1. NAMA
2. NIP
: 195510151979031001
3. Agama
: Islam
4. Status
5. Pangkat
: Pembina IV.c
6. Riwayat Jabatan
7. Pendidikan
SPI
PP
60/
2008
PERA
N
PIMPI
N AN
DLM
MR
Menginstruksikan :
Para Pejabat Es. l, Kepala Balai dan Kasatker
untuk menerapkan PP 60/2008
Ketiga : Menerapkan Manajemen Risiko melalui
Proses
Penetapan
Konteks,
Identifikasi
Risiko, Analisis Risiko, Eval Risiko, Penangan
Risiko,
Mo
nitoring
&
Peninjauan
Komunikasi/Konsultansi
Kelima : Khusus kpd Irjen melakukan pendam
pingan dan pengawasan terhadap penerapan
SPIP dilingkungan Kementerian PU
Inmen PU
No. 02/IN/M/2011
Diktum 1 dan 3
RISIKO
PERISTIWA
PENYEBAB
DAMPAK
PARA
KASATKER
Penetapan
Konteks
Identifikasi
Analisis
INTERNAL
DAN
EXTERNAL
(Level > ST,
T, S, R)
(Respont kemg dampak,
bagi, hindari,
terima)
Evaluasi
Penanganan
Informasi
Pemantauan
Langkah MR
1.Maping Risiko
SDM
Keuangan
BMN
Kontrak Fisik/
Konsultan
SPP/SPM/SP2D
OE
Fisik/Kualitas
2.
Tetapkan
Risiko
yang
Paling
Tinggi &
Efektifatas
Efisiensi
Operasional
Pengamanan
aset
Pelaporan Keu
Ketaatan
LINGKUNGAN PENGENDALIAN
SPIPP
LINGKUNGAN
PENGENDALIAN
(8 UNSUR)
Penegakan Integritas
& Etika
Komitment terhadap
Kompetensi
Kepemimpinan yang
kondosif
Organisasi sesuai
kebutuhan
Pendelegasian
wewenang &
tanggung jawab yang
tepat
Kebijakan yang sehat
tentang pembinaan
SDM
Peran APIP yang
efektif
PENILAIAN RISIKO
SPIP
PENILAIAN
RISIKO
(2 UNSUR)
Identifikasi
Risiko
Analisis
Risiko
KEGIATANReviu
PENGENDALIAN
atas kinerja instansi
SPIP
Kegiata
n
Pengend
alian
(11
UNSUR)
penerintah
Pembinaan Sumber Daya
Manusia
Pengendalian Pengelolaan
Sistem Informasi
Pengendalian Fisik atas aset
Penetapan & Reviu Indikator
& Ukuran Kinerja
Pemisahan Fungsi
Otorisasi Transaksi dan
kejadian penting
Pencatatan yang akurat dan
tepat waktu
Pembatasan akses atas
sumber daya
Akuntabilitas terhadap
SPI
P
INFORMAS
I DAN
KOMUNIK
ASI
(2 UNSUR)
PEMANTAU
AN
PENGENDAL
IAN INTERN
(3 UNSUR)
SARANA
KOMUNIKASI
MANAJEMEN SIS
TEM INFORMASI
PEMANTAUAN
BERKE LANJUTAN
EVALUASI
TERPISAH
TINDAK LANJUT
DIT PBL
DIT PAM
DIT PLP
SDM
SDM
SDM
SDM
SDM
KEUANG KEUANG KEUANG KEUANG KEUANG
AN SUN
AN
AN
AN
AN
ANGGAR
BMN
BMN
BMN
BMN
AN
KONTRA KONTRA KONTRA KONTRA
BMN
K TUAL
K TUAL
K TUAL
K TUAL
KONTRA KONSULT KONSULT KONSULT KONSULT
K TUAL
AN
AN
AN
AN
KONSULT
BA
BA
BA
BA
AN
SERAH
SERAH
SERAH
SERAH
TERIMA TERIMA TERIMA TERIMA
ASET
ASET
ASET
ASET
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
Sangat
Tinggi
Rendah
Tinggi
FORMULIR STATUS
RISIKO
1.
75
Sangat
tinggi
95
Sangat
tinggi
Dal was
prioritas
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
Tinggi
Tinggi
Sedang
Sedang
Tinggi
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
Sedang
Tinggi
Sedang
Tinggi
Tinggi
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
Sangat
Tinggi
Sangat
Tinggi
Sedabg
Sangat
Tinggi
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
Sangat
Tinggi
Tinggi
Sedang
Tinggi
Sedang
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
Sedang
Sedang
Tinggi
Tinggi
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
Tinggi
Sedang
Perlakuan kepada staf tidak adil dan
bijaksana (adanya staf yang diperlakukan
anak emas dlsbnya)
Pendelegasian wewenang yang tidak
tepat
(penunjuk
an
pejabat
untuk
pelimpahan wewenang dan tanggung jawab
yang tidak mempunyai integritas dan Etika)
Sedang
Tinggi
MAPING RESIKO
RESIKO TUSI DAN KEGIATAN DIPA
STATUS
RISIKO
SPI
OE di mark up dan Volume dikurangi
Sangat
Tinggi
Sangat
Tinggi
Penerbitan
SPP
LS
terlambat
dan
Penerimaan pajak tidak disetor tepat waktu
Tinggi
Pengawas
ditempat
Tinggi
Pekerjaan
Lapangan/konsultan
terlambat
tidak
denda
tidak
dan
Sangat
PROSES
PENETAPAN
KONTENS
IDENTIFI
KASI
RESIKO
ANALISI
S
RISIKO
EVALUA
SI
RISIKO
PENAN
GA NAN
RISIKO
1,
Penyusunan lap
keu tidak sesuai
SAP
Penunjukan
petugas SAI/
Simak BMN
tidak tepat
Lap
Keu
tdk
baik
benar dan
akurat
implikasi ;
Penggolon
g an aset
tdk tepat
Salah saji
Pemberia
n NUP tdk
ter tib
Kriteria
dan
persyarat
an
penunjuka
n petugas
SAI Simak
BMN
Kasatker tdk
mengecek
lap
keu
setiap
semesteran
(astek)
Kursus
Pengganti
an
petugas
SAI
dan
Simak
BMN
MONITO KOMUNI
DAN
KASI &
PENINJA KONSUL
UAN
TASI
7
Pengecek
an setiap
semes
teran
8
Rapat
koordi
nasi
setiap
akhir
bulan
20
N
O
PROSES
PENETAPAN
KONTENS
IDENTIFI
KASI
RESIKO
ANALISI
S
RISIKO
EVALUA
SI
RISIKO
PENAN
GA NAN
RISIKO
2.
Penyelesaian TL
temuan
terlambat
Tidak
ada
petugas
khusus yang
mnenangani
TL
Temuannya
material
sehing
ga
memerlukan
waktu
Nilai
temuan
kebocoran /
ke borosan
besar
memerlukan
perhitungan
kembali
Selama
tidak ada
petugas
yang
menanga
ni
penyelesa
i
an
tl
pasti
terlambat
Perlu
kriteria
petugas
yang
menanga
ni
Pengganti
an
petugas
dan
penamba
h
an
petugas
Pemantau
an setiap
bulan
8
Rapat
bulanan
monev tl
21
N
O
PROSES
PENETAPAN
KONTENS
IDENTIFI
KASI
RESIKO
ANALISI
S
RISIKO
EVALUA
SI
RISIKO
PENAN
GA NAN
RISIKO
1.
PNBP
tidak
diterima
tepat
waktu,
kurang
pungut
dan
belum disetor
Petugas
tidak punya
kompe tensi
dan was kat
lemah
Pengelola
an
&
Penatausa
haan
PNBP
ti
dak tertib
Perlu ada
SOP
ttg
PNBP
Evaluasi
atas SDM
Tiap bulan
Rapat
Koordinasi
Perlu data
base dan
rekon
dengan
KPKN
Pendataa
n
para
penye wa
RNG lll
Rekonsiali
sasi Tiap
bulan
Rapat
koordi
nasi
2.
Pengelolaan
PNBP Sewa Beli
RNG III Be lum
Optimal, Belan
ja
Hibah
LN
belum
dilaksanakan
dngan tertib dan
Penyisih
an
Piutang
tak
terta gih tidak
optimal
Data
Base
per
organ
sewa be li
RNG lll blm
ada/lengkap
Petugas
Hibah
LN
dan Piutang
tak tertagih
tdk
menjalanka
n tugasnya
Belum
dapat
diketahui
sisa
piutang
Termasuk
piutang
tak
tertagih
22
PROSES
PENETAPAN
KONTENS
IDENTIFI
KASI
RESIKO
ANALISI
S
RISIKO
EVALUA
SI
RISIKO
PENAN
GA NAN
RISIKO
Perbedaan Hasil
Rekonsiliasi LRA
pendapatan
belum
dapat
ditelusuri
Petugas
tidak punya
kompe tensi
dan
rekon
siliasi
tdk
rutin
Pendapat
an belum
dapat
ditelusuri
Sumber
dok
pendapat
an untuk
ditelu suri
dan jadual
rekon
Pendataa
n
dok
sumber
dan jadual
rekon
dibuat
4
Penatausahaan
Kas
tidak
menunjukkan
kondisi
yang
sebenarnya,
termasuk
barang
persediaan
belum tertib
Bendahara
tdk
mengecek si
lang
BKU,
KAS,
Bank
dan
stock
opname
Petugas tdk
me
laksanakan
In Men PU
No.05/
Selisih kas
termasuk
barang
per
sediaan
(+/-) dan
kebera
daannya
ti
dak
diketa hui
Pemeriksa
an kas 3
bulan an
termasuk
barang
per
sediaan
Atlas
benda
melakuka
n
sidak/opn
a me 3
bulan an
termasuk
barang
per
sediaan
MONITO KOMUNI
DAN
KASI &
PENINJA KONSUL
UAN
TASI
7
Setiap
bulan
Rapat
triwu
lanan
Setiap
bulan
Rapat
triwu
lanan
23
PROSES
PENETAPAN
KONTENS
IDENTIFI
KASI
RESIKO
ANALISI
S
RISIKO
EVALUA
SI
RISIKO
PENAN
GA NAN
RISIKO
Terdapat
Aset
Tetap
tidak
diketahui
keberadaannya
dan Aset Tetap
Minimal
yang
tercantum
dalam
Neraca
per 31-12-2013
belum
melalui
proses IP
Petugas
tidak
melaksanak
an tugasnya
dan
tidak
melaku kan
pengecek
an
fisik
serta ti dak
melakukan
IP
Nilai BMN
tidak riel
Sumber
dok BMN
aset
te
tapi untuk
di telusuri
OE di mark up
dan
Volume
dikurangi
OE
dibuat
bukan oleh
PPK
dan
pengawas
lapangan
tidak berada
dila pangan
Penyusun
an
OE
mengacu
harga psr,
ktrk
terdekat
inflasi
harga gub
dan jadual
kelo kasi
Kemahala
n
harga
dan
kualitas
pek
tdk
sesuai
spesifikasi
teknis/um
ur
rencana
MONITO KOMUNI
DAN
KASI &
PENINJA KONSUL
UAN
TASI
7
Pendataa
n
dok
sumber
Setiap
bulan
Rapat
koordi
nasi
Atlas PPK
melakuka
n waskat
atas
proses PBJ
sesuai
KMK
No.190/K
MK
/M/2012
Setiap
paket dan
bulanan
Rapat
koordi
nasi
24
N
O
PROSES
PENETAPAN
KONTENS
IDENTIFI
KASI
RESIKO
ANALISI
S
RISIKO
EVALUA
SI
RISIKO
PENAN
GA NAN
RISIKO
Kualitas
pekerjaan tidak
sesuai
spesifikasi
teknis
Pengawas
Lap/
Konsultan
was
tidak
ditempat
dan
tidak
punya
kompe tensi
Umur
teknis
pekerjaan
tidak
sesuai
renncana
Sumber
ke
beradaan
konsultan/
Waslap
dan
tanggung
jawab
Pendataa
n absensi
kebe
radaan
was
lap/konsul
tan
was
dan
lap
yang
dibuat
Setiap
paket dan
bulanan
Rapat
koordi
nasi
Setiap
paket dan
bulanan
Rapat
koordi
nasi
8
Pekerjaan
terlambat tidak
denda
dan
Progres fisik dan
keuangan
di
mark up
Penguji SPM
tidak cermat
dan
teliti
dan
PPK
tidak mela
kukan
penge
cekan
dilapang an
Nilai
peman
faatan ter
tunda,
nega
ra
dirugikan
atas
Pn
dan
progres
tdk sesuai
Sumber
dok
penyebab
keterlamb
atan dan
pro
gres
keu/fi sik
di
mark
up
Pendataa
n
/
evaluasi
pe nyebab
ke
terlambat
an
Termasuk
progres
25
SUMBER RISIKO
huruf b)
(pasal 16
Tujuan IP
Tujuan tingkat
kegiatan
Sumber risiko
internal &
eksternal
Pengaruh/
dampak risiko
thd
pencapaian
tujuan