FIX ASET TURNOVER (FATO)

Penjualan bersih
aktiva tetap
FATO
analisa tahunan :
2010 =
2011 =
2012 =
2013 =
2014 =

2010
Rp 8,339,254,000,000 Rp
Rp 1,772,218,000,000 Rp
4.705546
dari
dari
dari
dari
dari

aktiva
aktiva
aktiva
aktiva
aktiva

2011
8,749,617,000,000
1,938,389,000,000
4.513860

tetap
tetap
tetap
tetap
tetap

yang
yang
yang
yang
yang

dimiliki
dimiliki
dimiliki
dimiliki
dimiliki

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

menaik
menaik
menaik
menaik
menaik

TOTAL ASET TURNOVER (TATO

penjualan bersih
total aktiva
TATO
analisa tahunan :
2010 =
2011 =
2012 =
2013 =
2014 =

2010
Rp 8,339,254,000,000 Rp
Rp 5,881,108,000,000 Rp
1.417973

dari
dari
dari
dari
dari

total
total
total
total
total

2011
8,749,617,000,000
6,569,807,000,000
1.331792

aktiva
aktiva
aktiva
aktiva
aktiva

yang
yang
yang
yang
yang

dimiliki
dimiliki
dimiliki
dimiliki
dimiliki

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

menai
menai
menai
menai
menai

INVENTORY TURNOVER (ITO)

Penjualan bersih
persediaan
ITO
analisa tahunan :
2010 =
2011 =
2012 =
2013 =
2014 =

2010
Rp 8,339,254,000,000 Rp
Rp 1,802,707,000,000 Rp
4.625962

dari
dari
dari
dari
dari

2011
8,749,617,000,000
2,447,376,000,000
3.575101

persediaan
persediaan
persediaan
persediaan
persediaan

yang
yang
yang
yang
yang

dimiliki
dimiliki
dimiliki
dimiliki
dimiliki

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

menai
menai
menai
menai
menai

DAYs SALED OUTSTANDING (DS

Piutang
penjualan bersih
jml hari dlm setahun
DSO
DSO pembulatan
analisa tahunan :
2010 =
2011 =
2012 =
2013 =
2014 =

2010
Rp
944,485,000,000 Rp
Rp 8,339,254,000,000 Rp
365
22847271233
41.339072
41

dari
dari
dari
dari
dari

365
365
365
365
365

hari
hari
hari
hari
hari

hasil
hasil
hasil
hasil
hasil

dana
dana
dana
dana
dana

2011
548,280,000,000
8,749,617,000,000
365
23971553425
22.872110
23

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

ditanamkan
ditanamkan
ditanamkan
ditanamkan
ditanamkan

dalam
dalam
dalam
dalam
dalam

piutang,
piutang,
piutang,
piutang,
piutang,

peru
peru
peru
peru
peru

T TURNOVER (FATO)

iliki
iliki
iliki
iliki
iliki

Rp
Rp

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

2012
2013
7,822,560,000,000 Rp 5,852,453,000,000 Rp
2,171,343,000,000 Rp 2,522,630,000,000 Rp
3.602637
2.319981
mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

menaikan
menaikan
menaikan
menaikan
menaikan

penjualan
penjualan
penjualan
penjualan
penjualan

sebanyak
sebanyak
sebanyak
sebanyak
sebanyak

4.705546
4.513860
3.602637
2.319981
2.303287

2014
7,371,212,000,000
5.000000
3,200,301,000,000
4.000000
2.303287 kali
kali
kali
kali
kali
kali

3.000000
2.000000
1.000000
0.000000
1

ET TURNOVER (TATO)

miliki
miliki
miliki
miliki
miliki

Rp
Rp

2012
2013
7,822,560,000,000 Rp 5,852,453,000,000 Rp
6,101,007,000,000 Rp 7,883,294,000,000 Rp
1.282175
0.742387

2014
7,371,212,000,000
9,752,477,000,000
0.755830 kali1.500000
1.000000

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

menaikan
menaikan
menaikan
menaikan
menaikan

penjualan
penjualan
penjualan
penjualan
penjualan

sebanyak
sebanyak
sebanyak
sebanyak
sebanyak

1.417973
1.331792
1.282175
0.742387
0.755830

kali
kali
kali
kali
kali

0.500000
0.000000
1

ORY TURNOVER (ITO)

miliki
miliki
miliki
miliki
miliki

Rp
Rp

2012
2013
7,822,560,000,000 Rp 5,852,453,000,000 Rp
1,617,389,000,000 Rp 2,461,256,000,000 Rp
4.836536
2.377832

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

menaikan
menaikan
menaikan
menaikan
menaikan

penjualan
penjualan
penjualan
penjualan
penjualan

sebanyak
sebanyak
sebanyak
sebanyak
sebanyak

4.625962
3.575101
4.836536
2.377832
2.178237

2014
7,371,212,000,000
3,384,026,000,000
6.000000
2.178237 kali5.000000

kali
kali
kali
kali
kali

4.000000
3.000000
2.000000
1.000000
0.000000
1

D OUTSTANDING (DSO)
Rp
Rp

ditanamkan
ditanamkan
ditanamkan
ditanamkan
ditanamkan

2012
2013
550,344,000,000 Rp 1,167,375,000,000 Rp
7,822,560,000,000 Rp 5,852,453,000,000 Rp
365
365
21431671233
16034117808
25.679005
72.805689
26
73

2014
1,576,875,000,000
7,371,212,000,000
100
365
80
20195101370
60
40hari
78.082054
20
78

DSO p

0
1

dalam
dalam
dalam
dalam
dalam

piutang,
piutang,
piutang,
piutang,
piutang,

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

mencairkan
mencairkan
mencairkan
mencairkan
mencairkan

piutang
piutang
piutang
piutang
piutang

dalam
dalam
dalam
dalam
dalam

41
23
26
73
78

hari
hari
hari
hari
hari

FATO
5.000000
4.000000
3.000000
2.000000
1.000000
0.000000

FATO

TATO
1.500000
TATO

1.000000
0.500000
0.000000
1

ITO
6.000000
5.000000
4.000000
3.000000
2.000000
1.000000
0.000000

ITO

DSO pembulatan
DSO pembulatan

GROSS PROVIT MARGIN (GPM)

EBITDA
penjualan bersih
GPM
analisa tahunan :
2010 =
2011 =
2012 =
2013 =
2014 =

Rp
Rp

dari
dari
dari
dari
dari

2010
2011
1,924,142,000,000 Rp 1,973,281,000,000
8,339,254,000,000 Rp 8,749,617,000,000
23.073311%
22.552770%

penjualan
penjualan
penjualan
penjualan
penjualan

yang
yang
yang
yang
yang

maka
maka
maka
maka
maka

diperoleh
diperoleh
diperoleh
diperoleh
diperoleh

margin
margin
margin
margin
margin

laba
laba
laba
laba
laba

kotor
kotor
kotor
kotor
kotor

sebesar
sebesar
sebesar
sebesar
sebesar

23.073311%
22.552770%
16.926109%
24.668647%
21.682825%

NET PROVIT MARGIN (NPM)

Laba bersih
penjualan bersih
NPM

Rp
Rp

analisa tahunan :
2010 =
2011 =
2012 =
2013 =
2014 =

2010
2011
947,958,000,000 Rp
896,806,000,000
8,339,254,000,000 Rp 8,749,617,000,000
11.367420%
10.249660%

setelah membayar seluruh beban bunga perusahaan masih dapat mem

setelah membayar seluruh beban bunga perusahaan masih dapat mem
setelah membayar seluruh beban bunga perusahaan masih dapat mem
setelah membayar seluruh beban bunga perusahaan masih dapat mem
setelah membayar seluruh beban bunga perusahaan masih dapat mem

BEP
EBIT
total aktiva
BEP
analisa tahunan :
2010 =
2011 =
2012 =
2013 =
2014 =

Rp
Rp

dari
dari
dari
dari
dari

2010
2011
1,310,780,000,000 Rp
126,085,000,000
5,881,108,000,000 Rp 6,569,807,000,000
22.287977%
1.919158%

total
total
total
total
total

modal
modal
modal
modal
modal

100%
100%
100%
100%
100%

perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan
perusahaan

mampu
mampu
mampu
mampu
mampu

menghasilkan
menghasilkan
menghasilkan
menghasilkan
menghasilkan

22.287977% laba sebe

1.919158% laba sebel
10.598890% laba sebe
10.167095% laba sebe
10.490689% laba sebe

PROVIT MARGIN (GPM)

laba
laba
laba
laba
laba

2012
1,324,055,000,000 Rp
7,822,560,000,000 Rp
16.926109%

Rp
Rp

kotor
kotor
kotor
kotor
kotor

sebesar
sebesar
sebesar
sebesar
sebesar

2013
1,443,721,000,000 Rp
5,852,453,000,000 Rp
24.668647%

2014
1,598,287,000,000
7,371,212,000,000
21.682825%

23.073311%
22.552770%
16.926109%
24.668647%
21.682825%

30.000000%
25.000000%
20.000000%
15.000000%
10.000000%
5.000000%
0.000000%

ROVIT MARGIN (NPM)

2012
431,588,000,000 Rp
7,822,560,000,000 Rp
5.517222%

Rp
Rp

2013
549,697,000,000 Rp
5,852,453,000,000 Rp
9.392591%

2014
637,954,000,000
7,371,212,000,000
8.654669%

15.000000%
10.000000%

unga perusahaan masih dapat memiliki 11.367420% untuk laba sebelum pajak
unga perusahaan masih dapat memiliki 10.249660% untuk laba sebelum pajak
bunga perusahaan masih dapat memiliki 5.517222% untuk laba sebelum pajak
bunga perusahaan masih dapat memiliki 9.392591% untuk laba sebelum pajak
bunga perusahaan masih dapat memiliki 8.654669% untuk laba sebelum pajak

BEP
Rp
Rp

menghasilkan
menghasilkan
menghasilkan
menghasilkan
menghasilkan

2012
646,639,000,000 Rp
6,101,007,000,000 Rp
10.598890%

2013
801,502,000,000 Rp
7,883,294,000,000 Rp
10.167095%

22.287977% laba sebelum bunga dan pajak

1.919158% laba sebelum bunga dan pajak
10.598890% laba sebelum bunga dan pajak
10.167095% laba sebelum bunga dan pajak
10.490689% laba sebelum bunga dan pajak

2014
1,023,102,000,000
9,752,477,000,000
10.490689%

5.000000%
0.000000%

GPM
30.000000%
25.000000%
20.000000%
15.000000%
10.000000%
5.000000%
0.000000%

GPM

NPM
15.000000%
NPM

10.000000%
5.000000%
0.000000%
1

BEP
25.000000%
20.000000%
15.000000%
10.000000%
5.000000%
0.000000%

BEP

ROI
Laba bersih
total aktiva
DUPONT

Rp
Rp

analisa tahunan :
2006 =
2007 =
2008 =

2010
947,958,000,000 Rp
5,881,108,000,000 Rp
16.118697%

2011
896,806,000,000
6,569,807,000,000
13.650416%

dari PENJUALAN yang maka diperoleh margin laba KOTOR sebesar 30%
dari PENJUALAN yang maka diperoleh margin laba bersih KOTOR 23.75%
dari PENJUALAN yang maka diperoleh margin laba bersih KOTOR 27.692

DUPONT
20.000000%
15.000000%
10.000000%
5.000000%
0.000000%
1

Analisa grafik (analisa 5 tahunan)

dari sisi manajemen perusahaan:
dari sisi kreditor :
dilihat dari sisi investor:
dilihat dari sisi mikro:
dlihat dari sisi makro:
PERTUMBUHAN LABA
31-Dec
LABA BERSIH
GROWTH EAT

Rp

2010
947,958,000,000 Rp

2011
896,806,000,000
-5.396020%

LABA BERSIH
Rp1,000,000,000,000
Rp800,000,000,000
Rp600,000,000,000
Rp400,000,000,000
Rp200,000,000,000
Rp-

Rp1,000,000,000,000
Rp800,000,000,000
Rp600,000,000,000
Rp400,000,000,000
Rp200,000,000,000
Rp1

GROWTH EAT
0.4
0.3
0.2
0.1
0
-0.1 1
-0.2
-0.3
-0.4
-0.5
-0.6

G
2

PERTUMBUHAN MODAL
total aktiva
GROWTH MODAL

Rp

2010
5,881,108,000,000 Rp

2011
6,569,807,000,000
11.710361%

total aktiva
Rp12,000,000,000,000
Rp10,000,000,000,000
Rp8,000,000,000,000
Rp6,000,000,000,000
Rp4,000,000,000,000
Rp2,000,000,000,000
Rp1

GROWTH MODAL
0.35
0.3
0.25
0.2
0.15

GROWTH MODAL
0.35
0.3
0.25
0.2
0.15
0.1
0.05
0
-0.05 1

-0.1

PERTUMBUHAN DU PONT
Laba bersih
total aktiva
DUPONT
GROWTH DUPONT

Rp
Rp

2010
947,958,000,000 Rp
5,881,108,000,000 Rp
16.118697%

2011
896,806,000,000
6,569,807,000,000
13.650416%
-15.313155%

DUPONT
20.000000%
15.000000%
10.000000%
5.000000%
0.000000%
1

GROWTH DUPONT
0
1
-0.1
-0.2
-0.3
-0.4
-0.5
-0.6

-0.3
-0.4
-0.5
-0.6

Rp
Rp

2012
431,588,000,000 Rp
6,101,007,000,000 Rp
7.074045%

2013
549,697,000,000 Rp
7,883,294,000,000 Rp
6.972935%

2014
637,954,000,000
9,752,477,000,000
6.541456%

in laba KOTOR sebesar 30%

in laba bersih KOTOR 23.75%
in laba bersih KOTOR 27.692308%

DUPONT
DUPONT

Rp

2012
431,588,000,000 Rp
-51.874987%

2013
549,697,000,000 Rp
27.366145%

ABA BERSIH

LABA BERSIH

2014
637,954,000,000
16.055572%

LABA BERSIH

WTH EAT

GROWTH EAT
4

Rp

2012
6,101,007,000,000 Rp
-7.135674%

2013
7,883,294,000,000 Rp
29.212997%

total aktiva

total aktiva

WTH MODAL

GROWTH MODAL

2014
9,752,477,000,000
23.710685%

WTH MODAL

GROWTH MODAL

Rp
Rp

2012
431,588,000,000 Rp
6,101,007,000,000 Rp
7.074045%
-48.177072%

2013
549,697,000,000 Rp
7,883,294,000,000 Rp
6.972935%
-1.429308%

DUPONT

DUPONT

ROWTH DUPONT
3

GROWTH DUPONT

637,954,000,000
9,752,477,000,000
6.541456%
-6.187915%

Penjualan
aktiva
EAT

Rp
Rp
Rp

2010
8,339,254,000,000 Rp
5,881,108,000,000 Rp
947,958,000,000 Rp

MANAJEMEN LABA
2011
8,749,617,000,000
6,569,807,000,000
896,806,000,000

Penjualan
Rp10,000,000,000,000
Rp8,000,000,000,000
Penjualan

Rp6,000,000,000,000
Rp4,000,000,000,000
Rp2,000,000,000,000
Rp1

MANAJEMEN LABA
Rp
Rp
Rp

2012
7,822,560,000,000 Rp
6,101,007,000,000 Rp
431,588,000,000 Rp

2013
5,852,453,000,000 Rp
7,883,294,000,000 Rp
549,697,000,000 Rp

2014
7,371,212,000,000
9,752,477,000,000
637,954,000,000

aktiva
Rp12,000,000,000,000
Rp10,000,000,000,000
Penjualan

Rp8,000,000,000,000

aktiva

Rp6,000,000,000,000
Rp4,000,000,000,000
Rp2,000,000,000,000
Rp1

EAT
Rp1,000,000,000,000
Rp800,000,000,000
EAT

Rp600,000,000,000
Rp400,000,000,000
Rp200,000,000,000
Rp1