GROUP
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 2 dari 28
4.
5.
6.
7.
8.
9.
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 3 dari 28
C.2. Mekanisme kerja Transfer Bibit Kelapa Sawit (BKS) dari Pre Nursery dan Ke Main
Nursery
1. Pada saat bibit berumur 3 bulan, mandor pembibitan melakukan seleksi terhadap
bibit di pre nursery. Bibit yang layak ditransfer ke main nursery dikelompokan
tersendiri / dipisahkan dari kelompok pre nursery. Catat hasil transfer bibit di
Kartu Bibit dan membuat RBASP lalu ditanda tangani. RBASP dan Kartu Bibit
diserahkan ke Asisten Pembibitan untuk dimintai persetujuan.
2. Asisten Pembibitan menerima dan verifikasi Kartu Bibit vs RBASP vs fisik. Jika
tidak setuju, maka RBASP dan Kartu Bibit dikembalikan ke Mandor Pembibitan
tetapi jika setuju, maka RBASP ditanda tangani. Kemudian Asisten Pembibitan
3.
4.
5.
6.
7.
8.
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 4 dari 28
membuat dan menanda tangani dan BA Transfer Bibit. Kartu Bibit disimpan / difile
sedangkan BA Transfer Bibit dan RBASP diserahkan ke Ka. Kebun untuk
meminta persetujuannya.
Ka. Kebun menerima dan verifikasi RBASP vs BA Transfer Bibit vs fisik. Jika
tidak setuju, maka BA Transfer Bibit dan RBASP dikembalikan ke Asisten
Pembibitan, jika setuju maka BA Transfer Bibit dan RBASP ditanda tangani dan
diserahkan ke KTU untuk meminta persetujuannya.
KTU menerima dan verifikasi RBASP dengan BA Transfer Bibit. Jika tidak setuju,
maka BA Transfer Bibit dan RBASP dikembalikan ke Ka. Kebun, jika setuju maka
BA Transfer Bibit ditanda tangani dan kedua dokumen tersebut diserahkan ke
Administratur untuk meminta persetujuannya.
Administratur menerima dan verifikasi RBASP dengan BA Transfer Bibit. Jika
tidak setuju, maka BA Transfer Bibit dan RBASP dikembalikan ke KTU, jika
setuju maka BA Transfer Bibit ditanda tangani dan kedua dokumen tersebut
diserahkan kembali ke KTU.
KTU menerima RBASP dan BA Transfer Bibit. Lembar 2 BA Transfer Bibit
diserahkan ke mandor pembibitan dan lembar 3 RBASP disimpan/difile, lembar 1
RBASP dan BA Transfer Bibit dikirim ke Operation Control Tanaman Head
Office, sedangkan lembar 2 RBASP dikirim ke Accounting HO.
Mandor pembibitan menerima lembar 3 BA Transfer Bibit. Atas dasar BA yang
sudah diotorisasi, maka mandor pembibitan mengganti polybag bibit dengan large
polybag dan bibit tersebut ditransfer ke main nursery. Setelah selesai, lembar 3 BA
Transfer Bibit diserahkan ke KTU.
KTU menerima lembar 2 BA Transfer Bibit dan menyimpannya.
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 5 dari 28
sedangkan lembar 1 Daftar Upah dan BA Hasil Kerja Bibitan dan lampirannya
diserahkan ke bagian keuangan Untuk diproses Permohonan Pembayaran gajinya.
6. Bagian Keuangan menerima Berita Acara Hasil Kerja Bibitan dan lampirannya.
Dokumen tersebut diproses Permohonan Pembayarannya sesuai dengan SOP
Administrasi Keuangan di site.
C.4. Mekanisme kerja Pengeluaran Bibit Siap Salur
1. Asisten Pembibitan menerima order bibit kelapa sawit siap salur dari pemesan. Atas
dasar order tersebut, asisten pembibitan membuat dan menanda tangani
permohonan bibit kelapa sawit dilanjutkan dengan cek stock bibit kelapa sawit siap
salur. Jika stock tidak cukup, maka order bibit kelapa sawit dikembalikan ke
pemesan. Jika stock cukup, maka permohonan dan order bibit kelapa sawit
diserahkan ke Ka. Kebun untuk meminta persetujuannya.
2. Ka. Kebun menerima dan verifikasi permohonan dan order bibit kelapa sawit. Jika
tidak setuju, maka permohonan dan order bibit kelapa sawit dikembalikan ke
asisten pembibitan. Jika setuju, maka permohonan bibit kelapa sawit ditanda
tangani. Jika untuk kebutuhan intern PT, maka Ka. Kebun menyerahkan
permohonan dan order bibit kelapa sawit (permintaan intern/untuk dipakai sendiri)
ke asisten pembibitan. Sedangkan jika bibit kelapa sawit dibeli oleh pihak ekstern,
maka Ka. Kebun menyerahkan permohonan dan order bibit kelapa sawit ke
Administratur.
3. Administratur menerima dan verifikasi permohonan dan order bibit kelapa sawit
untuk pihak ke tiga atau afiliasi. Jika tidak setuju, maka permohonan dan order bibit
kelapa sawit dikembalikan ke Ka. Kebun. Jika setuju, maka administratur menanda
tangani permohonan bibit kelapa sawit. Kemudian, Permohonan dan order kelapa
sawit diserahkan ke Direktur Area untuk meminta persetujuannya.
4. Direktur Area menerima dan verifikasi permohonan dan order bibit kelapa sawit
(untuk pihak ke tiga/afiliasi). Jika tidak setuju, maka permohonan dan order bibit
kelapa sawit (untuk pihak ke tiga/afiliasi) dikembalikan ke Administratur. Jika
setuju, maka permohonan bibit kelapa sawit (untuk pihak ke tiga/afiliasi) ditanda
tangani,. Setelah itu, permohonan dan order bibit kelapa sawit (untuk pihak ke
tiga/afiliasi) dikembalikan ke administratur untuk diteruskan ke Ka. Kebun.
5. Ka. Kebun menerima permohonan dan order bibit kelapa sawit yang sudah
diotorisasi dan menyerahkan permohonan dan order bibit kelapa sawit ke asisten
pembibitan untuk menyiapkan bibit kelap sawit.
6. Asisten Pembibitan menerima permohonan dan order bibit kelapa sawit dan
memerintahkan mandor pembibitan untuk mengelarkan bibit kelapa sawit.
7. Mandor Pembibitan menerima permohonan dan order bibit kelapa sawit dan
menyiapkan bibit kelapa sawit sesuai dengan permohonan dan order bibit kelapa
sawit. Setelah selesai, maka mandor pembibitan membuat dan tanda tangan slip
distribusi bibit.
8. Asisten Pembibitan menerima dan verifikasi slip distribusi bibitan, permohonan dan
order bibit kelapa sawit. Jika tidak setuju, maka slip distribusi bibitan, permohonan
dan order bibit kelapa sawit. dikembalikan ke mandor pembibitan. Jika setuju,
maka slip distribusi bibitan, permohonan dan order bibit kelapa sawit. ditanda
tangani dan bibit kelapa sawit diserahkan ke pemesan.
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 6 dari 28
9. Asisten Pembibitan menerima dan verifikasi slip distribusi bibitan, permohonan dan
order bibit kelapa sawit dan fisik bibit kelapa sawit. Jika tidak setuju, maka slip
distribusi bibitan, permohonan dan order bibit kelapa sawit dikembalikan ke
mandor pembibitan dan jika setuju, maka slip distribusi bibitan, permohonan dan
order bibit kelapa sawit ditanda tangani dilanjutkan dengan penyerahan bibit kelapa
sawit kepada pemesan. Setelah selesai diserahkan, maka pemesan menanda tangani
slip distribusi kelapa sawit sebagai bukti telah menerima bibit kelapa sawit.dan
meminta lembar ke-3 slip distribusi bibit. untuk lembar 1 slip distribusi bibit
dikirim ke Accounting HO, sedangkan lainnya disimpan/difile.
B. PERLAKUAN AKUNTANSI DAN PERPAJAKAN
D.1. Perlakuan Akuntansi
Perlakuan akuntansi dalam administrasi pembibitan adalah dengan jurnal sebagai
berikut :
1. 136 Persd. Bahan penunjang-bibit
216
Hutang Supplier-bibit
Mencatat TTG bibit atau kecambah
xxx
2. 122 Pembibitan
136
Persd. Bahan penunjang-bibit
Mencatat SKB bibit atau kecambah
xxx
xxx
xxx
3. 122 Pembibitan
xxx
200
Hutang Kontraktor-bibitan
xxx
Mencatat gaji karyawan sesuai dengan BA Hasil Kerja Pembibitan
4. 116 Piutang lain-lain
800
Pendapatan Lain-lain
122
Pembibitan
Mencatat Penjualan Bibit ke Pihak III
xxx
xxx
xxx
xxx
xxx
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 7 dari 28
: ....................(2).....................
: ....................(3).....................
: ....................(4).....................
TANGGAL
TERIMA /
TANAM
NOMOR
KARTU
BIBIT
(5)
(6)
KKS / BKS
TIDAK LOLOS
SORTIR /
SELEKSI
DITANAM /
LANJUT
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
TOTAL
..................................(12)...........................
Mengetahui,
Disetujui oleh,
(13)
(
(14)
)
Dibuat oleh,
(15)
) (
(16)
)
Lembar 2 : File
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 8 dari 28
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 9 dari 28
: ...............(4)...............
: ...............(5)...............
: ...............(6)...............
Kode Pekerjaan
: .........(7)............
Main
Luas Afd. : .........(8)............
Afdeling : .........(9)............
Nama Pekerjaan
BI
(10)
PRE NURSERY
- Persiapan (m2)
- Buat Bedeng (m2)
- Buat naungan (m2)
- Kumpul tanah (m3)
- Ayak tanah (m3)
- Mengisi babybag (pokok)
- Susun di bedeng (pokok)
- Tanam kecambah (pokok)
- Penyiangan (pokok)
- Pemeliharaan drain (m)
- Pemupukan (pokok)
- Penyiraman (pokok)
- Deteksi HPT (pokok)
- Seleksi bibit (pokok)
- Angkut ke main (pokok)
(11)
Fisik Pekerjaan
BL
SBI
(12)
(13)
BI
HK
BL
SBI
BI
Rupiah
BL
SBI
(14)
(15)
(16)
(17)
(18)
(19)
MAIN NURSERY
- Tapak bibitan (m)
- Kumpul tanah (m3)
- Ayak tanah (m3)
- Mengisi largebag (pokok)
- Memancang (pokok)
- Susun/penjarangan (pokok)
- Tanam bibit/sensus (pokok)
- Drainase/konsulidasi (m)
- Pemupukan (pokok)
- Penyiangan (pokok)
- Penyiraman (pokok)
- Seleksi (pokok)
- Deteksi HPT (pokok)
- Transport karyawan (HK)
- Bongkar bibit (pokok)
INDIRECT
- Astek
- Catu beras
- THR / Bonus
- Rapel
- Pengobatan
- Supervisi/mandor
- Krani Bibit
- Jaga bibitan
Disetujui,
Diperiksa,
...............(20).............
Dibuat Oleh
(21)
(22)
(23)
) (
)(
Lembar 1 : Accounting HO
Lembar 2 : Operation Control Tanaman HO
Lembar 3 : File
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 10 dari 28
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 11 dari 28
(6)
Nomor BA : ...............(5)................
BULAN LALU
(pokok)
(7)
(8)
KUANTITAS TRANSFER
BULAN INI
(pokok)
(9)
(10)
TOTAL
Disetujui,
(12)
(
Lembar 1
Lembar 2
Diperiksa oleh,
(13)
) (
..................(11).................
Dibuat oleh,
(14)
)
(15)
)
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 12 dari 28
PT.
BULAN
MINGGU KE
PERIODE
TANGGAL
TERIMA /
TANAM
NO. KARTU
BIBIT
NOMOR
BA
SELEKSI
TAHAPAN
SELEKSI
(6)
(7)
(8)
(9)
(10)
(11)
TOTAL
Disetujui,
(13)
(
................(12).................
Dibuat
Diperiksa
(14)
)
(15)
)
(16)
)
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 13 dari 28
(14)
Tanggal
(15)
Nama
Asal Bibit
Jenis Bibit
Dokumen
(16)
No.
(17)
Saldo awal
Uraian
: ....................................(11).........................
: ....................................(12).........................
PRE NURSERY
: ....................................(2)..........................
: ....................................(3)..........................
PT :............................(1)..............................
(18)
(19)
Kuantitas
Mutasi
Saldo
(20)
Tanggal
(21)
Nama
KARTU BIBIT
Dokumen
(22)
No.
(23)
Saldo awal
Uraian
: ....................................(13).........................
(24)
(25)
Kuantitas
Mutasi
Saldo
: .....................(5)............................
: .....................(6)............................
: .....................(7)............................
: .....................(8)............................
: .....................(9)............................
: .....................(10)..........................
MAIN NURSERY
No. PO
Nama Supplier
No. TTG
No. Sertifikat
No. SKB
Tanggal Terima
No. Dok
Halaman
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
: 14 dari 28
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 15 dari 28
(5)
(4)
(6)
STOCK
AWAL
(7)
TERIMA
KKS /
BIBIT
(8)
SI
KKS
(9)
(10)
(11)
(12)
(20)
(19)
)
(16)
(17)
KETERANGAN
..................................( 18 )...........................
(15)
STOCK
BIBIT
SI
Halaman
Dibuat oleh,
(14)
DISTRIBUSI
AFD.
DIJUAL
No. Dok
Diketahui
(13)
NO. KARTU
BIBIT
: ...............................(1)...............................
: ...............................(2)...............................
: ...............................(3)...............................
TANGGAL
TERIMA /
TANAM
PT.
BULAN
PERIODE
Tgl. Efektif :
: 16 dari 28
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 17 dari 28
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 18 dari 28
Nomor : ........................(2).....................
Intern
Ekstern
(9)
Lembar 1
Lembar 2
Lembar 3
(10)
Afd : ..........(3)............
Nama
Alamat
Blok : ...........(4)...........
: .....................(5).............................
: .....................(6).............................
........................................................
No. Permohonan
Bibit
Kuantitas
Keterangan
(11)
(12)
(13)
Penerima
Mandor Pembibitan
(15)
(16)
..................(14)..................
Asisten Pembibitan
(17)
: Accounting HO
: File Asistem Bibitan
: Penerima
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 19 dari 28
: ........(2)..........
: ........(3)..........
: ........(4)..........
Ex. PO no.
Tanggal PO.
: ........(5)..........
: ........(6)..........
Sesuai dengan kebutuhan bibit kelapa sawit, maka kami mengajukan permohonan ;
Nama Barang
Kuantitas
Harga Satuan
Jumlah
Bibit Kelapa Sawit .......(7).....pokok Rp. .......(8)......... Rp. .......(9).........
................(11).................
Diajukan oleh
Disetujui oleh,
(12)
(
(13)
)
Keterangan
(10)
(14)
) (
(15)
) (
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 20 dari 28
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 21 dari 28
D. BLOK DIAGRAM
F.1. Blok Diagram Penerimaan, Sortir KKS, Seleksi BKS dan Pemusnahan KKS/BKS
BLOK DIAGRAM PENERIMAAN, SORTIR KKS, SELEKSI BKS
DAN PEMUSNAHAN KKS /BKS
MANDOR PEMBIBITAN
ASISTEN PEMBIBITAN
ADMINISTRATUR
KTU
Ka. KEBUN
KTU
MANDOR PEMBIBITAN
KTU
Berdasarkan BA pemusnahan
bibit yang telah diotorisasi, bibit
dimusnahkan disaksikan Ka.
Kebun dan asisten bibitan
BA pemusnahan bibit
didistribusikan
MULAI
SELESAI
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 22 dari 28
F.2. Blok Diagram Seleksi di Pre Nursery dan Transfer ke Main Nursery
MANDOR PEMBIBITAN
ASISTEN PEMBIBITAN
ADMINISTRATUR
KTU
Ka. KEBUN
MULAI
KTU
Terima RBASP dan BA tranfer
bibit dan didistribusikan
SELESAI
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 23 dari 28
ASISTEN PEMBIBITAN
Ka. KEBUN
MULAI
BAGIAN KEUANGAN
ADMINISTRATUR
KTU
SELESAI
SELESAI
MULAI
Ka. KEBUN
Verifikasi order vs permohonan
BKS
MANDOR PEMBIBITAN
Terima order dan permohonan
BKS dan menyediakan BKS
disertai dengan slip distribusi
Bibit
ASISTEN PEMBIBITAN
Terima order bibit kelapa sawit
(BKS) dan membuat
permohonan bibit kelapa sawit
dilanjuti dengan cek stock bibit
kelapa sawit
ASISTEN PEMBIBITAN
Terima order dan permohonan
BKS, Slip Distribusi Bibit dan
Bibit Kelapa Sawit dilanjuti
penyerahan BKS ke pemesan
ASISTEN PEMBIBITAN
Ka. KEBUN
DIREKTUR AREA
ADMINISTRATUR
No. Dok
Halaman
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
: 24 dari 28
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 25 dari 28
E. FLOWCHART
G.1. Flowchart Penerimaan, sortir KKS, seleksi BKS dan Pemusnahan KKS/BKS
FLOWCHART PENERIMAAN, SORTIR KKS, SELEKSI BKS DAN PEMUSNAHAN KKS /BKS
MANDOR
PEMBIBITAN
ASISTEN
PEMBIBITAN
Ka. KEBUN
3x
3x
Terima KKS ?
verifikasi BA
Seleksi vs RBASP
vs Kartu bibit vs
fisik
SKB
tdk
tdk
3x
BA Musnah
Terima RBASP,
BA Seleksi
Pembibitan dan
Pemusnahan bibit
Terima RBASP,
BA Seleksi
Pembibitan dan
Pemusnahan bibit
verifikasi RBASP
vs BA seleksi vs
BA musnah
verifikasi RBASP
vs BA seleksi vs
BA musnah
ya
Kartu Bibit
tdk
Setuju ?
tdk
ya
TTD BA Seleksi
Pembibitan dan
BA Pemusnahan
Bibit
3x
Setuju ?
tdk
ya
TTD BA Seleksi
Pembibitan dan
BA Pemusnahan
Bibit
2x
3x
BA seleksi
3x
3x
RBASP
RBASP
2x
BA Musnah
2x
BA seleksi
BA seleksi
3x
BA Musnah
tdk
ya
TTD BA Seleksi
Pembibitan dan
BA Pemusnahan
Bibit
3x
KKS / Bibit
dipisahkan
untuk
dimusnahkan
Setuju ?
RBASP
Sortir KKS /
Seleksi Bibit
verifikasi RBASP
vs BA seleksi vs
BA musnah vs
fisik
Buat BA
Pemusnahan Bibit,
TTD RBASP dan
BA Seleksi
Pembibitan,
ya
Terima RBASP,
BA Seleksi
Pembibitan dan
Pemusnahan bibit
Setuju ?
Setuju ?
3x
BA Musnah
KK
S
BA seleksi
3x
verifikasi KKS vs
SKB
2x
BA seleksi
BA Musnah
ya
RBASP
2x
BA seleksi
BA seleksi
3x
RBASP
2x
2x
Mador bibitan
melakukan seleksi
BKS atau sortir
KKS
3x
RBASP
RBASP
tdk
ADMINISTRATUR
Kartu Bibit
MULAI
Kartu Bibit
KTU
BA Musnah
Layak Tanam /
lanjut ?
3x
3x
RBASP
RBASP
ya
2x
2x
BA seleksi
Perawatan
BA seleksi
3x
3x
BA Musnah
BA Musnah
A
Catat di kartu bibit,
buat & ttd RBASP
dan paraf BA
Seleksi
3
RBASP
2
BA seleksi
Kartu Bibit
3x
RBASP
1,2
RBASP
2x
BA seleksi
1
BA seleksi
3x
BA Musnah
3x
BA Musnah
3x
BA Musnah
1,2
RBASP
1
BA seleksi
Terima BA
Pemusnahan Bibit
yang telah di
otorisasi
3x
BA Musnah
Kirim ke HO;
- lbr 1 RBASP &
BA seleksi ke
OCT HO
- lbr 2 RBASP ke
acc
Bibit dimusnahkan
disaksikan oleh Ka. Kebun
dan Asisten bibitan
3x
BA Musnah
BA Musnah
1,2
BA Musnah
Kirim ke HO:
- lbr 1 ke OCT
- lbr 2 ke acc
SELESAI
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 26 dari 28
ASISTEN PEMBIBITAN
Ka. KEBUN
RBASP
Kartu Bibit
MULAI
RBASP
3x
KTU
3x
BA Transfer bibit
ADMINISTRATUR
RBASP
3x
BA Transfer bibit 2x
2x
RBASP
3x
BA Transfer bibit 2x
Kartu Bibit
Mandor Bibitan minta
kartu bibit dan
melakukan seleksi
dibulan ke 3 (Pre
Nursery)
Verifikasi
Kartu bibit vs
RBASP vs
fisik
dilapangan
Seleksi Bibit
Layak
ditransfer ke Main
Nursery ?
tdk
tetap di Pre
nursery
tdk
ya
Verifikasi
Kartu bibit vs
RBASP vs
fisik
dilapangan
Verifikasi
RBASP vs
BA transfer
bibit
Verifikasi
RBASP vs
BA transfer
bibit
Setuju ?
Setuju ?
ya
RBASP
Catat di kartu bibit,
buat dan ttd Rekap BA
Seleksi Pembibitan
(RBASP)
BA Transfer bibit
C
ya
3x
RBASP
Setuju ?
tdk
ya
Setuju ?
ya
Tanda tangan BA
transfer bibit dan
ditanda tangani
RBASP
3x
RBASP
3x
BA Transfer bibit 2x
2x
Kartu Bibit
3x
RBASP
3x
RBASP
2x
RBASP
T
2
BA Transfer bibit
2
RBASP
1,2
BA Transfer bibit
BA Transfer bibit
SELESAI
3x
BA Transfer bibit
BA Transfer bibit
Tanda tangan BA
transfer bibit dan
ditanda tangani
BA Transfer bibit
BA Transfer bibit
tdk
2x
BA Transfer bibit
Kartu Bibit
tdk
Kirim ke HO:
- Lembar 1 RBASP &
BA Transfer bibit
untuk Operation
control
Tanaman HO
- Lembar 2 RBASP
untuk Accounting HO
2x
No. Dok
: AALSE/TAN/01.0/07.05
Tgl. Efektif :
Halaman
: 27 dari 28
ASISTEN PEMBIBITAN
Ka. KEBUN
MULAI
KTU
ADMINISTRATUR
2x
2x
Daftar Upah
2x
Daftar Upah
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
Asisten Bibitan terima Daftar
Upah dan lampirannya
BAGIAN KEUANGAN
Daftar Upah
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
1
Daftar Upah
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
1
BA Hasil Kerja Bibitan
2x
Daftar Upah
Verifiikasi BA
Hasil kerja
Bibitan vs
Lampirannya
Verifiikasi BA
Hasil kerja
Bibitan vs
Lampirannya
Verifiikasi BA
Hasil kerja
Bibitan vs
Lampirannya
Setuju ?
Setuju ?
Setuju ?
Proses
Pembayarannya
sesuai dengan SOP
Administrasi
Keuangan di site
B
Tanda Tangan BA
Hasil Kerja Bibitan
SELESAI
C
Tanda Tangan BA
Hasil Kerja Bibitan
Tanda Tangan BA
Hasil Kerja Bibitan
2x
Daftar Upah
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
2x
2x
Daftar Upah
2x
Daftar Upah
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
Daftar Upah
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
2x
Daftar Upah
3x
BA Hasil Kerja Bibitan
Split dokumen
1
Daftar Upah
1
BA Hasil Kerja Bibitan
2,3
Daftar Upah
2,3
BA Hasil Kerja Bibitan
3
Daftar Upah
3
BA Hasil Kerja Bibitan
2
Daftar Upah
2
BA Hasil Kerja Bibitan
Kirim Ke OCT HO
No. Dok
Tgl. Efektif :
Halaman
MANDOR PEMBIBITAN
ASISTEN PEMBIBITAN
Ka. KEBUN
ADMINISTRATUR
MULAI
B
Verifikasi order
vs permohonan
bibit kelapa
sawit
tdk
Stock cukup ?
Kembali ke
pengorder
Setuju ?
Permohonan bibit
kelapa sawit
Permohonan bibit
kelapa sawit
Permohonan bibit
kelapa sawit
Untuk Intern ?
Order bibit kelapa
sawit
ya
Permohonan bibit
kelapa sawit
3x
Slip Distribusi Bibit
Permohonan bibit
kelapa sawit
BK
S
BK
S
Verfikasi
dokumen vs fisik
BKS
tdk
Setuju ?
ya
Tanda tangan Slip
Distribusi Bibit dan BKS
dan menyerahkan BKS
dan meminta tanda
tangan penerima BKS
3
Slip Distribusi Bibit
BK
S
1,2
Slip Distribusi Bibit
Ke Pemesan/Pengorder
BKS
1
Slip Distribusi Bibit
Kirim ke Accounting HO
SELESAI
2
Slip Distribusi Bibit
Verifikasi order
vs permohonan
bibit kelapa
sawit
Verifikasi order
vs permohonan
bibit kelapa
sawit
tdk
Setuju ?
tdk
Setuju ?
B
ttd Permohonan bibit
kelapa sawit
ya
Permohonan bibit
kelapa sawit
tdk
Permohonan bibit
kelapa sawit
DIREKTUR AREA
Permohonan bibit
kelapa sawit
: AALSE/TAN/01.0/07.05
: 28 dari 28