DAFTAR JURNAL KOREKSI DA

KETERANGAN
NO INDEKS KKPKODE AKUN
10201
BANK BINI
1
E1
10401
PIUTANG DAGANG
E1
70100
PENJUALAN
2
E1
30306
PPN KELUARAN
E1
10401
PIUTANG DAGANG
E1
10501
PERSEDIAAN
E1
80100
HPP
E1
70200
RETUR PENJUALAN
3
E1
30306
PPN KELUARAN
E1
10201
BANK BINI
E1
10401
PIUTANG DAGANG
E1
10501
PERSEDIAAN
E1
80100
HPP
E1
83016
BEBAN PIUTANG TAK TERTAGIH
4
E1
10401
PIUTANG DAGANG
E1
30101
HUTANG DAGANG
5
F
10501
PERSEDIAAN
F
10606
PPN MASUKAN
F
83002
BEBAN PROMOSI
6
F
10501
PERSEDIAAN
F
70200
RETUR PENJUALAN
7
F
30306
PPN KELUARAN
F
10401
PIUTANG DAGANG
F
10501
PERSEDIAAN
F
80100
HPP
F
10201
BANK BINI
8
C3
90202
BEBAN ADMINISTRASI BANK
C3
10401
PIUTANG DAGANG
C3
90101
PENDAPATAN BUNGA
C3
10202
BANK MANDI
9
C4
90202
BEBAN ADMINISTRASI BANK
C4
90101
PENDAPATAN BUNGA
C4
10203
BANK CAB
10
C5
90202
BEBAN ADMINISTRASI BANK
C5
90101
PENDAPATAN BUNGA
C5
92000
LABA VALUTA ASING
C5
10301
DEPOSITO BERJANGKA
11
C6
92000
LABA VALUTA ASING
C6
83006
BEBAN
ASURANSI
12
G
10602
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
G
10499
PIUTANG LAIN-LAIN
13
G
30304
UTANG PAJAK - 4(2)
G
83017
BEBAN SEWA
14
G
10601
SEWA DIBAYAR DIMUKA
G
83009
BEBAN PERLENGKAPAN
15
G
83099
BEBAN LAIN-LAIN
G
10606
PPN MASUKAN
16
G
30306
PPN KELUARAN
G
11101
INVESTASI
17
H
83099
BEBAN LAIN-LAIN
H
10402
PIUTANG DIVIDEN
18
H

D
13,500,000
96,000,000
9,600,000
80,000,000
19,200,000
1,920,000
40,000,000
1,900,000
27,500,000
52,250,000

10,000,000
17,000,000
1,700,000
16,000,000
106,373,500
50,000

56,775
50,000
20,843,506
59,066

51,250,000
3,000,000
2,000,000
5,000,000
582,500
4,750,000
750,000
75,000,000

19
20
21

22
23
24
25
26
27

28

29
30
31
33
34
35

H
H
H
J
J
J
J
J
J
J
J
J
J
J
J
J
J
J
J
M3
M3
M3
M3
M3
M3
M3
M3
M3
M3
PL3
PL3
PL3
PL3
PL3
PL3
M2.1
M2.1

90102
83099
11101
20401
83009
20401
20402
91000
20401
20401
10201
20301
83004
83012
20202
20302
83013
83014
20402
20501
41001
10499
90201
41001
83008
41001
31001
83015
20502
83018
83007
83004
83005
83007
30201
83001
30301

PENDAPATAN DIVIDEN
BEBAN LAIN-LAIN
INVESTASI
PERALATAN KANTOR
BEBAN PERLENGKAPAN
PERALATAN KANTOR
AKUM. DEPR. PERALATAN KANTOR
RUGI ASET TETAP
PERALATAN KANTOR
PERALATAN KANTOR
BANK BINI
KENDARAAN
BEBAN PEMELIHARAAN & REPARASI
BEBAN DEPR. BANGUNAN
AKUM. DEPR. BANGUNAN
AKUM. DEPR. KENDARAAN
BEBAN DEPR. KENDARAAN
BEBAN DEPR. PERALATAN KANTOR
AKUM. DEPR. PERALATAN KANTOR
KENDARAAN YG DI LEASE
HUTANG SEWA GUNA USAHA - J. PANJANG
PIUTANG LAIN-LAIN
BEBAN BUNGA
HUTANG SEWA GUNA USAHA - J. PANJANG
BEBAN SEWA GUNA USAHA
HUTANG SEWA GUNA USAHA - J. PANJANG
HUTANG SEWA GUNA USAHA - LANCAR
BEBAN DEPR. KENDARAAN YG DILEASE
AKUM. DEPR. KENDARAAN YG DILEASE
BEBAN SUMBANGAN
BEBAN JAMUAN & REPRESENTASI
BEBAN PEMELIHARAAN & REPARASI
BEBAN JASA PROFESIONAL
BEBAN JAMUAN & REPRESENTASI
HUTANG LAIN-LAIN
BEBAN GAJI
UTANG PAJAK - 21
SALDO

10,000,000
1,000,000
6,000,000
8,500,000
500,000
10,000,000
12,500,000
9,375,000
30,545,800
2,716,300
74,700,000

1,867,500
4,980,000
19,920,000
1,245,000
20,000,000
15,435,400
3,500,000
5,444,500
894,564,847

PT PETA
RNAL KOREKSI DAN REKLDAFTAR AKUN :
TAHU
10101 KAS BESAR
K
13,500,000

105,600,000
80,000,000

61,120,000
1,900,000
27,500,000
47,500,000
4,750,000
10,000,000

18,700,000
16,000,000

106,000,000
423,500

106,775

738,321
20,164,251
51,250,000

10102 KAS KECIL

10201 BANK BINI
10202 BANK MANDI
10203 BANK CAB
10301 DEPOSITO BERJANGKA
10401 PIUTANG DAGANG
10402 PIUTANG DIVIDEN
10499 PIUTANG LAIN-LAIN
10501 PERSEDIAAN
10601 SEWA DIBAYAR DIMUKA
10602 ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
10603 PAJAK DIBAYAR DIMUKA - 22
10604 PAJAK DIBAYAR DIMUKA - 23
10605 PAJAK DIBAYAR DIMUKA - 25
10606 PPN MASUKAN
10801 PERLENGKAPAN KANTOR
11101 INVESTASI
20101 TANAH
20201 BANGUNAN
20202 AKUM. DEPR. BANGUNAN
20301 KENDARAAN
20302 AKUM. DEPR. KENDARAAN
20401 PERALATAN
20402 AKUM. DEPR. PERALATAN
20501 KENDARAAN YG DILEASE
20502 AKUM. DEPR. KENDARAAN YG DILEASE
30101 HUTANG DAGANG
30201 HUTANG LAIN-LAIN
30301 HUTANG PAJAK - 21
30302 HUTANG PAJAK - 23
30303 HUTANG PAJAK - 25/29
30304 HUTANG PAJAK - 4(2)
30306 PPN KELUARAN
30401 BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
31001 HUTANG SEWA GUNA USAHA - LANCAR
31002 HUTANG BANK - LANCAR
41001 HUTANG SEWA GUNA USAHA - J.PANJANG
41002 HUTANG BANK - J.PANJANG

3,000,000
50100 MODAL SAHAM
2,000,000
60100 SALDO LABA
5,000,000
582,500

70100 PENJUALAN
70200 RETUR PENJUALAN
70300 DISKON PENJUALAN

4,750,000
750,000

80100 HARGA POKOK PENJUALAN

83001 BEBAN GAJI
83002 BEBAN PROMOSI

ERPA
12030

75,000,000
10,000,000
1,000,000

15,000,000
10,000,000
12,500,000
9,375,000
30,545,800
2,716,300
59,760,000
14,940,000

6,847,500
19,920,000
1,245,000
20,000,000
15,435,400
3,500,000
5,444,500
894,564,847

83003 BEBAN
83004 BEBAN
83005 BEBAN
83006 BEBAN
83007 BEBAN
83008 BEBAN
83009 BEBAN
83010 BEBAN
83011 BEBAN
83012 BEBAN
83013 BEBAN
83014 BEBAN
83015 BEBAN
83016 BEBAN
83017 BEBAN
83018 BEBAN
83099 BEBAN

PERJALANAN DINAS & AKOMODASI

PEMELIHARAAN & REPARASI
JASA PROFESIONAL
ASURANSI
JAMUAN & REPRESENTASI
SEWA GUNA USAHA
PERLENGKAPAN
TELEPON & FAX
LISTRIK & AIR
DEPR. BANGUNAN
DEPR. KENDARAAN
DEPR. PERALATAN
DEPR. KENDARAAN YG DILEASE
PIUTANG TAK TERTAGIH
SEWA
SUMBANGAN
LAIN-LAIN

90101 PENDAPATAN BUNGA

90102 PENDAPATAN DIVIDEN
90201 BEBAN BUNGA
90202 BEBAN ADMINISTRASI BANK
91000 RUGI ASET TETAP
92000 LABA VALUTA ASING
93001 BEBAN PAJAK PENGHASILAN

ERPAN FEBRIAN
12030111130085

PT PETA
NERACA LAJUR AUDIT
NERACA
TAHUN 2012

10101
10102
10201
10202
10203
10301
10401
10402
10499
10501
10601
10602
10603
10604
10605
10606
10801
11101

KAS BESAR
KAS KECIL
BANK BINI
BANK MANDI
BANK CAB
DEPOSITO BERJANGKA
PIUTANG DAGANG
PIUTANG DIVIDEN
PIUTANG LAIN-LAIN
PERSEDIAAN
SEWA DIBAYAR DIMUKA
ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
PAJAK DIBAYAR DIMUKA - 22
PAJAK DIBAYAR DIMUKA - 23
PAJAK DIBAYAR DIMUKA - 25
PPN MASUKAN
PERLENGKAPAN KANTOR
INVESTASI

PER AUDIT
12/31/2011
8,000,000
1,250,000
157,000,000
20,695,350
100,000,000
200,000,000
849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000
257,500,000

20101
20201
20202
20301
20302
20401
20402
20501
20502

TANAH
BANGUNAN
AKUM. DEPR. BANGUNAN
KENDARAAN
AKUM. DEPR. KENDARAAN
PERALATAN
AKUM. DEPR. PERALATAN
KENDARAAN YG DILEASE
AKUM. DEPR. KENDARAAN YG DILEASE
TOTAL ASET
HUTANG DAGANG
HUTANG LAIN-LAIN
HUTANG PAJAK - 21
HUTANG PAJAK - 23
HUTANG PAJAK - 25/29
HUTANG PAJAK - 4(2)
PPN KELUARAN
BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR
HUTANG SEWA GUNA USAHA - LANCAR
HUTANG BANK - LANCAR

775,000,000
650,000,000
(67,708,300)
288,500,000
(104,016,600)
19,500,000
(10,275,000)
4,318,163,943
421,259,006
14,605,913
6,977,923
19,450,491
5,894,624
93,000,000
-

50100

HUTANG SEWA GUNA USAHA - J.PANJANG

HUTANG BANK - J.PANJANG
TOTAL HUTANG
MODAL SAHAM

561,187,957
1,000,000,000

60100

SALDO LABA

KODE AKUN

30101
30201
30301
30302
30303
30304
30306
30401
31001
31002
41001
41002

KETERANGAN

TOTAL EKUITAS
TOTAL HUTANG + EKUITAS
Klien

REF.KK

2,756,975,986
3,756,975,986
4,318,163,943
Dibuat Oleh:

PT PETA

Litta

Skedul:
Kertas Kerja Neraca

Tanggal:

PT PETA
NERACA LAJUR AUDIT
LABA-RUGI
TAHUN 2012
KODE AKUN
70100
70200
70300
80100

83001
83002
83003
83004
83005
83006
83007
83008
83009
83010
83011
83012
83013
83014
83015
83016
83017
83018
83099

KETERANGAN
PENJUALAN
RETUR PENJUALAN
DISKON PENJUALAN
PENJUALAN BERSIH
HARGA POKOK PENJUALAN
LABA KOTOR
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN
BEBAN

GAJI
PROMOSI
PERJALANAN DINAS & AKOMODASI
PEMELIHARAAN & REPARASI
JASA PROFESIONAL
ASURANSI
JAMUAN & REPRESENTASI
SEWA GUNA USAHA
PERLENGKAPAN
TELEPON & FAX
LISTRIK & AIR
DEPR. BANGUNAN
DEPR. KENDARAAN
DEPR. PERALATAN
DEPR. KENDARAAN YG DILEASE
PIUTANG TAK TERTAGIH
SEWA
SUMBANGAN
LAIN-LAIN
TOTAL BEBAN OPERASI
LABA OPERASI

90101
90102
90201
90202
91000
92000

PENDAPATAN BUNGA
PENDAPATAN DIVIDEN
BEBAN BUNGA
BEBAN ADMINISTRASI BANK
RUGI ASET TETAP
LABA VALUTA ASING
BEBAN (PENDAPATAN) LAIN-LAIN
LABA SEBELUM PAJAK

93001
Klien

BEBAN PAJAK PENGHASILAN

LABA BERSIH

PT PETA

REF.KK

PER AUDIT
12/31/2011
5,737,251,350
15,653,500
5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655
600,000,000
2,572,920
1,200,000
8,405,054
2,000,000
5,600,500
1,251,500
2,350,600
500,600
32,500,000
3,900,000
28,850,000
2,511,000
691,642,174
652,679,481
(8,654,500)
1,864,000
1,300,600
(5,489,900)
658,169,381

93,993,814
564,175,567
Dibuat oleh:

Litta

PT PETA
Skedul:
Kertas Kerja Laba-Rugi

Litta
Tanggal:

PT PETA
A LAJUR AUDIT
NERACA
HUN 2012
PER KLIEN
12/31/2012
15,508,000
1,250,000
104,100,150
25,062,625
127,500,000
194,500,000
898,725,250
14,940,000
1,182,050,000
20,000,000
3,000,000
5,917,500
343,750,000

PARE
D

159,873,500
56,775
20,843,506
51,250,000
75,000,000
2,000,000
97,900,000
4,750,000
750,000

10,000,000
332,420,000
14,940,000
57,500,000
5,000,000
3,000,000
4,750,000
10,000,000

775,000,000
650,000,000
(90,833,300)
288,500,000
(163,516,600)
38,500,000
(12,575,400)
4,421,378,225
287,500,000
15,688,018
5,781,800
12,432,126
8,850,000
62,403,400
-

12,500,000
30,545,800
17,000,000
8,500,000
74,700,000
-

9,375,000
15,000,000
2,716,300
1,245,000

52,250,000
13,220,000
-

3,500,000
5,444,500
2,000,000
4,750,000
19,920,000
-

392,655,344
1,000,000,000

24,900,000
-

59,760,000
-

3,028,722,881
4,028,722,881
4,421,378,225
Diperiksa Oleh:

Indeks:

PER AUDIT
12/31/2012
15,508,000
1,250,000
253,973,650
25,119,400
148,343,506
245,750,000
566,305,250
75,000,000
2,000,000
1,222,450,000
15,000,000
5,917,500
334,500,000
775,000,000
650,000,000
(100,208,300)
301,000,000
(132,970,800)
40,500,000
(6,791,700)
74,700,000
(1,245,000)
4,511,101,506
235,250,000
19,188,018
11,226,300
12,432,126
2,000,000
380,000
62,403,400
19,920,000
34,860,000
397,659,844
1,000,000,000
3,113,441,662
4,113,441,662
4,511,101,506

KODE AKUN

Klien

PT PETA
Skedul:
Kertas Kerja Saldo Laba

Erpan Febrian

A2.1

Tanggal:

Periode:
12/31/2012

PT PETA
A LAJUR AUDIT
BA-RUGI
HUN 2012
PER KLIEN
12/31/2012
5,547,000,000
55,047,000
11,094,000
5,480,859,000
4,422,500,000
1,058,359,000

PARE
D
96,000,000
36,200,000
-

K
-

PER AUDIT
12/31/2012
5,451,000,000
91,247,000
11,094,000
5,348,659,000
4,324,600,000
1,024,059,000

97,900,000

610,000,000
2,600,000
14,928,804
20,435,400
25,000,000
6,847,500
1,000,000
3,513,500
562,500
23,125,000
59,500,000
2,300,400
1,500,000
771,313,104

5,444,500
10,000,000
15,435,400
3,000,000
3,500,000
582,500
9,375,000
2,716,300
1,245,000
27,500,000
5,000,000
20,000,000
10,000,000
113,798,700

12,500,000
15,435,400
20,000,000
6,847,500
1,000,000
30,545,800
1,332,500
87,661,200

615,444,500
10,000,000
2,600,000
17,864,204
5,000,000
3,000,000
8,500,000
582,500
3,513,500
562,500
32,500,000
28,954,200
5,016,700
1,245,000
27,500,000
5,000,000
20,000,000
10,167,500
797,450,604

287,045,896

245,998,700

185,561,200

226,608,396

1,867,500
159,066
500,000
2,526,566

1,268,596
75,000,000
71,414,251
147,682,847

(30,401,621)
(75,000,000)
1,867,500
159,066
500,000
(71,414,251)
(174,289,306)

316,178,921

248,525,266

333,244,047

400,897,702

44,432,026
271,746,895
Diperiksa Oleh:

44,432,026
356,465,676

(29,133,025)
(29,133,025)

Erpan Febrian

Indeks

A3.1

Erpan Febrian
Tanggal:

A3.1
Periode:
12/31/2012

PT PETA
NERACA LAJUR AUDIT
SALDO LABA
TAHUN 2012
KETERANGAN

REF.KK

SALDO AWAL TAHUN

LABA BERSIH TAHUN BERJALAN
SALDO AKHIR TAHUN

PETA

:
Kerja Saldo Laba

PER AUDIT
12/31/2011
2,192,800,419

PER KLIEN
12/31/2012
2,756,975,986

564,175,567

271,746,895

PARE
D

2,756,975,986 3,028,722,881
Dibuat Oleh:
Diperiksa Oleh:

Litta
Tanggal:

Erpan Febrian
Tanggal:

PARE

PER AUDIT
12/31/2012
2,756,975,986

356,465,676
3,113,441,662
Indeks:

A3.2
Periode:
12/31/2012

PT PETA
NERACA
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
ASET
ASET LANCAR
Kas dan setara kas
Piutang dagang
Piutang lain-lain
Persediaan
Biaya dibayar dimuka
Perlengkapan
TOTAL ASET LANCAR
INVESTASI
ASET TETAP
Harga Perolehan
Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku

TOTAL ASET

2012

2011

689,944,556
566,305,250
77,000,000
1,222,450,000
15,000,000
5,917,500
2,576,617,306

486,945,350
849,792,298
29,426,195
1,136,000,000
7,500,000
2,509,663,843

334,500,000

257,500,000

1,841,200,000
(241,215,800)
1,599,984,200

4,511,101,506

1,733,000,000
(181,999,900)
1,551,000,100

4,318,163,943

PT PETA
NERACA
EMBER 2012 DAN 2011
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
KEWAJIBAN LANCAR
Utang dagang
Utang lain-lain
Utang Pajak
Biaya yg masih harus dibayar
Utang j.panjang yg jatuh tempo satu tahun
Utang sewa guna usaha
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Utang j.panjang setelah dikurangi bagian
jatuh tempo dalam waktu satu tahun
Utang sewa guna usaha
TOTAL KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
EKUITAS
Modal saham
Saldo laba
TOTAL EKUITAS
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS

2012

2011

235,250,000
19,188,018
26,038,426
62,403,400

421,259,006
14,605,913
32,323,038
93,000,000

19,920,000

34,860,000
397,659,844

561,187,957

1,000,000,000
1,000,000,000
3,113,441,662
2,756,975,986
4,113,441,662
3,756,975,986
4,511,101,506 4,318,163,943

PT PETA
LAPORAN LABA-RUGI
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Penjualan
Harga Pokok Penjualan
Laba Kotor
Beban Usaha
Laba Usaha
Pendapatan dan Beban Lain-lain
Pendapatan Bunga
Pendapatan Dividen
Beban Bunga
Beban Administrasi Bank
(Laba) Rugi Aset Tetap
(Laba) Rugi Valuta Asing
(Pendapatan) Lain-lain Bersih
Laba Sebelum Pajak
Beban Pajak Penghasilan
LABA BERSIH

2012
5,348,659,000
4,324,600,000
1,024,059,000
797,450,604
226,608,396

2011
5,721,597,850
4,377,276,195
1,344,321,655
691,642,174
652,679,481

(30,401,621)
(75,000,000)
1,867,500
159,066
500,000
(71,414,251)
(174,289,306)
400,897,702
44,432,026
356,465,676

(8,654,500)
1,864,000
1,300,600
(5,489,900)
658,169,381
93,993,814
564,175,567

PT PETA
LAPORAN SALDO LABA
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
Awal Tahun
Laba Bersih Tahun Berjalan
AKHIR TAHUN

2012
2,756,975,986

2011
2,192,800,419

356,465,676

564,175,567

3,113,441,662

2,756,975,986

PT PETA
LAPORAN ARUS KAS
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2012 DAN 2011
2012
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan
Pembayaran kas kepada
Pemasok
Karyawan dan lain
ARUS KAS BERSIH YG DIPEROLEH DARI AKTIVITAS OPERASI
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Hasil Penjualan Aset Tetap
Pembelian aset tetap
Pembelian investasi
ARUS KAS BERSIH YG DIPEROLEH DARI AKTIVITAS INVESTASI
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Pembayaran kembali
Pinjaman bank
Sewa pembiayaan
Penerimaan dari penerbitan saham
ARUS KAS BERSIH YG DIPEROLEH DARI AKTIVITAS PENDANAAN

5,604,646,048
4,597,059,006
687,587,836
319,999,206

(30,000,000)
(87,000,000)
(117,000,000)

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS

202,999,206

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN

486,945,350

KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN

689,944,556

BER 2012 DAN 2011

2011
350,506,610
(25,000,000)
(15,235,100)
310,271,510

310,271,510
176,673,840
486,945,350

UNT
(De
3. KAS DAN SETARA KAS
Kas dan setara kas terdiri dari:
kas besar
kas kecil
bank BINI
bank Mandi
bank CAB
Deposito berjangka:
Sitibank
Bank polli
Jumlah

2012
15,508,000
1,250,000
253,973,650
25,119,400
148,343,506

2011
8000000
1,250,000
157,000,000
20,695,350
100,000,000

245,750,000
689,944,556

200,000,000
486,945,350

4. PIUTANG USAHA
2012
Pihak ketiga:
PT Andalas
PT Bengkulu
Toko Cintaku
PD Durian
Toko Enggano
Toko Flaminggo
PT Horas
PT Ikan
PT Jambu
Toko Kelapa
Toko Lemon
PT Manggis
Toko Nangka
PD Sirsak
PT Pepaya
PD Rambutan
Jumlah

59,400,000
55,000,000
74,700,000
18,875,000
165,575,250
36,750,000
42,500,000
64,255,000
51,750,000
122,500,000
566,305,250

2011

849,792,298

5. PERSEDIAAN

Persediaan terdiri dari persediaan barang siap untuk dijual sebesar Rp1.222.450.000
pada tahun 2012 dan Rp1.136.000.000 pada tahun 2011
6. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI
Nama Perusahaan
PT Domba Kecil
PT Domba Putih

Lokasi
Jakarta
Jakarta

2012
Keg. Usaha
Kepemilikan Harga Perolehan
Farmasi
15
210,750,000
Garmen
20
120,000,000

Nama Perusahaan
PT Domba Kecil
PT Domba Putih

Lokasi
Jakarta
Jakarta

2011
Keg. Usaha
Kepemilikan Harga Perolehan
Farmasi
10
123,750,000
Garmen
20
120,000,000

PT PETA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2012
(Dengan Angka Perbandingan Untuk Tahun 2011)
7. ASET TETAP
Saldo Awal
Nilai perolehan:
Tanah
Bangunan
Kendaraan
Peralatan
Kendaraan Lease
Jumlah

775,000,000
650,000,000
288,500,000
19,500,000
1,733,000,000

Akum. Peny.
Bangunan
Kendaraan
Peralatan
Kendaraan Lease
Jumlah

67,708,300
104,016,600
10,275,000
181,999,900

Nilai Buku

Nilai perolehan:
Tanah
Bangunan
Kendaraan
Peralatan
Kendaraan Lease
Jumlah

775,000,000
650,000,000
288,500,000
19,500,000
1,733,000,000

Akum. Peny.
Bangunan
Kendaraan
Peralatan
Kendaraan Lease
Jumlah

35,208,300
75,166,600
6,375,000
116,749,900

Nilai Buku

2012
Pengurangan

12,500,000
36,000,000
74,700,000

32,500,000
28,954,200
5,016,700
1,245,000

Penambahan

32,500,000
28,850,000
3,900,000

1,616,250,100

Nilai Tercatat
123,750,000
133,750,000
257,500,000

2012
Pihak ketiga
PT Flora
PT Yuki
Jumlah

2011

186,500,000
48,750,000
235,250,000

170,629,006
250,630,000
421,259,006

2012
11,226,300

2011
6,977,923

9. PERPAJAKAN
A. Utang Pajak
PPh Pasal 21

8,500,000

2011
Pengurangan

8. UTANG USAHA
Nilai Tercatat
210,750,000
123,750,000
334,500,000

15,000,000

1,551,000,100

Saldo Awal

222.450.000

Penambahan

PPh Pasal 25
PPh Pasal 29
PPN
Jumlah

12,432,126
380,000
24,038,426

7,345,250
5,850,491
5,894,624
26,068,288

B. Pajak Penghasilan
Laba sebelum pajak
Koreksi fiskal :
Beban yg tidak dapat dikurangkan
Penghasilan kena pajak
Penyusutan aset tetap
Sewa pembiayaan
Laba kena pajak
Pajak penghasilan badan
Kredit pajak:
PPh Pasal 22
PPh Pasal 25
Pajak penghasilan kurang bayar

2012
400,897,702

2011
658,169,381

28,500,000
(30,401,621)
(13,616,350)
385,379,731
54,038,700

5,600,500
(8,654,500)
(8,187,500)
646,927,881
93,993,814

34,000,000
20,038,700

88,143,000
5,850,814

2012
54,780,000
19,920,000
34,860,000

2011

10. UTANG SEWA PEMBIAYAAN

Total utang sewa pembiayaan
Uang sewa pembiayaan j.pendek
Uang sewa pembiayaan j.panjang

11. MODAL SAHAM

Pemegang saham Jumlah saham
PT Surya
40,000
Bapak Emil
30,000
Ibu Tati
30,000
Jumlah
100,000

Kepemilikan
40%
30%
30%
100%

Nilai nominal
400,000,000
300,000,000
300,000,000
1,000,000,000

12. PENDAPATAN USAHA

Saldo Akhir
775,000,000
650,000,000
301,000,000
40,500,000
74,700,000
1,841,200,000

100,208,300
132,970,800
6,791,700
1,245,000
241,215,800
1,599,984,200

Saldo Akhir
775,000,000
650,000,000
288,500,000
19,500,000
1,733,000,000

67,708,300
104,016,600
10,275,000
181,999,900
1,551,000,100

Penjualan
Retur penjualan
Diskon penjualan
Penjualan bersih

2012
5,451,000,000
(91,247,000)
(11,094,000)
5,348,659,000

2011
5,737,251,350
(15,653,500)
5,721,597,850

2012
615,444,500
10,000,000
2,600,000
17,684,200
5,000,000
3,000,000
8,500,000
582,500
3,513,500
562,500
67,715,900
27,500,000
5,000,000
20,000,000
10,167,500
797,270,600

2011
600,000,000
2,572,920
1,200,000
8,405,054
2,000,000
5,600,500
1,251,500
2,350,600
500,600
65,250,000
2,511,000
691,642,174

13. BEBAN USAHA

Gaji
Promosi
Perjalanan dinas
Pemeliharaan
Jasa Profesional
Asuransi
Jamuan & Representasi
Perlengkapan
Telepon & Fax
Listrik & Air
Penyusutan
Piutang tak tertagih
Sewa
Sumbangan
Lain-lain
Jumlah

PT PETA
REKONSILIASI FISKAL
Monday, December 31, 2012
KETERANGAN

REF KK.

LABA SEBELUM PAJAK

PER KLIEN
12/31/2012
316,178,921

PERBEDAAN PERMANEN :
PENYESUAIAN POSITIF
83018
SUMBANGAN
83007
JAMUAN & REPRESENTASI
PENYESUAIAN NEGATIF
90101
PENDAPATAN BUNGA

25,000,000
(29,133,025)

PERBEDAAN SEMENTARA :
PENYUSUTAN - PERUSAHAAN
83012
BANGUNAN
83013
KENDARAAN
83014
PERALATAN KANTOR
83015
KENDARAAN YG DILEASE
TOTAL PENYUSUTAN PERUSAHAAN
PENYUSUTAN - PAJAK
BANGUNAN
KENDARAAN
PERALATAN KANTOR
KENDARAAN YG DILEASE
TOTAL PENYUSUTAN PAJAK
LABA KENA PAJAK
PAJAK PENGHASILAN
PAJAK DIBAYAR DIMUKA 22 & 25
UTANG PAJAK PENGHASILAN
Klien

PT PETA
Skedul:
Rekonsiliasi Fiskal

23,125,000
59,500,000
2,300,400
84,925,400

(91,512,500)
305,458,796
44,432,026
(34,000,000)
10,432,026
Dibuat Oleh:

Helena
Tanggal :
1/2/2012

PT PETA
ONSILIASI FISKAL
, December 31, 2012
PARE
D
K
248,525,266
333,244,047

20,000,000
3,500,000

20,000,000

1,268,596

PER AUDIT
12/31/2012
400,897,702

PER AUDIT
12/31/2011
658,169,381

20,000,000
8,500,000

5,600,500

(30,401,621)

(8,654,500)

PENYUSUTAN FISKAL :
BANGUNAN :

KENDARAAN :
-

9,375,000
2,716,300
1,245,000
13,336,300

30,545,800
30,545,800

32,500,000
41,005,200
6,270,800
1,556,250

Diperiksa Oleh:

67,715,900
32,500,000
41,005,200
6,270,800
1,556,250
(81,332,250)
385,379,731
54,038,700
(34,000,000)
20,038,700
Indeks

Erpan Febrian
Tanggal :
3/12/2012

PL5
Periode :
12/31/2012

65,250,000
TOTAL =

(73,437,500)
646,927,881
93,993,814
(88,143,323)
5,850,491

PAJAK PENGHASILAN :
LABA SBLM PAJAK
OMSET =
FASILITAS =
NON FASILITAS =

PENYUSUTAN FISKAL :
BANGUNAN :
PERMANEN
UE =
HP =
DEPR =

20 tahun
650,000,000
32,500,000

KENDARAAN :
MOTOR HONDA / KELOMPOK 1
UE =
4 tahun
HP =
38,500,000
DEPR =
9,625,000
COLT MITSUBISHI / KELOMPOK 2
UE =
8 tahun
DEPR =
11 BLN
28,645,833
1 BLN
2,734,375
31,380,208
31,380,200
TOTAL =
41,005,200

PERALATAN KANTOR :
KELOMPOK 1
- KOMPUTER PRINTER (BARU)
DEPR =
2,604,167
2,604,200
- KOMPUTER PRINTER (LAMA)
DEPR =
2,187,500
- MEJA TULIS
DEPR =
750,000
- KALKULATOR
DEPR =
375,000
- FILLING CABINET
DEPR =
145,833
145,800
- MESIN FOTOKOPI
DEPR =
208,333
208,300
TOTAL =
6,270,800
KENDARAAN YG DILEASE :
KELOMPOK 2
HP =
UE =
DEPR =

PAJAK PENGHASILAN :
LABA SBLM PAJAK
OMSET =
FASILITAS =
NON FASILITAS =

385,379,731
5,348,659,000
345,847,942
39,531,789

50% X 25% X FASILITAS =

25% X DAPAT FASILITAS =

74,700,000
8
1,556,250

43,230,993
10,807,748
54,038,741
54,038,700

tahun

KANTOR AKUNTAN PUBLIK

EDSON & REKAN
Izin Usaha No.777/KM.7/2002
Cipinang Elok Blok K No.2
Jakarta Timur
Tel. 021 8501629
Fax 021 8501629
email : estris777@yahoo.com

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

001/D-2012/EMR
Laporan No :
Pemegang Saham, Dewan Komisaris, dan Direksi Utama
PT PETA
Kami telah mengaudit neraca PT PETA tanggal 31 Desember 2012 & 2011, laporan laba-rugi, laporan
perubahan ekuitas, dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut.
Laporan keuangan adalah tanggung jawab manajemen Perusahaan. Tanggung jawab kami terletak pada
pendapat atas laporan keuangan berdasarkan audit kami.
Kami melaksanakan audit berdasarkan standar auditing yang ditetapkan oleh Institut Akuntan Publik
Indonesia. Standar tersebut mengharuskan kami merencanakan dan melaksanakan audit agar
memperoleh keyakinan memadai bahwa laporan keuangan bebas dari salah saji material. Suatu audit
meliputi pemeriksaan, atas dasar pengujian, bukti-bukti yang mendukung jumlah-jumlah dan
pengungkapan dalam laporan keuangan. Audit juga meliputi penilaian prinsip akuntansi yang
digunakan dan estimasi signifikan yang dibuat oleh manajemen, serta penilaian terhadap penyajian
laporan keuangan secara keseluruhan, kami yakin bahwa audit kami memberikan dasar memadai untuk
menyatakan pendapat.
Menurut pendapat kami, laporan keuangan yang kami sebut di atas menyajikan secara wajar, dalam
semua hal yang material, posisi keuangan PT PETA tanggal 31 Desember 2012 dan 2011, dan hasil
usaha, serta arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal tersebut sesuai dengan Standar
Akuntansi Keuangan Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik.

Dr. Edson, S.E.Akt.M.Si.CPA

Nomor Izin Akuntans Publik : 30.37.20

Jakarta, 25 Maret 2013