PT TRI WISTA

Profitabilitas dan Risiko

Alternatif Kebijakan Pemenuhan Kebutuhan Dana
(RP 000,00)
Pendekatan

Aggressive ModerateKonservatif

Aktiva Lancar
Aktiva Tetap
Total Aktiva
Hutang Lancar
Ht.Jk Panjang
Total Hutang
Modal Saham
Total Hutang dan Modal

40000
30000
70000
30000
12000
42000
28000
70000

40000
30000
70000
20000
22000
42000
28000
70000

40000
30000
70000
10000
32000
42000
28000
70000

Perkiraan Penjualan
Expected EBIT
Dikurangi Bunga
Hutang Lancar 8%
Ht.Jk Panjang 10%

100000
20000

100000
20000

100000
20000

2400
1200
3600

1600
2200
3800

800
3200
4000

Pendapatan Kena Pajak

Dikurangi Pajak 50%
Pendapatan Setelah Pajak

16400
8200
8200

16200
8100
8100

16000
8000
8000

Expected Return on Equity

Modal Kerja Bersih
Current Ration

29,29%
10000
1,33

28,93%
20000
2,00

28,57%
30000
4,00

Juli

Agst

Sept

Keterangan
Saldo kas awal
Penerimaan :
Pinjaman
Jumlah
Pengeluaran :
Pembelian bahan

Okt

Nov

Des

30
60
16
106

25
105
14
144

25
155
22
202

25
175

25
110

46
90

200

135

136

70

105

140

70

70

35

Upah/gaji
Sewa
Pengeluaran lain
Pemb. Pajak
Investasi baru
Pemb. Pinjaman
Jumlah
Saldo kas
Jumlah pinjaman
Kelebihan kas

7.5
2.5
1

81
25
16
0

10
2.5
1.5

119
25
30
0

12.5
2.5
2
20

177
25
52
0

7.5
2.5
1

7.5
2.5
1

50
44
175
25
8
0

8
89
46
0
21

5
2.5
0.5
20

63
73
0
48