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EMPRESA LUCHITO

AUDITORIAS INTERNAS

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EMPRESA LUCHITO
GESTIN DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
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CONTROL DE CAMBIOS
VERSIN No.
FECHA DE APROBACIN

DESCRIPCIN
CAMBIO

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ndice
Objetivo....................................................................................................................................4
Alcance.....................................................................................................................................4
Referencias (legales, normas y otros)......................................................................................4
Abreviaturas y/o definiciones..................................................................................................4
Responsables............................................................................................................................4
Documentos relacionados........................................................................................................4
Descripcin del Procedimiento................................................................................................4
Registros...................................................................................................................................4
Anexos.....................................................................................................................................4

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1. Objetivos
Describir las actividades para el desarrollo de auditoras internas con la finalidad de verificar
que los distintos elementos que conforman el Sistema de Gestin sean efectivos y apropiados
para alcanzar los objetivos y metas propuestas.
2. Alcance
El presente procedimiento se aplica a todas las auditoras internas realizadas del Sistema
Integrado de Gestin de la empresa Calderas Industriales S.A.C.
3. Documentos de referencia

Norma ISO 9001:2008 Sistemas de Gestin de Calidad

4. Responsables
Gerente General:
Aprobar el presente procedimiento;
Asegurar los recursos necesarios para la aplicacin del presente procedimiento;
RAD:
Revisar el presente procedimiento;
Asegurar su cumplimiento.
5. Definiciones y abreviaturas
5.1. Abreviaturas
RAD: Representante de la Alta Direccin.
NA : No Aplica
SAC : Solicitud Accin Correctiva.

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SAP : Solicitud Accin Preventiva.

5.2. Definiciones

Auditora: Proceso de verificacin objetiva, sistemtica y documentada para


determinar si las actividades especficas, eventos, condiciones cumplen con los requisitos
establecidos y estn orientados al logro de objetivos.

Auditor: Persona calificada para dirigir y realizar una auditora.

Equipo auditor: Grupo de auditores o un solo auditor, designado(s) para


realizar una auditora determinada.

Auditor lder: Auditor designado para dirigir una auditora

Evidencia objetiva: Informacin cuya veracidad puede demostrarse, basada en


hechos y obtenida por observacin, medicin, ensayo u otros medios.

No conformidad: Incumplimiento de un requisito especificado.

Accin preventiva: accin tomada para eliminar las causas de una no


conformidad potencial.

Accin correctiva: accin tomada

para eliminar las causas de una no

conformidad, defecto u otra situacin no deseada existentes, a fin de evitar su repeticin.

Auditora externa: denominadas tambin como auditoras de tercera parte. Las


auditoras de tercera parte se llevan a cabo por organizaciones auditoras independientes y
externas, tales como aquellas que proporcionan el registro o la certificacin de conformidad de
acuerdo con los requisitos de alguna norma de gestin.

Auditora Extraordinaria: Es aquella auditora adicional a la programada.

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Hallazgo de la auditora: Resultados de la evaluacin de la evidencia de la


auditora recopilada frente a los criterios de auditora. Pueden indicar conformidad o no
conformidad con los criterios de auditora u oportunidades de mejora.

No conformidad real: Incumplimiento de un requisito.

No Conformidad Potencial: Se refiere a posibles, desviaciones, que de no


tomar accin, podran convertirse en una no conformidad.

Evidencia de la auditora: Registros, documentos, declaraciones, hechos o


cualquier otra informacin til para calificar la auditora de acuerdo a los criterios establecidos
en el plan de auditora, estos datos debern ser verificables.

Programa de auditora: Una o ms auditoras planificadas para un periodo


determinado y dirigidas hacia un propsito especfico.

Criterio de auditora: Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos


utilizados como referencia para llevar a cabo una auditora.

Requisito: Necesidad o expectativa establecida, generalmente obligatoria o


implcita (habitual o una prctica comn para la organizacin). Un requisito especificado es
aquel que se declara, por ejemplo, en un documento.

Expediente: contiene documentacin de la auditora tales como: informe de


auditora, SAC, SAP.

Tipo de auditora: Puede ser de dos tipos auditora interna o externa

Responsable de rea usuaria: Lder del rea usuaria.

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6. Descripcin
6.1. Seleccin y Calificacin de Auditores.
El RAD, pre-selecciona a los postulantes a auditor interno, a fin de obtener una
apreciacin respecto a las caractersticas personales.
Para ser considerado como auditor interno debe cumplir los siguientes criterios:

Ser trabajador de CALDERAS INDUSTRIALES S.A.C.

Haber llevado un curso de formacin de auditor interno segn norma (tiempo mnimo de
duracin del curso 16 horas);

Haber participado como mnimo en una auditora interna (Como auditor u observador).

Los auditores internos deben asistir obligatoriamente a su capacitacin anual para seguir
siendo miembros del equipo de auditores internos (tiempo mnimo de duracin del curso 8
horas.

En el caso que los postulantes o auditores hayan desaprobado la evaluacin del curso de
formacin o actualizacin de auditores internos segn corresponda y aquellos auditores
internos que justificadamente no asistan al curso de actualizacin, el RAD, evala la
pertinencia de otra evaluacin la misma que debe ser satisfactoria para calificar como auditor
interno.
6.2. Planificacin de la Auditoria.
El RAD elabora el Programa de Auditora Interna.
La frecuencia de las auditoras Internas para todos los procesos y/o reas es de 1 vez al ao
como mnimo.
El RAD elabora el Plan de Auditora Interna, en coordinacin con las reas auditadas,
considerando la importancia de la actividad implicada y los resultados de las auditoras
previas, en caso se hubiesen realizado.

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El Programa y el Plan de auditora son revisados y aprobados por el gerente general, copia
de estos documentos son distribuidos a todas las reas indicadas en el documento para su
conocimiento y programacin de actividades.
El RAD realiza la seleccin de los equipos de auditores as como su(s) respectivo(s)
auditor(es) lder(es). Los cuales son independientes del rea asignada a auditar.
6.3. Preparacin de Auditora Interna.
El equipo auditor designado, elabora el Plan de Auditora Interna para el rea/proceso
que le ha sido asignado detallando: el objetivo, alcance de la auditora, responsables a
auditar, documentos de referencia, auditores responsables, recursos necesarios, lugar y
fecha de la auditora. Este plan de auditora es entregado por el auditor lder designado con
anticipacin al rea (s), auditada (s) para su conocimiento.
El equipo auditor, antes de llevar a cabo la auditora programada, revisa los registros y
documentos relacionados al alcance de la auditora y luego prepara su Lista de
Verificacin para Auditora Interna.
El equipo auditor y los responsables del rea a auditar pueden seguir los lineamientos
establecidos en el formato Actividades de Preparacin de Auditora Interna donde se
describe las actividades que se realizan para la preparacin de la Auditora Interna.
El auditor lder elabora el Programa detallado de Auditora Interna. Este Programa es
enviado al responsable del rea a auditar.
6.4. Ejecucin de Auditora Interna.
El auditor lder designado conduce la reunin de apertura, en esta explica a los auditados el
objetivo de la auditora y presenta un resumen de la metodologa para ello puede utilizar el
formato Actividades en reunin de apertura y cierre de Auditora Interna. Los asistentes
a la reunin de apertura firman la Lista de Asistencia.

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El equipo auditor ejecuta la auditora interna de acuerdo a lo establecido en el Programa


detallado de Auditora Interna Actividades de Ejecucin de Auditora Interna.
Una vez terminada la auditora el equipo auditor se rene para evaluar los hallazgos y
determinar las no conformidades, posteriormente el auditor lder presenta al rea auditada
en la reunin de cierre los hallazgos encontrados, que pueden ser no conformidades (reales
o potenciales) Actividades en reunin de apertura y cierre de Auditora Interna.
El auditor lder entrega al RAD el informe preliminar de auditora y las SAC-SAP
respectivas para su revisin
El auditor lder califica el desempeo de los auditores internos, Observadores de su equipo
segn el formato Evaluacin del Auditor Interno.
6.5. Revisin y Preparacin del informe de auditora.
El equipo auditor designado elabora el Informe Final de Auditora Interna, el cual debe
incluir:
Objetivo y alcance de la auditora
Identificacin del equipo auditor
Resumen de Hallazgos.
Personas entrevistadas
Firmas de auditores designados
El informe preliminar es entregado al RAD. Los informes, Programa y Planes de
Auditoras Internas del sistema de gestin, son archivadas y mantenidas por el RAD, Una
vez revisadas, el Informe final se enva una copia al rea auditada.
El RAD, informa a la Alta Direccin los resultados de la auditora interna.

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7. Registros
Cdigo del documento

C-PRO03-01

Tiempo de

Nombre del Registro

Responsable

Programa de Auditora

RAD

1 ao

Plan d Auditoria

RAD

1 ao

Programa de Auditoria

RAD

1 ao

RAD

1 ao

Conservacin

Interna

C-PRO03-02
C-PRO03-01

Interna

C-PRO03-02

Plan d Auditoria

8. Anexos
Anexo 1: Actividades de Preparacin de Auditora Interna.
Actor

Preparacin

Auditor

Amplio conocimiento de la documentacin

Revise totalmente los requisitos y documentacin de los procesos a


auditar.

Revise,

entienda

contraste

con

los

criterios

de

auditora

correspondiente cada uno de los documentos del Sistema de Gestin


involucrado.
Lista de Verificacin
Contiene todas las preguntas, constataciones y/o registro de las dudas que
generaron en el auditor al momento de revisar la documentacin o los
puntos clave que l determina para verificar la efectividad del Sistema de

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Gestin involucrado. Contiene adicionalmente una referencia del requisito


involucrado, documentos relacionados y un espacio para tomar notas
provenientes de la bsqueda de evidencia.
Auditado

Aplicacin de los documentos del Sistema de Gestin involucrado.

Prevenir, para la fecha acordada, el funcionamiento de todos los


procesos involucrados en el alcance de la auditora.

Prevenir la concurrencia de todo el personal involucrado, o reemplazos


preparados, que puedan ser eventualmente contactados por el auditor.

Prepararse para dar todas las facilidades al auditor para la bsqueda de


informacin (poner a disposicin los registros pertinentes) y en la
ejecucin de las entrevistas con el personal involucrado.

RESPONSABILIDADES DEL AUDITOR LIDER Y AUDITOR


Actor

Preparacin

Auditor

Lder

Coordina con el equipo auditor; los auditores no deben pertenecer al


rea proceso a auditar, deben ser independientes.

Coordina la logstica de la auditora.

Enva la convocatoria previa al Auditado.

Elabora el programa detallado de auditora interna.

Enva el programa detallado de auditora interna a los auditados.

Elabora lista de verificacin.

Da instrucciones al equipo auditor.

Dirige la reunin de apertura y cierre.

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Redacta No Conformidades reales, No Conformidades Potenciales en el


Informe Final.

Auditor

Remite va e-mail al personal auditado el Informe preliminar.

Sustenta los hallazgos de la auditora a los auditados.

Evala la eficacia de las acciones correctivas de auditoras anteriores.

Mantiene la confidencialidad

Elabora Lista de Verificacin.

Sustenta los hallazgos de la auditora a los auditados,

Colabora en la preparacin del informe.

Evala la eficacia de las acciones correctivas de auditoras anteriores.

Mantiene la confidencialidad de la informacin obtenida.

Colabora con el Auditor Lder en el cumplimiento de su misin.

Redacta No Conformidades Reales, No Conformidades Potenciales.

Anexo 2: Actividades en reunin de apertura y cierre de Auditora Interna.

Tipo de Reunin
Inicial

Actividades
-

La conduce el Auditor Lder.

Presentacin del Equipo Auditor.

Presentacin de los representantes de la parte auditada.

Presentacin del propsito y alcance de la Auditora.

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Evaluacin y ajuste, si es necesario, del Programa detallado de


Auditora Interna.

Definicin de a quin se informar de los resultados parciales y


finales obtenidos.

Cualquier objecin debe ser resuelta antes de pasar a la etapa de


ejecucin de la auditora.

Cierre

La dirige el Auditor Lder.

Se inicia recordando el propsito de la auditora, destacando el


concepto de OPORTUNIDAD DE MEJORA.

Se hace una explicacin, en forma cuidadosa y precisa, de los


hallazgos de la auditora y evidencias obtenidas durante la
ejecucin de la Auditora.

El auditor Lder hace conocer al rea los hallazgos identificados


en un Informe preliminar. Este es enviado al RAD para su
revisin.

Actividades de Ejecucin de Auditora Interna.


Bsqueda de Evidencias
Objetivo: Identificar aquellos aspectos que representan algn tipo de incumplimiento
respecto al criterio, mediante evidencias y resaltar algunos aspectos destacables de la
actividad.
Tener presente que slo se deben recoger evidencias objetivas y demostrables. Las

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evidencias que no se puedan documentar / fundamentar, deben ser desechadas.


Actividad

Detalle
Generalmente esta actividad se realiza en la preparacin de la

Anlisis
Documentacin.

de auditora. Si no se ha hecho entonces, debe hacerse el estudio y


contrastacin de la documentacin del proceso contra los Criterios
de Auditora correspondientes al inicio de la ejecucin.
Durante las entrevistas con los auditados, el auditor
aplicar lo siguiente:

Entrevistas.

Hablar lo menos posible; ser claro y conciso.

Dirigir la entrevista, conduciendo al auditado hacia

los temas que merezcan su atencin.

Crear y mantener un clima de dilogo.

Usar la lista de verificacin.

Verificar los aspectos planteados por el auditado.

Realizar preguntas abiertas.

La auditora en campo debe identificar las evidencias de que los


procesos se estn realizando de acuerdo a lo establecido en los
Campo.

documentos, que las condiciones de las instalaciones cumplen con


los criterios y que permitan corroborar con el personal el
conocimiento de los requisitos generales del sistema.

Revisin
Registros

de El anlisis de los registros es fundamental para encontrar


evidencias objetivas de que las cosas se han hecho.

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Usualmente es muy valioso contrastar el contenido de una muestra


representativa de registros contra los de otras personas o
actividades relacionadas.
-

Toda

la

informacin

obtenida

debe

ser

demostrable

(EVIDENCIA OBJETIVA).
Evaluacin de la -

Recordar en todo momento el objetivo y el propsito de la

Informacin

auditora.

Obtenida.

(Hallazgos de la
aducira
evidencias).

Los hallazgos de la auditora se clasificarn en No


Conformidades Reales y No Conformidades Potenciales.

La redaccin de las No Conformidades debe hacerse usando el


lenguaje del requisito. Puede usar la tcnica Qu vi?;
Dnde lo vi? y Qu requisitos de los criterios de la
auditora incumplen?

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