jurdica compleja, en la cual intervienen o participan
diversas relaciones internas que no se presentan como independientes o aisladas las
unas de las otras sino que se encuentran coordinadas entre s, de forma tal que no
tengan sentido ni finalidad alguna si no se estructuran dentro del conjunto del que
participan (el art. 44 puede ser una aplicacin de lo expuesto). ..Nos
abstenemos de efectuar una definicin de este instituto ya que es la misma Ley la que
se encarga de hacerlo, al tipificar en su art. 1 los caracteres esenciales de este
"sistema de la tarjeta de crdito", como ella misma lo denomina. De esta forma, la
Ley ha puesto fin al debate doctrinario acerca de su concepto, por lo menos
momentneamente8 .
CLASIFICACION
La ley en su artculo segundo hace una clasificacin
confusa de los sujetos que intervienen en la negociacin de la tarjeta de crdito.
Hemos intentado extraer de ella lo que menciona y agregarle lo que nos parece que le
faltaba.a) Tarjeta de crdito, propiamente dicha, que es la que ser objeto de las
referencias en este trabajo.7

MUGUILLO, Roberto A., Tarjeta de Crdito, Astrea, Bs. As. 1994, pg. 23.ESPER, Mariano, Algunas reflexiones sobre la ley 25065 de tarjeta de crdito, JA 2000-I-796 .-

b) Tarjeta de compra. Aquellas que las instituciones comerciales entregan a sus


clientes para realizar compras exclusivas en su establecimiento o sucursales.
c) Tarjeta de dbito Aquella que las instituciones bancarias entregan a sus clientes
para que al efectuar compras o locaciones, los importes de las mismas sean
debitados de una cuenta de ahorro o corriente bancaria del titular.d) Tarjetas bancarias, cuando las instituciones financieras se encargan de
manejarlas.SUJETOS
Existe una relacin triangular :
EMISOR
USUARIO

COMERCIO ADHERIDO

De lo que surge que existe una relacin de tres tipos:


1.- Entre el emisor y el titular, es como dijimos, en
nuestra opinin una apertura de crdito simple.2.- El emisor y el comercio adherido es una asuncin
de deuda ajena. Prueba de ello es incluso el artculo 45 de la ley que expresa que si el
titular de la tarjeta o usuario hubiere abonado sus cargos al emisor, queda liberado
frente al proveedor de pagar la mercadera o servicio an cuando el emisor no
abonare al proveedor o comercio adherido.-

3.- Entre el titular o usuario y el comercio es una


operacin comercial de compraventa o locacin de servicios u obras.La ley en su artculo segundo define los sujetos:
1.- Emisor: Es la entidad financiera, comercial o bancaria que emita Tarjetas de
Crdito, o que haga efectivo el pago.
2.- Titular de Tarjeta de Crdito: Aquel que est habilitado para el uso de la tarjeta
de crdito y quien se hace responsable de todos los cargos y consumos realizados
personalmente o por los autorizados por l mismo.3.- Usuario, titular adicional o beneficiario de extensiones: Aquel que est
autorizado por el titular para realizar operaciones con tarjeta de crdito, a quien el
emisor le entrega un instrumento de idnticas caractersticas que al titular. Este
sujeto est o no obligado al pago? Esta es una gran discusin que existe en la
prctica. En nuestra opinin si no firma asumiendo el rol de garante o fiador no
debe responder ni por sus deudas, ni por las del titular.4.- Proveedor o comercio adherido: Aquel que en virtud del contrato celebrado
con el emisor, proporciona bienes, obras o servicios al usuario aceptando percibir
el importe mediante el sistema de tarjeta de crdito.Estos tres sujetos mencionados en 1), 2) y 4) nunca
pueden faltar para que pueda funcionar el sistema de tarjeta de crdito, pero ello no
quiere decir que no haya ms sujetos involucrados en esta negociacin, que incluso
hoy los vemos como casi imprescindibles, porque todos los sistemas han recurrido a
utilizarlos
5.- Las entidades financieras o bancarias que van a efectuar la financiacin y
colocacin generalmente entre sus clientes a travs de paquetes predefinidos de las
tarjetas de crdito. Estas instituciones se encargan por un lado de encontrar a los

futuros titulares y usuarios y a los comercios que van a adherir, financiar los saldos
deudores de los usuarios e incluso anticipar el cobro a los comercios.6.- Los factores que pueden encargarse del cobro y financiacin de los resmenes
de los comercios a travs de operaciones de factoring.7.- Los vendedores de tarjetas que son quienes las colocan entre los usuarios
8.- Los fiadores o garantes del titular que no intervienen en el giro de la tarjeta
pero responden por las deudas que ste asume.AUTORIDAD DE APLICACIN. FACULTADES
La ley dispone en su artculo 50 una doble autoridad
de aplicacin segn los aspectos que se traten:
a) El Banco Central de la Repblica Argentina: En todas las cuestiones que
versen sobre aspectos financieros
b) La Secretara de Industria, Comercio y Minera de la Nacin: En todas aquellas
cuestiones que se refieren a aspectos comerciales.La autoridad de aplicacin podr disponer las
sanciones que se aplicarn a los emisores segn la gravedad de las faltas y la
reincidencia en las mismas, o por irregularidades reiteradas. Estas son: el
apercibimiento; multas hasta veinte (20) veces el importe de la operacin en cuestin
y cancelacin de la autorizacin para operar.Esta cancelacin no impide que el titular a su vez
pueda iniciar las acciones civiles y penales para obtener las indemnizaciones