LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL-TANGGAL
31 DESEMBER 2012 DAN 2011
DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2012 AND 2011
AND INDEPENDENT AUDITORS REPORT
Halaman
iii
vi
vii
1 - 75
KANTOR AKUNTAN
P u b l i c
A c c o u n t a n t s
www.bakertillyinternational.com
Notice to Readers
The accompanying Financial Statements are not intended to present the Financial Position, Results of Operations, Changes in Equity and Cash Flows in accordance
with Financial Accounting Standards generally accepted in countries and jurisdictions other than Indonesia. The standards, procedures and practices utilized to audit
such Financial Statements may differ from those generally accepted in countries and jurisdictions other than Indonesia. Accordingly, the accompanying Financial
Statements and the auditors report thereon are not intended for use by those who are not informed about the Indonesian Financial Accounting Standards and auditing
standards and their application in practice.
ii
A S E T
A S S E T S
Catatan/
Notes
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas
Investasi Jangka Pendek
Piutang Usaha - Setelah Dikurangi Penyisihan
Penurunan Nilai Piutang Usaha masing-masing sebesar
Rp 716 dan Rp 618 per 31 Desember 2012 dan 2011
Piutang Bukan Usaha - Bersih
Persediaan
Pajak Dibayar Dimuka
Uang Muka dan Biaya Dibayar Dimuka
2b,2c,2l,2r,3,10,14,29&31
2b & 2l
39.350
-
14.787
-
15.670
10.557
2b,2d,2l,2r,4,10,14,29&31
2d,2l,2r,5&31
2e,2r,6,10,14&28c
2o,2r,7&27
71.475
312
74.592
1.512
4.248
67.700
4.097
38.965
1.242
2.044
95.084
845
8.488
1.237
191.489
128.835
131.881
268
593
475
793
110
115
109.553
1.533
81.467
4.191
100.991
1.583
78.744
4.627
100.904
8.001
79.343
4.139
197.605
187.213
192.612
389.094
316.048
324.493
JUMLAH ASET
*)
1 Januari/
January 1,
2011
31 Desember/December 31,
2012
2 0 1 1 *)
2o,2r,7&27
2i,2r,9,10,14&33
2g,2k&2r
2h & 9
2b,8,28a,29&31
2f
CURRENT ASSETS
Cash and Cash Equivalents
Short-term Investment
Trade Receivables - Net of Allowance for Impairment
of Trade Receivables of Rp 716 and Rp 618 as of
December 31, 2012 and 2011, respectively
Non-Trade Receivables - Net
Inventories
Prepaid Taxes
Advances and Prepayments
Total Current Assets
NON CURRENT ASSETS
Advances and Prepayments
Prepaid Taxes
Fixed Assets - Net of Accumulated Depreciation
amounting to Rp 157,465, Rp 142,837 and Rp 118,842
as of December 31,2012 and 2011 and January 1, 2011,
respectively and Provision for Impairment of Rp 10,058
as of December 31, 2012 and 2011 and 6,767 as of
January 1, 2011
Non-Current Assets Held for Sale
Investment Property
Refundable Deposits
Other Non Current Assets
Total Non Current Assets
TOTAL ASSETS
iii
Catatan/
Notes
LIABILITAS JANGKA PENDEK
Pinjaman Bank Jangka Pendek
Hutang Usaha
Hutang Pajak
Hutang Bukan Usaha dan Beban Masih Harus Dibayar
Pinjaman Bank Jangka Panjang yang Jatuh Tempo
dalam Waktu Satu Tahun
Hutang Sewa Pembiayaan yang Jatuh Tempo
dalam Waktu Satu Tahun
2l,10,14,29&31
2b,2l,11,29&31
2o,2r&12
2b,2l,13,29&31
52.144
1.463
11.591
1.265
25.400
582
14.814
37.500
15.087
2.604
12.632
2b,2l,14,29&31
33.333
33.333
19.432
93
98.624
75.394
87.255
2j & 31
2b,2l,14,29&31
2l,15&31
2q,2r&27b
2m,2r&16
2j & 31
Jumlah Liabilitas
Jumlah Ekuitas
CURRENT LIABILITIES
Short-term Bank Loan
Trade Payables
Taxes Payable
Non-Trade Payables and Accrued Expenses
Current Portion of Long-term Bank Loan
Current Portion of Finance Lease Payables
Total Current Liabilities
NON CURRENT LIABILITIES
EKUITAS
Modal Saham
Modal Dasar - 2.359.587.200 saham
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh - 589.896.800
saham dengan nilai nominal Rp 1.000 (dalam angka
penuh) per saham
Tambahan Modal Disetor
Saldo Laba (Rugi) :
- Dicadangkan
- Belum Dicadangkan
1 Januari/
January 1,
2011
31 Desember/December 31,
2012
2 0 1 1 *)
57.960
3.302
6.248
13.787
88.912
2.924
13.040
10.032
122.196
2.294
9.452
3.418
51
81.348
114.908
137.360
179.972
190.302
224.615
Total Liabilities
EQUITY
17
18
589.897
5.068
589.897
5.068
589.897
5.068
19
74.920
(460.763)
49.052
(518.271)
17.393
(512.480)
209.122
125.746
99.878
389.094
316.048
324.493
Share Capital
Authorized Capital - 2,359,587,200 shares
Issued and Fully Paid Capital - 589,896,800 shares
with par value of Rp 1,000 (full amount) per share
Additional Paid-in Capital
Retained Earnings (Deficit) :
- Appropriated
- Unappropriated
Total Equity
iv
Catatan/
Notes
2012
2 0 1 1 *)
2n,20&30
476.638
299.409
2n,21,30&33
(204.736)
(184.925)
LABA KOTOR
Beban Penjualan
Beban Umum dan Administrasi
Beban Lain-lain
Penghasilan Lain-lain
Penghasilan Keuangan
Beban Keuangan
2n,22&30
2n,23&30
24 & 30
24 & 30
25,30&33
26.30&33
271.902
(116.795)
(68.699)
(1.752)
6.790
302
(15.117)
114.484
(61.999)
(26.166)
(741)
25.852
191
(21.994)
76.631
29.627
6.745
(3.759)
83.376
25.868
83.376
25.868
141
44
PENJUALAN BERSIH
2o,2r&27
NET SALES
2p
589.896.800
589.896.800
Catatan/
Notes
19
19
Tambahan
Modal Disetor/
Additional
Paid-in Capital
Modal Saham/
Capital Stock
Jumlah/
Total
589.897
5.068
17.393
(512.480)
99.878
31.659
(31.659)
25.868
25.868
589.897
5.068
49.052
(518.271)
125.746
25.868
(25.868)
83.376
83.376
589.897
5.068
74.920
(460.763)
209.122
vi
Catatan/
Notes
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan Kas dari Pelanggan
Pembayaran Kas kepada Pemasok dan Karyawan
34
34
2012
472.755
(378.565)
326.605
(248.911)
94.190
(48)
(13.163)
302
5.993
77.694
(849)
(19.767)
191
(41)
87.274
57.228
(28.469)
434
-
(10.188)
8
10.526
(28.035)
34
2011
346
13.000
(47.599)
(77)
1.265
(59.722)
-
(34.676)
(58.457)
24.563
14.787
15.670
39.350
14.787
(883)
vii
1.
UMUM
a.
1.
GENERAL
a.
PT
Akasha Wira
International
Tbk
(Perseroan)
didirikan dengan nama
PT Alfindo Putrasetia pada tahun 1985.
Nama Perseroan telah diubah beberapa
kali, terakhir pada tahun 2010, ketika
nama
Perseroan
diubah
menjadi
PT Akasha Wira International Tbk.
Anggaran
Dasar
Perseroan
telah
mengalami
beberapa kali perubahan.
Perubahan terakhir dibuat dengan Akta
Notaris Sutjipto, SH, M.Kn, No. 281 tanggal
21 Oktober 2010 mengenai perubahan
maksud dan tujuan Perseroan. Perubahan
Anggaran Dasar tersebut telah disetujui oleh
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan
No.
AHU-01060.AH.01.02.Tahun
2011
tanggal 7 Januari 2011.
Perseroan didirikan dalam rangka Undangundang No. 1 tahun 1967, jo Undangundang No. 11 tahun 1970 tentang
Penanaman Modal Asing, yang telah dicabut
dan diganti dengan Undang-undang No. 25
tahun 2007 dan telah memperoleh
persetujuan dari Kepala Badan Koordinasi
Penanaman Modal (BKPM) dalam Surat
Keputusan No. 42/V/PMA/2006 tanggal
10 Maret 2006. Pada tahun 2010, Perseroan
telah memperoleh Ijin Prinsip Perluasan
Penanaman Modal berdasarkan Surat
Keputusan No. 253/I/IP/II/PMA/2010 tanggal
26 Oktober 2010.
1.
UMUM (Lanjutan)
a.
Pendirian
(Lanjutan)
1.
dan
Informasi
Umum
GENERAL (Continued)
a.
1.
UMUM (Lanjutan)
a.
Pendirian
(Lanjutan)
1.
dan
Informasi
Umum
GENERAL (Continued)
a.
Menindaklanjuti
Surat
Ketua
Badan
Pengawas Pasar Modal (Bapepam)
No. S-48/BL/2006 tanggal 18 Mei 2006
mengenai
Pemberitahuan
Efektifnya
Pernyataan
Penggabungan
Usaha,
Perseroan mengadakan Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB)
pada tanggal 19 Mei 2006 (risalah dibuat
oleh Notaris
Sutjipto, SH dengan Akta
No. 126). RUPSLB tersebut memutuskan
untuk
menyetujui penggabungan usaha
antara
Perseroan
dengan
anak
perusahaannya, PT Pamargha Indojatim
(PIJ), efektif sejak tanggal 1 Juli 2006
dimana Perseroan menjadi pihak yang tetap
ada (surviving company) sedangkan PIJ
bubar demi hukum. Penggabungan usaha
ini disetujui oleh BKPM pada tanggal 17 Juli
2006.
b.
b.
Public Offfering
Shares
of
the Companys
1.
UMUM (Lanjutan)
b.
c.
Penawaran
(Lanjutan)
1.
Umum
Efek
Perseroan
GENERAL (Continued)
b.
Public Offfering of
Shares (Continued)
the Companys
c.
Presiden Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Hanjaya Limanto
Miscellia Dotulong
Danny Yuwono Siswanto
Direktur Utama
Direktur
Direktur tidak terafiliasi
President Commissioner
Commissioner
Independent Commissioner
President Director
Director
Non-affiliated Director
1.
UMUM (Lanjutan)
c.
1.
GENERAL (Continued)
c.
Chairman
Fany Soegiarto
Zulbahri
Members
Anggota
2012
Imbalan Jangka Pendek
Imbalan Jangka Panjang
J u m l a h
2011
3.380
-
2.274
-
Short-term Benefits
Long-term Benefits
3.380
2.274
T o t a l
2.
2.
a.
a.
Laporan
Keuangan
juga
disusun
berdasarkan konsep Akrual, kecuali untuk
Laporan Arus Kas.
2.
2.
2.
2.
2.
2.
Perseroan
telah
menyertakan
pengungkapan baru agar sesuai dengan
persyaratan dari standar.
Lain-lain
Others
2.
2.
Lain-lain
Others
ISAK No. 20, Pajak Penghasilan Perubahan dalam Status Pajak Entitas
atau para pemegang saham.
ISAK No. 23, Sewa Operasi - Insentif.
10
2.
2.
2012
d.
and
2011
9.670
15.579
12.810
10.025
316
1.247
3.160
7.907
1.537
112
9.068
13.969
11.739
9.203
286
1.167
2.853
6.974
1.439
117
Transactions
Foreign Currency
Balances
c.
d.
11
2.
2.
f.
Persediaan
e.
Receivables
Inventories
Beban Ditangguhkan
f.
Deferred Expenses
Expenditures which are considered to have
a benefit of more than one year are
deferred and amortized using the Straightline method over the periods in which the
benefit is realized.
Non-Trade
Trade and
(Continued)
g.
When the Company intends to sell a noncurrent asset (or disposal group), and if
sale is highly probable, the asset or
disposal group is classified as "held for
sale" and presented separately in the
Financial Statements.
12
2.
i.
2.
Properti Investasi
Investment Property
i.
Subsequent
expenditures
such
as
component
replacement
and
major
inspection are added to the carrying
amount of the asset when it is probable that
future economic benefits will flow to the
Company and the cost of the item can be
measured reliably. The carrying amounts of
those parts that are replaced or any
remaining carrying amounts of the cost of
the previous inspection are derecognized.
The costs of day-to-day servicing of an
asset are recognized as an expense in the
period in which they are incurred.
13
2.
2.
Fixed
Assets
(Continued)
and
Depreciation
Land is stated
depreciated.
Bangunan
Sarana dan Prasarana
Mesin dan Peralatan
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
Masa Manfaat/
Useful Lives
(Tahun/Years )
Nilai Residu/
Residual Value
25 and 35
3
3 - 16
4-5
5-8
3-4
5
at
cost
and
is
not
Buildings
Leasehold Improvement
Machinery and Equipment
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
14
2.
2.
Transaksi Sewa
Lease Transactions
Perseroan
mengklasifikasikan
sewa
berdasarkan sejauh mana risiko dan
manfaat yang terkait dengan kepemilikan
aset sewaan berada pada lessor atau lessee
dan pada substansi transaksi daripada
bentuk kontraknya pada tanggal pengakuan
awal.
15
2.
2.
Instrumen Keuangan
l.
Financial Instruments
l.1
Aset Keuangan
l.1
Financial Assets
Aset keuangan
berikut :
diklasifikasikan
sebagai
Fair Value
(FVTPL)
Aset
keuangan
diklasifikasi
kelompok diperdagangkan, jika :
sebagai
Merupakan
bagian
dari
portofolio
instrumen keuangan tertentu yang
dikelola bersama dan terdapat bukti
mengenai pola ambil untung dalam
jangka pendek yang terkini; atau
16
through
Profit
or
Loss
2.
2.
l.
l.
l.1
l.1
Merupakan
derivatif
yang
tidak
ditetapkan dan tidak efektif sebagai
instrumen lindung nilai.
Profit
or
Loss
Held-to-Maturity
a)
b)
b)
c)
c)
17
2.
2.
l.
l.
l.1
l.1
Available-for-Sale (AFS)
18
2.
2.
l.
l.
l.1
l.1
19
2.
2.
l.
l.
l.1
l.1
20
2.
2.
l.
l.
l.1
l.1
Penurunan
(Lanjutan)
Nilai
Aset
Keuangan
Impairment
(Continued)
of
Financial
Assets
21
2.
2.
l.
l.
l.1
l.1
l.2
Liabilitas
Ekuitas
Keuangan
and
Instrumen
l.2
Financial
Liabilities
Instruments
and
Equity
22
2.
2.
l.
l.
l.2
Liabilitas Keuangan
Ekuitas (Lanjutan)
l.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
and
Instrumen
(ii)
and
Equity
Liabilitas
keuangan
yang
tidak
diklasifikasikan
sebagai
liabilitas
keuangan yang diukur pada nilai wajar
melalui laporan laba rugi dikategorikan
dan diukur dengan biaya perolehan
diamortisasi dengan menggunakan
metode Suku Bunga Efektif
23
2.
2.
l.
l.
l.2
Liabilitas Keuangan
Ekuitas (Lanjutan)
l.2
Financial
Liabilities
Instruments (Continued)
and
Instrumen
Pengakuan
Equity
Perseroan
menghentikan
pengakuan
liabilitas keuangan, jika dan hanya jika,
liabilitas Perseroan telah dilepaskan,
dibatalkan atau kadaluarsa.
l.2b Instrumen Ekuitas
and
l.3
24
2.
2.
l.
l.
l.4
l.4
m.
Imbalan Kerja
m.
Employee Benefits
Short-term
employee
benefits
are
recognised when they accrue to the
employees.
25
Other
Post-
2.
n.
2.
n.
the
26
2.
o.
Pengakuan
(Lanjutan)
Pendapatan
dan
2.
Beban
Revenue and
(Continued)
Expense
Recognition
Pajak Penghasilan
Income Tax
Pajak
tangguhan
ditentukan
dengan
menggunakan tarif pajak yang telah
diberlakukan dan diharapkan berlaku pada
saat aset pajak tangguhan direalisasi atau
liabilitas pajak tangguhan diselesaikan.
Perubahan nilai tercatat aset dan liabilitas
pajak tangguhan yang disebabkan oleh
perubahan tarif pajak dibebankan pada
Laporan Laba Rugi Komprehensif tahun
berjalan.
27
2.
p.
2.
p.
Informasi Segmen
q.
Segment Information
Informasi
segmen
geografis
adalah
informasi komponen usaha di wilayah
geografis
ekonomi
yang
memiliki
karakteristik risiko dan imbalan yang dapat
dibedakan dengan komponen usaha di
wilayah geografis ekonomi lainnya.
28
2.
2.
Pertimbangan
Judgments
The
Company
determines
the
classifications of certain assets and
liabilities as financial assets and financial
liabilities by judging if they meet the
definition set forth in SFAS No. 55 (2011
Revision). Accordingly, the financial assets
and financial liabilities are accounted for in
accordance with the Companys accounting
policies disclosed in Note 2l.
29
2.
Sumber
(Lanjutan)
Ketidakpastian
2.
Estimasi
Usaha
Source of
(Continued)
Estimation
Uncertainty
dan
Perseroan
mengevaluasi akun tertentu
yang diketahui bahwa para pelanggannya
tidak
dapat
memenuhi
liabilitas
keuangannya.
Dalam
hal
tersebut,
Perseroan mempertimbangkan, berdasarkan
fakta dan situasi yang tersedia, termasuk
namun tidak terbatas pada, jangka waktu
hubungan dengan pelanggan dan status
kredit dari pelanggan berdasarkan catatan
kredit pihak ketiga yang tersedia dan faktor
pasar yang telah diketahui, untuk mencatat
provisi spesifik atas pelanggan terhadap
jumlah terhutang guna mengurangi jumlah
piutang yang diharapkan dapat diterima oleh
Perseroan.
30
2.
Sumber
(Lanjutan)
Ketidakpastian
2.
Estimasi
Source of
(Continued)
Estimation
Uncertainty
Imbalan Kerja
Employee Benefits
Penentuan
liabilitas
imbalan
kerja
Perseroan bergantung pada pemilihan
asumsi yang digunakan oleh aktuaris
independen dalam menghitung jumlahjumlah tersebut. Asumsi tersebut termasuk
antara lain, tingkat diskonto, tingkat
kenaikan gaji tahunan, tingkat pengunduran
diri karyawan tahunan, tingkat kecacatan,
umur pensiun dan tingkat kematian. Hasil
aktual yang berbeda dari asumsi yang
ditetapkan
Perseroan
yang
memiliki
pengaruh lebih dari 10% liabilitas imbalan
pasti, ditangguhkan dan diamortisasi secara
garis lurus selama rata-rata sisa masa kerja
karyawan.
Sementara
Perseroan
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut
adalah wajar dan sesuai perbedaan
signifikan pada hasil aktual dan perubahan
signifikan dalam asumsi yang ditetapkan
Perseroan dapat mempengaruhi secara
material liabilitas imbalan kerja dan beban
imbalan kerja bersih.
Asset Impairment
31
2.
Sumber
(Lanjutan)
Ketidakpastian
2.
Estimasi
Source of
(Continued)
Estimation
Uncertainty
Pajak Penghasilan
Income Tax
32
in
Value
of
3.
3.
2011
954
12
2
2
613
35
51
4
4
2
5
-
970
714
Cash on Hand
Rupiah
Euro
Malaysian Ringgit
Chinese Yuan
Singapore Dollar
Thai Baht
United States Dollar
Hongkong Dollar
Total Cash on Hand
Cash in Banks - Third Parties
10.177
9.788
1.985
279
3.878
6.798
631
106
1.498
347
306
80
122
458
24.380
12.073
Rupiah
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
- Citibank, N.A.
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
United States Dollar
- PT Bank Central Asia Tbk
- PT Bank Internasional Indonesia Tbk
- Citibank, N.A.
Total Cash in Banks
Time Deposit - Third Parties
Rupiah
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
14.000
2.000
39.350
14.787
Rupiah
- PT Bank ICB Bumiputera Indonesia Tbk
Total Cash and Cash Equivalents
Suku bunga deposito berjangka adalah 4,25% 7,15% dan 6,35% - 6,5% pada tahun 2012 dan
2011.
33
4.
PIUTANG USAHA
4.
TRADE RECEIVABLES
The details as of December 31, are as follows :
2011
Pihak Ketiga :
Rupiah
Dolar Amerika Serikat
Penurunan Nilai Piutang Usaha
71.588
603
(716)
68.013
305
(618)
J u m l a h
71.475
67.700
2012
J u m l a h
T o t a l
Third Parties :
Rupiah
United States Dollar
Impairment of Trade Receivables
2011
43.593
44.478
17.558
5.364
3.376
2.300
15.177
4.962
1.581
2.120
72.191
68.318
Berdasarkan
Perjanjian
Anjak
Piutang
No. 001/AP/MI-AWI/XI/2011 tanggal 1 Nopember
2011 antara PT Makarizo Indonesia (MI) dengan
Perseroan, kedua belah pihak telah sepakat
bahwa Perseroan akan membeli semua hak
kepemilikan dan kepentingan atas piutang yang
dimiliki oleh MI.
Based
on
Factoring
Agreement
No. 001/AP/MI-AWI/XI/2011 dated November 1,
2011 between PT Makarizo Indonesia (MI) and
the Company, both parties have agreed that the
Company shall purchase all the ownership rights
and interests in the receivables owned by MI.
Berdasarkan
Perjanjian
Anjak
Piutang
No.
002/AP/DSSJ-AWI/XI/2011
tanggal
1 Nopember 2011 antara PT Damai Sejahtera
Sumatra Jaya (DSSJ) dengan Perseroan telah
sepakat bahwa Perseroan akan membeli semua
hak kepemilikan dan kepentingan atas Piutang
yang dimiliki oleh DSSJ. Nilai transaksi di tahun
2011 sebesar Rp 968.
Based
on
Factoring
Agreement
No. 002/AP/DSSJ-AWI/XI/2011 dated November
1, 2011 between PT Damai Sejahtera Sumatra
Jaya (DSSJ) and the Company, both parties
agreed that the Company shall purchase all the
ownership rights and interests in the receivables
owned by DSSJ. The value of this transaction in
2011 amounted to Rp 968.
34
4.
4.
5.
2011
Saldo Awal
Penambahan Penurunan Nilai
Penghapusan Piutang Usaha
618
108
(10)
430
188
-
Beginning Balance
Addition of Impairment
Write-off of Trade Receivables
Saldo Akhir
716
618
Ending Balance
5.
NON-TRADE RECEIVABLES
2011
280
124
(92)
266
2.248
1.402
273
(92)
312
4.097
Employees
Rentals
Management Services
Others
Impairment of Non-Trade Receivables
Total
35
6.
PERSEDIAAN
6.
7.
INVENTORIES
2011
35.674
19.578
11.364
7.976
26.576
12.389
-
74.592
38.965
Finished Goods
Raw Materials
Packaging Materials and Indirect Materials
Work in Process
Total
7.
PREPAID TAXES
2011
1.512
1.242
554
282
39
473
38
593
793
2.105
2.035
36
Current Asset
Value Added Tax
Non Current Assets
Corporate Income Tax
Advance Payment for Tax Assessment Letter
on Underpayment of Value Added Tax Year
2009
Income Tax Article 26
Total Non Current Assets
T o t a l
7.
8.
7.
UANG JAMINAN
8.
REFUNDABLE DEPOSITS
2011
79.712
864
391
287
213
77.571
446
331
272
124
81.467
78.744
37
9.
ASET TETAP
9.
FIXED ASSETS
The details as of December 31, are as follows :
Penambahan/
Additionals
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
8.801
12.082
457
Saldo Akhir/
Ending Balance
Biaya Perolehan
Tanah
Acquisition Cost
20.883
1
457
8.113
176.683
22.142
172.287
738
4.455
7.788
4.039
582
12.409
7.328
12.650
14.323
2.221
1.069
138
206
28
-
114
-
9.457
13.691
14.461
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
245.319
20.287
4.689
7.844
8.315
253.163
28.602
4.689
22.142
9.266
(9.266)
270.183
1
6.893
277.076
Akumulasi Penyusutan
Bangunan
10.936
783
97.207
4.349
4.184
11.301
14.137
14.036
1.725
978
1.046
60
3.199
2
26
-
142.114
18.628
3.227
(10.058)
Jumlah Tercatat
100.991
2
(50)
6
11.669
108.044
6.074
5.160
12.321
14.197
(50)
157.465
Penambahan/
Additionals
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
6.236
2.565
2&4
19.843
2.292
1,2&4
158.808
7.056
5.863
12.142
14.211
251
294
1.465
577
112
70
69
-
13.228
508
-
J u m l a h
Aset dalam Penyelesaian
224.159
2.354
2.706
8.231
139
-
18.593
(2.741)
226.513
10.937
139
15.852
T o t a l
Assets under Construction
Total Acquisition Cost
Buildings
Machinery and Equipment
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
(10.058)
109.553
Saldo Akhir/
Ending Balance
Biaya Perolehan
Bangunan
1 *)
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Tanah
Buildings
Accumulated Depreciation
Land
Leasehold Improvement
Acquisition Cost
38
1&2
4
8.801
22.142
Land
Buildings
172.287
7.788
7.328
12.650
14.323
245.319
7.844
T o t a l
Assets under Construction
253.163
9.
9.
2
1 *)
Saldo Awal/
Beginning
Balance
Penambahan/
Additionals
Pengurangan/
Disposals
Reklasifikasi/
Reclassifications
9.371
78.260
3.242
3.259
10.611
14.099
790
13.579
1.122
925
759
38
15
69
-
775
5.368
-
118.842
17.213
84
Saldo Akhir/
Ending Balance
Akumulasi Penyusutan
Bangunan
Mesin dan Peralatan
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan
Peralatan IT
Dispenser
J u m l a h
Cadangan Penurunan Nilai
Jumlah Tercatat
Accumulated Depreciation
(6.767)
*)
2012
Aset Tetap - Pemilikan Langsung
6.143
(3.291)
100.904
2&4
10.936
97.207
4.349
4.184
11.301
14.137
142.114
Buildings
Machinery and Equipment
Tools and Equipment
Vehicles
IT Equipment
Dispensers
T o t a l
(10.058)
100.991
9.266
2.741
39
9.
9.
ke
2011
12.738
5.707
183
12.740
4.148
325
J u m l a h
18.628
17.213
T o t a l
2012
Hasil Penjualan
Nilai Buku Bersih
2011
434
(206)
8
(55)
228
(47)
40
9.
9.
Manajemen
mengidentifikasikan
mesin
menganggur dengan nilai buku masing-masing
sebesar Rp 7.133 (harga perolehan Rp 45.003
dan akumulasi penyusutan Rp 37.870) dan
Rp 9.037 (harga perolehan Rp 45.003 dan
akumulasi
penyusutan Rp 35.966) per
31 Desember 2012 dan 2011 . Mesin tersebut
telah pernah diturunkan nilainya ke harga jual
neto pada tanggal 31 Desember 2007.
41
9.
10.
9.
10.
Atas pinjaman tersebut dikenakan bunga masingmasing 6,75% - 11,5% dan 7,5% - 12,75% per
tahun pada tahun 2012 dan 2011
42
10.
PINJAMAN
(Lanjutan)
BANK
JANGKA
PENDEK
10.
HUTANG USAHA
11.
TRADE PAYABLES
2012
Belum Jatuh Tempo
Lewat Jatuh Tempo :
1 - 30 hari
31 - 60 hari
61 - 90 hari
Lebih dari 90 hari
J u m l a h
2011
41.043
17.895
10.887
46
49
119
6.429
465
443
168
52.144
25.400
2012
29.982
21.975
177
10
5.553
19.847
-
J u m l a h
52.144
25.400
HUTANG PAJAK
12.
based
on
TAXES PAYABLE
The details as of December 31, are as follows :
J u m l a h
T o t a l
2011
12.
2011
206
1.252
5
414
145
23
1.463
582
43
13.
13.
14.
2011
357
327
1.673
326
766
604
104
1.788
2.357
3.588
T o t a l
Accrued Expenses
Salaries and Other Allowances
Advertising and Promotion
Transportation
Licence Fees (see Notes 28a & b)
Interest
Rentals
Utility and Communications
Professional Fees
Others
351
6.166
1.380
554
1.140
215
502
88
830
9.234
11.226
T o t a l
11.591
14.814
T O T A L
14.
2.503
1.797
1.506
776
712
569
568
437
366
Pihak Ketiga :
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
Dikurangi : Bagian yang Jatuh Tempo
dalam Waktu Satu Tahun
2011
91.293
122.245
Third Party :
PT Bank Internasional Indonesia Tbk (BII)
(33.333)
(33.333)
57.960
88.912
44
Long-term Portion
14.
PINJAMAN
(Lanjutan)
BANK
JANGKA
14.
PANJANG
a.
a.
d.
Aset
tetap
maupun
kekayaan
lain
sehubungan dengan transaksi yang dibiayai
dari pinjaman tersebut.
Surat pernyataan kesanggupan dari Sofos
Pte Ltd.
i.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
j.
b.
c.
e.
f.
g.
h.
j.
45
14.
Internasional
Indonesia
14.
Tbk
PT Bank Internasional
(Continued)
Indonesia
Tbk
Dalam
perjanjian
dengan
BII
terdapat
pembatasan kepada Perseroan yang mewajibkan
Perseroan untuk mendapatkan persetujuan
tertulis dari BII apabila akan melakukan merger,
reverse merger, akuisisi, pengambilalihan usaha,
perubahan anggaran dasar dan susunan struktur
Perseroan, merubah susunan pemegang saham
utama, perolehan pinjaman dalam bentuk
apapun, membagikan dividen kecuali untuk
memenuhi persyaratan Bapepam, menjual,
menyewakan, mengalihkan pendapatan atau aset
tetap atau investasi Perseroan, kecuali dalam
rangka usaha sehari-hari.
15.
CUSTOMERS DEPOSITS
This account represents bottle deposits made by
customers which can be claimed by customers
upon the return of the related bottles.
15.
IMBALAN KERJA
16.
EMPLOYEE BENEFITS
In accordance with Labor Law of the Republic of
Indonesia No. 13/2003, the Company is required
to provide employee benefits to its employees
when their employment is terminated or when
they retire. These benefits are primarily based
on years of service and the employees
compensation at termination or retirement. The
number of employees entitled to the employee
benefits was 1,314 and 1,214 in 2012 and 2011,
respectively.
46
16.
16.
2011
17.714
(960)
11.643
(1.028)
(2.967)
(583)
Liabilitas Bersih
13.787
10.032
2012
Awal Tahun
Kewajiban atas Karyawan yang Dimutasi
dari Perusahaan Lain
Beban Tahun Berjalan
Pembayaran Imbalan Kerja
10.032
Akhir Tahun
13.787
2011
3.418
4.286
(531)
3.903
2.924
(213)
10.032
2012
Beginning of Year
Liabilities for Employees Transferred from
Other Companies
Current Year Expense
Payment of Employee Benefits
End of Year
2011
3.381
837
68
2.199
657
68
4.286
2.924
47
16.
16.
Tingkat Diskonto
Tingkat Kenaikan Gaji
Usia Pensiun
Tingkat Kematian
17.
2 0 1 2
2 0 1 1
MODAL SAHAM
17.
Discount Rate
Salary Increment Rate
Normal Pension Age
Mortality Level
SHARE CAPITAL
As explained in Note 1b to the Financial
Statements,
the
Extraordinary
General
Shareholders Meeting on November 23, 2007
resolved to increase the issued capital by
conducting Limited Public Offerring II with
respect to Rights Issue with Pre-emptive Rights
of
440,176,800
shares.
As
of
December 31, 2012 and 2011, the authorized,
issued and fully paid-up capital is as follows :
Jumlah Saham/
Number of Shares
Modal Dasar
Dalam Portepel
2.359.587.200
(1.769.690.400)
589.896.800
The
shareholder
composition
as
December 31, 2012 and 2011 is as follows :
Persentase
Kepemilikan/
Percentage of
Ownership
Pemegang Saham
Jumlah Saham/
Number of
Shares
Jumlah Nominal/
Par Value
542.347.113
47.549.687
542.347
47.550
91,94
8,06
589.896.800
589.897
100,00
J u m l a h
48
Shareholders
Water Partners Bottling S.A.
Other Public Shareholders
T o t a l
of
17.
17.
18.
Tambahan
modal
disetor
pada
tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai
berikut :
Agio Saham
Dikurangi :
Pembagian Saham Bonus
Biaya Emisi Efek Ekuitas
44.593
(38.000)
(1.525)
J u m l a h
5.068
of
Share Premium
Less :
Bonus Shares
Stock Issuance Costs
T o t a l
49
18.
19.
20.
18.
PENYISIHAN
SALDO
CADANGAN UMUM
LABA
UNTUK
19.
PENJUALAN BERSIH
20.
NET SALES
2011
280.334
196.264
40
181.127
118.251
31
476.638
299.409
Cosmetic Products
Bottled Drinking Water
Dispenser Rentals
T o t a l
50
20.
20.
21.
2011
24.311
-
57.186
96.557
24.311
153.743
21.
2012
2 0 1 1 *)
58.574
(19.578)
38.996
92.607
8.836
29.099
76.729
5.621
26.635
Beban Produksi
Barang dalam Proses, Awal
Barang dalam Proses, Akhir
169.538
(7.976)
108.985
-
161.562
26.576
52.272
(35.674)
108.985
3.136
99.380
(26.576)
204.736
184.925
*)
51
21.
21.
22.
2011
71.683
38.825
30.363
2.586
93.109
12.825
5.521
31.033
BEBAN PENJUALAN
22.
2012
J u m l a h
23.
51.617
38.817
19.965
1.570
873
832
488
303
108
2.222
22.198
23.283
11.882
1.447
661
481
452
97
188
1.310
116.795
61.999
23.
GENERAL
EXPENSES
AND
ADMINISTRATIVE
J u m l a h
SELLING EXPENSES
2011
2011
37.458
5.709
5.547
5.404
5.287
5.069
1.384
676
511
442
274
938
14.928
2.133
788
4.051
962
1.633
633
435
302
16
136
149
68.699
26.166
52
24.
24.
Penghasilan Lain-lain
Laba Selisih Kurs - Bersih
Pendapatan Sewa
Jasa Manajemen (lihat Catatan 28h)
Laba Penjualan Aset Tetap (lihat Catatan 9)
Pendapatan Insentif Penjualan
(lihat Catatan 28c)
Lain-lain
J u m l a h
Beban Lain-lain
Rugi Penghapusan Aset Tetap
(lihat Catatan 9)
Penyusutan Aset Tetap yang Disewakan
Beban Pajak
Rugi Penjualan Aset Tetap (lihat Catatan 9)
Penurunan Nilai Piutang Bukan Usaha
Lain-lain
J u m l a h
2011
3.562
1.021
490
228
499
4.989
1.170
-
1.489
18.621
573
6.790
25.852
(1.256)
(183)
(88)
(225)
(325)
(77)
(47)
(16)
(276)
(1.752)
(741)
J U M L A H
25.
5.038
PENGHASILAN KEUANGAN
25.
Penghasilan Bunga :
Jasa Giro dan Deposito Berjangka
T o t a l
Other Expenses
Loss on Disposal of Fixed Assets
(see Note 9)
Depreciation of Leased Fixed Assets
Tax Expenses
Loss on Sale of Fixed Assets (see Note 9)
Impairment of Non Trade Receivables
Others
T o t a l
T O T A L
FINANCE INCOME
2011
302
191
BIAYA KEUANGAN
26.
Interest Income :
Bank Current Accounts and Time Deposit
FINANCE COSTS
The details are as follows :
J u m l a h
Other Income
Foreign Exchange Gain - Net
Rental Income
Management Fees (see Note 28h)
Gain on Sale of Fixed Assets (see Note 9)
25.111
26.
2011
12.735
19.154
2.382
2.840
15.117
21.994
53
27.
PAJAK PENGHASILAN
27.
INCOME TAX
2011
76.631
29.627
6.353
8.813
Permanent Differences :
Non Deductible Expenses
108
(777)
204
(2.203)
50
59
50
31
Unallowed Depreciation
5.784
6.904
3.755
18.622
2.711
(18.622)
155
(128)
4.765
612
(103)
1.036
13
27.170
(14.353)
109.585
(168.783)
22.178
(288.066)
7.538
6.186
89.567
(53.012)
(168.783)
54
27.
27.
2012
Laba sebelum Pajak Penghasilan
Beban Pajak Dihitung dengan Tarif
Pajak 25 %
Beda Tetap
Perubahan Penyisihan Aset Pajak
Tangguhan
Penyesuaian Rugi Fiskal
Pajak Final
Beban Pajak Penghasilan
2011
76.631
29.627
19.158
1.446
7.407
1.726
(28.943)
1.546
48
(29.821)
24.276
171
(6.745)
3.759
2012
J U M L A H
J u m l a h
Penyisihan Aset Pajak Tangguhan
b. Deferred Tax
b. Pajak Tangguhan
2011
13.253
3.446
42.196
2.508
(976)
(58)
83
(976)
(26)
83
15.748
(13.336)
43.785
(42.279)
2.412
1.506
(8.847)
(10.039)
(6.248)
(13.040)
187
-
148
(4.655)
55
27.
27.
c. Administrasi
Perseroan memperoleh
Pajak sebagai berikut :
Surat
Ketetapan
Keterangan/
Pajak Penghasilan :
Pasal 21
-
Pasal 23
1
Lebih Bayar (Kurang
Bayar)
Overpayment
(Underpayment)
Masa Pajak/
Tax Period
Tanggal Terbit/
Date of Issuance
26 April 2011
(6)
Income Tax :
- Article 21
26 April 2011
(10)
- Article 23
26 April 2011
(24)
26 April 2011
26 April 2011
26 April 2011
(408)
(37)
(73)
2009
56
Description
27.
27.
57
28.
28.
a. Licence Agreement
Perjanjian Lisensi
SIGNIFICANT AGREEMENTS
58
28.
c.
28.
59
28.
e.
28.
Perjanjian Distribusi
dengan Procter &
Gamble International Operations SA
Perjanjian
Sub-Distributor
PT Trilestari Indometika Sejati
&
f.
dengan
60
28.
28.
61
28.
28.
i.
Perjanjian Kerjasama
29.
2 0 1 2
Mata uang
Asing (angka penuh)/
Foreign Currency
(Full Amounts)
Piutang Usaha
Uang Jaminan
USD
RM
HKD
SGD
BHT
EUR
YUAN
USD
USD
212.849
3.911
1.473
302
62.318
8.243.266
Jumlah Aset
Liabi litas
Hutang Usaha
Hutang Bank
Jumlah Liabilitas
Aset Bersih
Aset
Kas dan Setara Kas
Cooperation Agreement
Based on the cooperation agreement made
between the Company and PT The Blessing
Scene Films on December 14, 2011, both
parties agreed to cooperate in the TV
Commercial production of Makarizo Vorsatz
product with a contract value amounting to
Rp 605 million (full amount) in which 50%
shall be paid on January 27, 2012 and the
remaining shall be paid maximum one month
after the results are sent.
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
Equivalents
2.151
12
2
2
603
79.712
2 0 1 1
Mata uang
Asing (angka penuh)/
Foreign Currency
(Full Amounts)
USD
RM
HKD
SGD
BHT
EUR
YUAN
USD
USD
73.323
17.833
506
5.455
2.982
2.870
33.635
8.577.096
82.482
USD
EUR
YEN
USD
GBP
EUR
HKD
SGD
USD
(3.062.973)
(13.788)
(93.000)
(18.795)
(15.389)
(10.228)
(11.500)
-
(29.982)
(177)
(10)
(182)
(240)
(131)
(14)
-
Ekuivalen
Rupiah/
Rupiah
Equivalents
665
51
4
2
35
4
305
77.777
78.843
USD
EUR
YEN
USD
GBP
EUR
HKD
SGD
USD
(612.371)
(18.810)
(1.838)
(720)
(138.024)
(5.553)
(171)
(17)
(7)
(1.266)
(30.737)
(7.013)
51.745
71.830
62
Assets
Cash and Cash Equivalents
Trade Receivables
Refundable Deposits
Total Assets
Liabilities
Trade Payables
Bank Loans
Total Liabilities
Net Assets
30.
INFORMASI SEGMEN
30.
SEGMENT INFORMATION
Segmen Primer
Primary Segment
Minuman/
Beverages
Pendapatan
Beban Pokok Penjualan
Laba Kotor
Beban yang Tidak Dapat Dialokasikan
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Penghasilan Keuangan
Beban Keuangan
Pajak Penghasilan
2 0 1 2
Kosmetik/
Cosmetics
196.304
(109.802)
280.334
(94.934)
6.477
193
-
(1.439)
109
-
Laba Bersih
Informasi Lain :
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
20.916
17.739
Minuman/
Beverages
Pendapatan
Beban Pokok Penjualan
Laba Kotor
Beban yang Tidak Dapat Dialokasikan
Penghasilan Lain-lain - Bersih
Pajak Penghasilan
7.772
889
2 0 1 1
Kosmetik/
Cosmetics
181.339
(118.842)
118.070
(66.083)
2.918
-
390
-
Laba Bersih
Informasi Lain :
Perolehan Aset Tetap
Beban Penyusutan
10.701
17.210
237
2
63
Jumlah/
Total
476.638
(204.736)
Income
Cost of Goods Sold
271.902
(185.494)
5.038
302
(15.117)
6.745
Gross Profit
Unallocated Expenses
Other Income - Net
Finance Income
Finance Costs
Income Tax
83.376
Net Income
28.688
18.628
Other Information :
Fixed Asset Acquisitions
Depreciation Expenses
Jumlah/
Total
299.409
(184.925)
114.484
(88.165)
3.308
(3.759)
Income
Cost of Goods Sold
Gross Profit
Unallocated Expenses
Other Income - Net
Income Tax
25.868
Net Income
10.938
17.212
Other Information :
Fixed Asset Acquisitions
Depreciation Expenses
30.
30.
Segmen Sekunder
Secondary Segment
Penjualan / Sales
2012
Luar Negeri
Dalam Negeri
Jabodetabek
Jawa Barat
Jawa Timur
Jawa Tengah
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua Maluku
Bali
J u m l a h
31.
2011
1.966
172
332.492
17.119
6.029
31.569
32.355
28.171
9.136
2.992
14.809
212.711
13.519
5.632
13.697
17.916
22.772
6.945
6.045
476.638
299.409
31.
Foreign
Local
Jabodetabek
West Java
East Java
Central Java
Sumatera
Kalimantan
Sulawesi
Papua Maluku
Bali
T o t a l
i.
i.
Risiko Kredit
Credit Risk
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko kredit terdiri
dari kas dan setara kas dan piutang usaha.
Jumlah eksposure risiko kredit maksimum
sama dengan nilai tercatat atas akun-akun
tersebut.
64
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
i.
i.
65
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
i.
i.
dan/atau
Tidak
Mengalami
Mengalami
Penurunan
Penurunan Nilai/
Lebih dari
Nilai/
Neither Past
90 hari/
Past Due
Jumlah/
Due nor
1 - 30 hari/
31 - 60 hari/
61 - 90 hari/
More than
and/or
Total
Impaired
1 - 30 days
31 - 60 days
61 - 90 days
90 days
Impaired
39.350
72.191
43.593
17.558
5.364
3.376
1.584
716
Trade Receivables -
ii.
Pihak Ketiga
312
312
Uang Jaminan
81.467
81.467
ii.
- Third Parties
Refundable Deposits
Instrumen
keuangan
Perseroan
yang
mempunyai potensi atas risiko nilai tukar
mata uang terutama terdiri atas semua akunakun aset dan liabilitas moneter Perseroan
seperti yang dijelaskan pada Catatan 29.
66
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
ii.
ii.
67
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Belum Jatuh
Tempo/
Not Yet Due
Liabilitas Keuangan
Pinjaman Bank - Jangka
Panjang
Hutang Usaha
Hutang Bukan Usaha dan
Beban Masih Harus Dibayar
Uang Jaminan Pelanggan
Hutang Sewa Pembiayaan
J u m l a h
2012
1 Tahun
Lebih dari
atau Kurang/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
Jumlah/
Total
Financial Liabilities
41.043
33.333
11.101
57.960
-
91.293
52.144
11.591
3.302
-
93
51
11.591
3.302
144
55.936
44.527
58.011
158.474
68
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Belum Jatuh
Tempo/
Not Yet Due
Liabilitas Keuangan
Pinjaman Bank - Jangka
Panjang
Pinjaman Bank - Jangka
Pendek
Hutang Usaha
Hutang Bukan Usaha dan
Beban Masih Harus Dibayar
Uang Jaminan Pelanggan
J u m l a h
v.
2011
1 Tahun
Lebih dari
atau Kurang/
1 Tahun/
Less than
More than
1 Year
1 Year
Jumlah/
Total
Financial Liabilities
33.333
88.912
122.245
17.895
1.265
7.505
1.265
25.400
11.620
2.924
3.194
-
14.814
2.924
32.439
45.297
88.912
166.648
v.
Risiko Harga
Price Risk
Price risk is the risk that the value of a
financial instrument will fluctuate as a result
of changes in market prices. Currently, the
Company did not encounter price risk.
69
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
ASET KEUANGAN
Nilai Wajar melalui Laba Rugi
Pinjaman yang Diberikan dan Piutang
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha - Bersih
Piutang Bukan Usaha - Bersih
Uang Jaminan
Dimiliki Hingga Jatuh Tempo
FINANCIAL ASSETS
-
39.350
71.475
312
81.467
39.350
71.475
312
81.467
Held to Maturity
Avaiable for Sale
192.604
192.604
LIABILITAS KEUANGAN
52.144
52.144
11.591
91.293
3.302
144
11.591
91.293
3.302
144
At Amortized Cost
Trade Payables
Non-Trade Payables and Accrued
Expenses
Bank Loan - Long-term
Customers' Deposits
Finance Lease Payables
158.474
158.474
70
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Nilai Tercatat/
Carrying
Amount
Nilai Wajar/
Fair Value
FINANCIAL ASSETS
ASET KEUANGAN
-
14.787
67.700
4.097
78.744
14.787
67.700
4.097
78.744
165.328
165.328
1.265
25.400
1.265
25.400
14.814
122.245
2.924
14.814
122.245
2.924
At Amortized Cost
Bank Loans - Short-term
Trade Payables
Non-Trade Payables and Accrued
Expenses
Bank Loan - Long-term
Customers' Deposits
166.648
166.648
LIABILITAS KEUANGAN
71
31.
31.
FINANCIAL
(Continued)
ASSETS
AND
LIABILITIES
Classification
Liabilites
72
of
Financial
Assets
and
32.
33.
KESINAMBUNGAN USAHA
32.
GOING CONCERN
REKLASIFIKASI AKUN
33.
RECLASSIFICATION OF ACCOUNTS
Certain accounts in the Financial Statements for
the year ended December 31, 2011 have been
reclassified to conform with the presentation of
the Financial Statements for the year ended
December 31, 2012, in accordance with
Bapepam-LK Regulation No. VIII.G.7, enclosed
in Decision Letter No. KEP-347/BL/2012. The
details of significant reclassified accounts are as
follows :
102.574
-
(1.583)
1.583
100.991
1.583
74.898
5.576
34.782
93.109
(19.154)
191
1.831
45
(8.147)
6.271
19.154
(191)
76.729
5.621
26.635
99.380
-
(2.840)
-
2.840
191
(21.994)
191
(21.994)
73
34.
34.
2012
Reklasifikasi Aset dalam Penyelesaian ke Aset Tetap
Pemilikan Langsung
Reklasifikasi Uang Muka ke Aset dalam Penyelesaian
Reklasifikasi Aset Tidak Lancar yang Dimiliki
untuk Dijual ke Aset Tetap (Bersih setelah
Dikurangi Cadangan Penurunan Nilai)
Hutang Usaha Dinett-off dengan :
a.
Pendapatan Insentif Penjualan
b.
Beban Gaji yang akan Diklaim kepada
Pihak Ketiga
c.
Beban Manfaat Karyawan yang akan
Diklaim kepada Pihak Ketiga
Uang Jaminan Dinett-off dengan Beban Lisensi
Reklasifikasi Aset Tetap - Tanah dan Bangunan dari
Aset Tetap ke Properti Investasi
Hutang Sewa Pembiayaan atas Pembelian Aset Tetap
35.
2011
9.266
2.741
749
8.001
18.622
2.643
4.171
3.903
1.773
1.583
220
LITIGASI
35.
LIABILITAS BERSYARAT
36.
LITIGATION
CONTINGENT LIABILITIES
The Company had no contingent liabilities as of
December 31, 2012 and 2011.
36.
SUBSEQUENT EVENTS
Up to the date these Financial Statements were
completed by the Companys management,
there has been no significant subsequent event.
74
38.
38. COMPLETION
STATEMENTS
OF
THE
FINANCIAL
75