Pronstico de Ventas

Valor anual
$
260,000.00

Ventas

Enero

Crdito:
60%
cuentas x cobrar (30)
cuentas x cobrar (60)
cuentas x cobrar (90)

$ 156,000.00
50%
30%
20%

13,000.00

Contado:
Total Ingresos por venta

$ 104,000.00

$
$

8,666.67
8,666.67

8,666.67

$
$

15,166.67
10,616.67

40%

Flujo de caja operativo

Ingresos
Ventas
Egresos
Compras:

70%
Contado
Crdito
3%

Publicidad
Sueldos y Salarios
Beneficios Sociales
Alquiler
gastos generales
Total Egresos
Total Flujo Operativo

$
$
$
$
$

182,000.00
70%
30%
7,800.00
18,000.00
6,300.00
4,000.00
1,500.00

145,000.00
50% $
50% $
5% $

72,500.00
72,500.00
3,625.00

$
10% $

72,500.00
7,250.00

35%

$
650.00
$
1,500.00
$
525.00
$
333.33
$
125.00
$ 13,750.00
$ (5,083.33)

Flujo Financiero
Ingresos
Accionistas
Prestamo Bancario
Inversion papeles Bco
Egresos
Pago Bancos
Inters prestamo Banco
Impuestos

$
$

$
$
$

Total Flujo Financiero

FLUJOS TOTALES
Saldo inicial caja
Saldo final
Necesidad de fondos

$
$
$
$

AO 1
22,850.03
30,465.42
53,315.45
(19,909.56)

SMC

33,405.89

FLUJO DE CAJA

Febrero

$
$

$
$

Marzo

13,000.00
6,500.00

$
$

8,666.67 $
15,166.67 $

Abril

### $
6,500.00 $
3,900.00 $
$
8,666.67
19,066.67

13,000.00
6,500.00
3,900.00
2,600.00

$
$
$
$

13,000.00
6,500.00 $
3,900.00 $
2,600.00 $

8666.67 $
21,666.67 $

8,666.67
21,666.67

21,666.67 $

21,666.67 $

21,666.67

$
8,666.67
$ 21,666.67

###
6,500.00
3,900.00
2,600.00

15,166.67

19,066.67

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

15,166.67
10,616.67
4,550.00
650.00
1,500.00
525.00
333.33
125.00
18,300.00
(3,133.33)

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

15,166.67
10,616.67
4,550.00
650.00
1,500.00
525.00
333.33
125.00
18,300.00
766.67

$ 15,166.67
$ 10,616.67
$
4,550.00
$
650.00
$
1,500.00
$
525.00
$
333.33
$
125.00
$ 18,300.00
$ 3,366.67

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

###
###
###
-

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$

$
$
$

$
$
$

$
$
$
$

$
$
$

$
###
###
$

AO 1
Junio

Mayo

15,166.67
10,616.67
4,550.00
650.00
1,500.00
525.00
333.33
125.00
18,300.00
3,366.67

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

15,166.67
10,616.67
4,550.00
650.00
1,500.00
525.00
333.33
125.00
18,300.00
3,366.67

$
$
$
$
$

ANO 2
30,141.22
33,405.89
63,547.10
(29,241.27)

$
$
$
$

34,305.83 $

AO 3
30,437.41
34,305.83
64,743.23
(29,512.17)

$
$
$
$

35,231.06

AO 4
30,721.22
35,231.06
65,952.29
(29,769.92)

$
$
$
$

36,182.37 $

AO 5
30,991.40
36,182.37
67,173.77
(30,013.23)

$
$
$
$

37,160.54 $

AO 6
31,246.57
37,160.54
68,407.11
(68,407.11)
-

CAJA

AO 1
Julio

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Agosto

13,000.00
6,500.00 $
3,900.00 $
2,600.00 $
8,666.67
21,666.67

$
$
$
$

$
$
$

###
6,500.00
3,900.00
2,600.00

Octubre

Noviembre

$ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00

$
6,500.00 $
6,500.00 $
6,500.00
$
3,900.00 $
3,900.00 $
3,900.00
$
2,600.00 $
2,600.00 $
2,600.00

8666.67 $
8,666.67 $
8,666.67
8666.67
$ 21,666.67 $ 21,666.67 $ 21,666.67 $ 21,666.67

21,666.67 $

15,166.67
10,616.67
4,550.00
650.00
1,500.00
525.00
333.33
125.00
18,300.00
3,366.67

Septiembre

21,666.67 $ 21,666.67 $ 21,666.67 $ 21,666.67

$ 15,166.67
$ 10,616.67
$
4,550.00
$
650.00
$
1,500.00
$
525.00
$
333.33
$
125.00
$ 18,300.00
$ 3,366.67

###
###
###
$

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$
$

$
$
$

$
$
$

$
$
$

###
###
$

$ 15,166.67 $ 15,166.67 $ 15,166.67

$ 10,616.67 $ 10,616.67 $ 10,616.67
$
4,550.00 $
4,550.00 $
4,550.00
$
650.00 $
650.00 $
650.00
$
1,500.00 $
1,500.00 $
1,500.00
$
525.00 $
525.00 $
525.00
$
333.33 $
333.33 $
333.33
$
125.00 $
125.00 $
125.00
$ 18,300.00 $ 18,300.00 $ 18,300.00
$ 3,366.67 $ 3,366.67 $ 3,366.67

Diciembre

$
$
$
$

13,000.00
6,500.00
3,900.00
2,600.00

ESTADO PERDIDA Y GANANCIA

AO 1
CUENTA

8666.67
$ 21,666.67

INGRESOS
Ventas
Costo de venta

Utilidad Bruta en ventas

EGRESOS
$

21,666.67

$ 15,166.67
$ 10,616.67
$
4,550.00
$
650.00
$
1,500.00
$
525.00
$
333.33
$
125.00
$ 18,300.00
$ 3,366.67

$
$
$
$

$ 237,900.03

Gasto Publicidad

$ 177,450.00

Sueldo Y Salarios
Beneficios Sociales
Alquiler
Gastos Generales
Depreciacin Activo Fijos
UTILIDAD DEL EJERCICIO ANTES DEL IMP.R
IMP.RENTA

$ 215,050.00
$
22,850.03

UTILIDAD LIQUIDA DEL EJERCICIO

40%

ERDIDA Y GANANCIA
AO 1
VALOR

260,000.00
260,000.00
182,000.00
78,000.00

37,600.00
7,800.00

18,000.00
6,300.00
4,000.00
1,500.00

14,500.00
25,900.00
10,360.00
15,540.00

Dias de Pago
%
dias
50%
30
30%
60
20%
90

Dias de Vta
pendiente de cobro

Ciclo
Ciclo Inventario
periodo cobranzas
Difer ctas x pagar

51 dias

CAPITAL DE TRABAJO PARA 6 AOS

AO 1
Capital de Trabajo
Compras
177450
Publicidad
7800
Sueldos y Salarios
18000
Beneficios Sociales
6300
Alquiler
4000
gastos generales
1500
Total Egresos
$ 215,050.00
Requerimiento Caja
$ 30,465.42

AO 2
Capital de Trabajo
Compras
$ 186,436.25
Publicidad
$
7,995.00
Sueldos y Salarios
$
18,900.00
Beneficios Sociales
$
6,615.00
Alquiler
$
4,000.00
gastos generales
$
1,500.00
Impuestos
$
10,360.00
Total Egresos
$ 235,806.25
Requerimiento Caja
$ 33,405.89

Ciclo
iclo Inventario
eriodo cobranzas
ifer ctas x pagar

30 dias
51
30
51 dias