EMPRESA LUCHITO
AUDITORIAS INTERNAS
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EMPRESA LUCHITO
GESTIN DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
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ELABORADO REVISADO
APROBADO
POR:
POR:
POR:
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FECHA
CONTROL DE CAMBIOS
VERSIN No.
FECHA DE APROBACIN
DESCRIPCIN
CAMBIO
DEL
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ndice
Objetivo....................................................................................................................................4
Alcance.....................................................................................................................................4
Referencias (legales, normas y otros)......................................................................................4
Abreviaturas y/o definiciones..................................................................................................4
Responsables............................................................................................................................4
Documentos relacionados........................................................................................................4
Descripcin del Procedimiento................................................................................................4
Registros...................................................................................................................................4
Anexos.....................................................................................................................................4
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AUDITORIAS INTERNAS
1. Objetivos
Describir las actividades para el desarrollo de auditoras internas con la finalidad de verificar
que los distintos elementos que conforman el Sistema de Gestin sean efectivos y apropiados
para alcanzar los objetivos y metas propuestas.
2. Alcance
El presente procedimiento se aplica a todas las auditoras internas realizadas del Sistema
Integrado de Gestin de la empresa Calderas Industriales S.A.C.
3. Documentos de referencia
4. Responsables
Gerente General:
Aprobar el presente procedimiento;
Asegurar los recursos necesarios para la aplicacin del presente procedimiento;
RAD:
Revisar el presente procedimiento;
Asegurar su cumplimiento.
5. Definiciones y abreviaturas
5.1. Abreviaturas
RAD: Representante de la Alta Direccin.
NA : No Aplica
SAC : Solicitud Accin Correctiva.
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5.2. Definiciones
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6. Descripcin
6.1. Seleccin y Calificacin de Auditores.
El RAD, pre-selecciona a los postulantes a auditor interno, a fin de obtener una
apreciacin respecto a las caractersticas personales.
Para ser considerado como auditor interno debe cumplir los siguientes criterios:
Haber llevado un curso de formacin de auditor interno segn norma (tiempo mnimo de
duracin del curso 16 horas);
Haber participado como mnimo en una auditora interna (Como auditor u observador).
Los auditores internos deben asistir obligatoriamente a su capacitacin anual para seguir
siendo miembros del equipo de auditores internos (tiempo mnimo de duracin del curso 8
horas.
En el caso que los postulantes o auditores hayan desaprobado la evaluacin del curso de
formacin o actualizacin de auditores internos segn corresponda y aquellos auditores
internos que justificadamente no asistan al curso de actualizacin, el RAD, evala la
pertinencia de otra evaluacin la misma que debe ser satisfactoria para calificar como auditor
interno.
6.2. Planificacin de la Auditoria.
El RAD elabora el Programa de Auditora Interna.
La frecuencia de las auditoras Internas para todos los procesos y/o reas es de 1 vez al ao
como mnimo.
El RAD elabora el Plan de Auditora Interna, en coordinacin con las reas auditadas,
considerando la importancia de la actividad implicada y los resultados de las auditoras
previas, en caso se hubiesen realizado.
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El Programa y el Plan de auditora son revisados y aprobados por el gerente general, copia
de estos documentos son distribuidos a todas las reas indicadas en el documento para su
conocimiento y programacin de actividades.
El RAD realiza la seleccin de los equipos de auditores as como su(s) respectivo(s)
auditor(es) lder(es). Los cuales son independientes del rea asignada a auditar.
6.3. Preparacin de Auditora Interna.
El equipo auditor designado, elabora el Plan de Auditora Interna para el rea/proceso
que le ha sido asignado detallando: el objetivo, alcance de la auditora, responsables a
auditar, documentos de referencia, auditores responsables, recursos necesarios, lugar y
fecha de la auditora. Este plan de auditora es entregado por el auditor lder designado con
anticipacin al rea (s), auditada (s) para su conocimiento.
El equipo auditor, antes de llevar a cabo la auditora programada, revisa los registros y
documentos relacionados al alcance de la auditora y luego prepara su Lista de
Verificacin para Auditora Interna.
El equipo auditor y los responsables del rea a auditar pueden seguir los lineamientos
establecidos en el formato Actividades de Preparacin de Auditora Interna donde se
describe las actividades que se realizan para la preparacin de la Auditora Interna.
El auditor lder elabora el Programa detallado de Auditora Interna. Este Programa es
enviado al responsable del rea a auditar.
6.4. Ejecucin de Auditora Interna.
El auditor lder designado conduce la reunin de apertura, en esta explica a los auditados el
objetivo de la auditora y presenta un resumen de la metodologa para ello puede utilizar el
formato Actividades en reunin de apertura y cierre de Auditora Interna. Los asistentes
a la reunin de apertura firman la Lista de Asistencia.
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7. Registros
Cdigo del documento
C-PRO03-01
Tiempo de
Responsable
Programa de Auditora
RAD
1 ao
Plan d Auditoria
RAD
1 ao
Programa de Auditoria
RAD
1 ao
RAD
1 ao
Conservacin
Interna
C-PRO03-02
C-PRO03-01
Interna
C-PRO03-02
Plan d Auditoria
8. Anexos
Anexo 1: Actividades de Preparacin de Auditora Interna.
Actor
Preparacin
Auditor
Revise,
entienda
contraste
con
los
criterios
de
auditora
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Preparacin
Auditor
Lder
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-
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Auditor
Mantiene la confidencialidad
Tipo de Reunin
Inicial
Actividades
-
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Cierre
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Detalle
Generalmente esta actividad se realiza en la preparacin de la
Anlisis
Documentacin.
Entrevistas.
Revisin
Registros
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Toda
la
informacin
obtenida
debe
ser
demostrable
(EVIDENCIA OBJETIVA).
Evaluacin de la -
Informacin
auditora.
Obtenida.
(Hallazgos de la
aducira
evidencias).
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