UNIVERSIDAD NACIONAL DE SA

ANTONIO ABAD DEL CUSCO

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVA

ECONOMICAS, CONTABLES Y TURISMO
ESCUELA PROFESIONAL DE CIENCIAS
ADMINISTRATIVAS
CURSO GERENCIA FINANCIERA II

DOCENTE: MANRRIQUE BORDA PILINCO

ALUMNOS:
- MIRIAN , HUAMAN CONZA
- ANAYS, DEL CASTILLO MAMANI
- ALEXANDER , ARANZABAL OROZ

CIONAL DE SAN
D DEL CUSCO

S ADMINISTRATIVAS,
ABLES Y TURISMO

NAL DE CIENCIAS
RATIVAS
FINANCIERA II

UE BORDA PILINCO

OS:

ZA
MAMANI
AL OROZ

DATOS
CAMION A
CAPACIDAD

200

TARIFA DE CERVECE SIN IGV

CAMION A ; CAJA 1/1
CAMION B ; CAJA 1L

0.1
0.15
CAMION A

NO VIAJES ANUALES
INVERSION S/IGV
INVERSION C/ IGV

1200
30000

CON IGV
COMBUSTIBLE
REPUESTO Y SERVICIOS
SUELDOS DE CHOFER (2)
SUELDOS DEL AYUDANTE (2)
amortizacion
principal

-2500
10000

1. MODULO DE INGRESOS
A.capacidad (cajas)
camion A
CAMION B
TOTAL INGRESOS ANUALES (F)
TOTAL INGRESOS ANUALES CON IGV (G)

200
130

2. MODULO DE COSTOS Y VALORES DE LIQUIDACIONES

0
COSTOS SIN IGV
H.INVERSION
camion B
I. cost. De operacin
J. combustibles
k. repuestos y servicios
L. sueldos del chofer
M. sueldos del ayudante
N. TOTAL SIN IGV
COSTOS CON IGV

-28000
-28000

-28000

O. INVERSION
camion B
P. costo de operacin
Q. combustibles
R. repuestos y servicios
S. sueldos del chofer
T. sueldos del ayudante
U. TOTAL CON IGV

-33040
-33040

-33040

3. MODULO DE IGV
0
v. igv ingresos
w. igv egresos
x. diferencia
y . Credito tributario
z. pago de igv

5040
5040
5040

4. FLUJO DE CAJA
0
AA.Ingresos
AB.COSTOS DE INVERSION
AC. Variacion cap. trabajo
AD.costos de operacin
AE.pago de igv
AF.impuesto ala renta
AG. FLUJO DE CAJA ECONOMICO
AH. FINANCIAMIENTO NETO
AI. FLUJO DE CAJA FINANCIERO

-33040
-4740

-37780
10000
-27780

5. FINANCIAMIENTO NETO
AJ.Principal
AK. Amortizacion
AL.Interes
AM.escudo tributario
AN. Financiamiento neto

0
10000

10000

6. ESTADO DE PERDIDAS Y GANACIAS

AO.Ingresos
AP.costos de operacin

1
47400
-13280

AQ. Depreciacion
AR. Intreses
As. Utilidad bruta
AT. Impuesto ala renta
Au. Utilidad neta

-3000
-1200
29920
-8976
20944

CAMION B
130

CAMION B
1200
28000

SIN IGV
1600
1600
320 m .
100

B.Precio unitario

C.Ingresos por viaje

0.1
0.15

D.no viajes anuales

20
1200
19.5
1200

-13280
-1600
-1600
-7680
-2400
-13280

-13280
-1600
-1600
-2400
-2400
-13280

-13280
-1600
-1600
-2400
-2400
-13280

-13856
-1888
-1888
-7680
-2400
-13856

-13856
-1888
-1888
-7680
-2400
-13856

-13856
-1888
-1888
-7680
-2400
-13856

1
-8532
576
-7956

2
-8532
576
-7956

3
-8532
576
-7956

-2916

-7956

-7956

1
55932

2
55932

3
55932

-13856
-2916
-9336
29824
-3340
26484

-13856
-7956
-9336
24784
-3130
21654

-13856
-7956
-9336
24784
-2920
21864

-2500
-1200
360
-3340

-2500
-900
270
-3130

-2500
-600
180
-2920

2
47400
-13280

3
47400
-13280

4
47400
-13280

-3000
-900
30220
-9066
21154

-3000
-600
30520
-9156
21364

-3000
-300
30820
-9246
21574

E. ingresos anuales
24000
23400
47400
55932

4 LIQ

16000
16000
-13280
-1600
-1600
-2400
-2400
-13280

16000

18880
18880
-13856
-1888
-1888
-7680
-2400
-13856

18880

4 LIQ
-8532
576
-7956

-2880
-2880

-7956

-2880

4 LIQ.
55932
18880
4740
-13856
-7956
-9336
24784
-2710
22074

4
-2500
-300
90
-2710

-2880
20740
20740