1. Apakah enanda tanganan setiap cek dilakukan oleh orang dengan ototrisasi yang memadai?

2. Apakah sudah terjadi pemisahan tanggungjawab antara penanda tangan cek dengan pelaksana
fungsi hutang usaha?
3. Apakah dan adanya pemeriksaan yang cermat atas dokumen oleh penanda tangan cek pada
saat di tanda tangani.
4. Apakah pembelian aktiva tetap yang melebihi batas jumlah harga yan gtelah ditetapkan
mungkin memerlukan persetujuan dewan direksi dan komisaris
5. Apakah surat berharga atau saham sudah diklasifikasikan ?

6. Apakah transaksi pembelian mencerminkan barang dan jasa yang baik yang diterima
dari pemasok selam periode yang diaudit?dengan semestinya
7. Apakah transaksi pengeluaran kas mencerminkan pembayaran yang dilakukan kepada
pemasok selam periode yang diaudit?
8. Apakah semua transaksi pembelian dan pengeluaran kas yang telah dicatat dalam
jurnal, diringkas, dan diposting ke dalam akun dengan benar?
9. Apakah Pengungkapan memadai telah berkaitan dengan hutang usaha, aktiva tetap dan
10.

aktiva tidak berwujud?