CREACION EMPRESA, SOCIEDAD LIMITADA

CUENTA
NOMBRE DE CUENTA
310505
CAPITAL AUTORIZADO
310510
CAPITAL SUSCRITO
310515
CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR

NATURALEZA
CR
DR
DR

16/09/2015
20000 ACCIONES A $10000 C/U
10000 ACCIONES A $10000 C/U
50%
50%

$20,000,000
$100,000,000
$50,000,000
$50,000,000

CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL SUSCRITO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
CAPITAL SUSCRITO POR PAGAR

310505
310510
110505
310510
310515
310510

CAJA
TOTAL ACTIVO

310505
310510
310515
TOTAL PATRIMONIO

ACTIVO
$50,000,000

REGISTRO CONTABLE
16/09/15
CREACION DE EMPRESA S.A
REGISTRO DE CAPITAL AUTORIZADO
REGISTRO DE CAPITAL SUSCRITO
RECAUDO CAPITAL SUSCRITO
CAJA
CAPITAL SUSCRITO
REGISTRO CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
CAPITAL SUSCRITO
CREACION DE EMPRESA S.A
LIBROS CIENTIFICOS
BALANCE DE APERTURA
16/09/15
ACTIVO
$50,000,000
$50,000,000
PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL SUSCRITO
CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR
$50,000,000
ECUACION CONTABLE
PASIVO + PATRIMONIO
$50,000,000

$200,000,000
$200,000,000

CR
DR

$50,000,000
$50,000,000

DR
CR

$50,000,000
$50,000,000

CR
DR

$200,000,000
$100,000,000
$50,000,000

CR
DR
DR

OBRAR

000
000

000

+ PATRIMONIO
0,000,000

17/09/15
80% CDT AAN 20%
LOCAL
EQUPOS COMPUTO

$10,000,000
$20,000,000
$40000000*0,20*30 DIAS/360=
50000000*80%=
$666,667
APERTURA CUENTA CORRIENTE BANCOLOMBIA
BANCO
$50,000,000
DR
CAJA
$50,000,000
CR
CONSTITUYE CDT
INVERSION
$40,000,000
DR
BANCO
$40,000,000
CR
RECAUDO INTERES
BANCO
$666,667
DR
INGRESO
$666,667
CR

LOCAL
BANCO
OBLI.FINANCIERA
EQUIPO COMP.
BANCO
PROVEEDOR

30/09/15
COMPRA DE ACTIVO FIJO
$100,000,000 DR
$10,000,000 CR
$90,000,000 CR
$20.000.000
DR
$5,000,000 CR
$15,000,000 CR

BANCO
$50,000,000
$50,000,000
$50,000,000
$40,000,000
$666,667
$10,000,000
$100,666,667
$5,000,000
$105,000,000
$4,333,333

PATRIMONIO
$50,000,000

OBLIGACION FINANCIERA
$90,000,000

PROVEEDORES
$15,000,000

ACTIVO FIJO
$100,000,000
$20,000,000
$120,000,000

INVERSIONES
$40,000,000

INGRESOS
$666,667

LIBROS CIENTIFICOS S.A

ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO
16 AL 30 DE 2015
INGRESOS
TOTAL UTILIDADES

$666,667
$666,667

BALANCE GENERAL
EN SEPTIEMBRE 30 DE 2015
ACTIVOS
BANCO
$4,333,333
INVERSION
$40,000,000
ACTIVO FIJO
$120,000,000
TOTAL ACTIVO
$155.666.667
PASIVO
OBLIGACION FINANCIERA
PROVEEDORES
TOTAL PASIV

$90,000,000
$15,000,000
$105,000,000

PATRIMONIO
CAPITAL AUTORIZADO
CAPITAL SUSCRITO
CAPITAL SUSCRITO X COBRAR
UTILIDAD

$200,000,000
$100,000,000
$50,000,000
$666,667

ACTIVO

ECUACION CONTABLE
PASIVO
PATRIMONIO
$155,666,667
$105,000,000 $50,666,667
$155,666,667
$155,666,667

REGISTRO CONTABLE MES DE OCTUBRE 2015

15-10-15
RECAUDO DEUDA ACCIONISTA
1105
$50,000,000 DR
3115
$50,000,000 CR
COMPRA DE MERCANCIA IMPORTADA
REF 1-1000UND*100C/U=$100000*$3000=
$300,000,000
REF 2-1500UND*1500C/U=$225000*$3000=
$675,000,000
REF 3-2000UND*200C/U=$400000*3000=
$1,200,000,000
TOTAL COMPRA EN DOLAR
$2,175,000,000
US$725000*2900=$2102500000
DIFERENCIA EN CAMBIO

15/11/15

$72,500,000
REGISTRO DEL MES DE NOVIEMBRE 2015
PAGO DE OBLIGACION EN CC
2105 OBLIGACION FINANCIERA
2210 OBLIGACION PRODUCIDA
RECIBIMOS MERCANCIA
1431
143002
143503
2210
4210
UTILIDAD BRUTA

15

E 2015

$2,102,500,000
$2,102,500,000
CIBIMOS MERCANCIA
$300,000,000
$675,000,000
$1,200,000,000
$2,102,500,000
$72,500,000

CR
DR
DR
DR
DR
CR
CR

VENTA DE MERCANCIA
50%
100%
$150,000,000
$300,000,000
$337,500,000
$675,000,000
$600,000,000 $1,200,000,000
$1,087,500,000 $2,175,000,000

6135
143501
143502
143503
4135
1105

REGISTRO DE VENTAS DICIEMBRE 2015

$1,087,500,000
$150,000,000
$337,500,000
$600,000,000
$2,175,000,000
$2,175,000,000

ESTADO DE RESULTADO ECONOMICO

16 SEPTIEMBRE / 31 DICIEMBRE 2015
41 INGRESOS
$2,175,000,000
61 (-) COSTO DE VENTAS
$1,087,500,000
UTILIDAD BRUTA EN VENTA
$1,087,500,000

DR
CR
CR
CR
CR
DR

NOMINA
10 SMLV
3 SMLV
13 SMLV

FACTOR SALARIAL
FACTOR PRESTACIONAL
TOTAL SALARIO INTEGRAL

70% $6,443,500
30% $1,933,050
$8,376,550

PARAFISCALES
SENA
ICBF
CAJAS
TOTAL

2%
3%
4%
9%
SEGURIDAD SOCIAL

EPS
F.P
FSP
TOTAL

$10000000 * 70%
$7000000 * 9%
SECRETARIA
OPERARIOS
SUBSIDIO TRANSPORTE

4%
4%
1%
8%

$7,000,000
$630,000
$3000000 * 9%
$644350 * 3
$1933050 * 8%
$74000 * 3
$5,155,050
$424,644
$4,730,406

$270,000
$1,933,050
$154,644
$222,000

$7,000,000
$3,000,000
$10,000,000

CAUSACION NOMINA GERENTE

510506
$10,000,000 DR
2370
$630,000 CR
2505 $9,370,000.00 CR
PAGO DE LA NOMINA
2505
$9,370,000 DR
1110
$9,370,000 CR
CAUSACION RESTO DE NOMINA
510506
$3,000,000 DR
510506
$1,933,050 DR
2370
$270,000 CR
2370
$154,644 CR
510527
$222,000 DR
2505
$4,730,406 CR

$200000000 * 0.26 * 21 DIAS

360
35000000 * 16% $5,600,000
$35000000 * 11% $3,850,000

CAUSACION DE INTERES
5305
2105
1110
2105

CAUSACION FACTURA HORONA

51
2408
2365
2205

* 0.26 * 21 DIAS
360

$3,033,333

CAUSACION DE INTERES
$3,033,333 DR
$3,033,333 CR
$200,000,000 DR
$200,000,000 CR

AUSACION FACTURA HORONARIOS RF

$35,000,000 DR
$5,600,000 DR
$3,850,000 CR
$36,750,000 CR