BMS

Desa Ciburial -Kec. Cimenyan

Kab. Bandung
2014

LAPORAN
KEUANGAN
TAHUN 2015

Komplek Pemdes Ciburial

Jl. Ciburial No. 98 Bandung 40198

BUMDes Mitra Sejahtera Desa Ciburial

NERACA
PERIODE : 01 JANUARI 2015 - 31 DESEMBER 2015
KODE

KETERANGAN

1-000 ASET
1-100
Aset Lancar
1-110
Kas
1-111
Kas
Setara Kas
1-112
Bank
Bank
Bank N
Piutang
1-113
Piutang Usaha
1-114
Piutang Karyawan
1-115
Piutang Lainnya
1-116
Persediaan
1-117
Pembayaran Dimuka
1-118
Investasi Jangka Pendek
1-119
Aset Lancar Lainnya
Jumlah ASET LANCAR
1-200
1-211
1-212
1-213
1-214
1-215
1-216
1-217
1-218
1-219

2-000
2-100
2-110
2-120
2-130
2-140
2-150

Aset Tetap
Tanah
Installasi Sumber Air
Gedung dan Bangunan
Installasi Transmisi dan Distribusi
Peralatan dan Perlengkapan
Kendaraan/Alat Pengangkut
Kontruksi dalam Pengerjaan
Aset Tetap Lainnya
Akumulasi Penyusutan
Jumlah ASET TETAP
JUMLAH ASET
KEWAJIBAN
Kewajiban Lancar
Utang Usaha
Pendapatan Diterima Dimuka
Biaya Yang Masih Harus Dibayar
Utang Pajak
Utang Lancar Lainnya
Jumlah KEWAJIBAN LANCAR

2-200
2-210

Kewajiban Jangka Panjang

Utang/Pinjaman Jangka Panjang
Jumlah KEWAJIBAN JK PANJANG

3-000
3-100
3-200
3-300
3-400
3-500
3-600

EKUITAS
Kekayaan Pemdes Yang Dipisahkan
Penyertaan Pemda/Pemerintah
Modal
Modal Hibah
Laba (Rugi) Periode Berjalan
Akumulasi Laba/Rugi Komprehensif

2014
(31 Des 2014)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

555.250
555.250
1.650.000
1.650.000
3.954.000
350.000
260.000
7.131.750
13.901.000

2015
(31 Des 2015)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

399.750
399.750
6.000.000
3.250.000
2.750.000
660.500
26.348.250
33.408.500

Rp
Rp
52.000.000
Rp
Rp
1.661.498.250
Rp
20.166.000
Rp
21.400.000
Rp
21.393.000
Rp
120.000
Rp
(146.298.746)
Rp 1.630.278.504

Rp
Rp
52.000.000
Rp
Rp
1.712.928.250
Rp
24.288.500
Rp
21.400.000
Rp
Rp
Rp
(205.246.096)
Rp 1.605.370.654

Rp 1.644.179.504

Rp 1.638.779.154

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Rp

66.690.100
120.781.000
7.166.000
194.637.100

Rp

56.990.100
126.781.000
5.990.000
189.761.100

Rp

- Rp

Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

1.344.909.510
205.172.690
(100.539.796)
-

Rp

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

1.344.909.510
205.172.690
(524.350)
(100.539.796)

Jumlah EKUITAS

Rp 1.449.542.404

Rp 1.449.018.054

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Rp 1.644.179.504

Rp 1.638.779.154

NR Per 31 Des 2015

BMS

CALK Per 31 Desember 2015

Catatan atas Neraca 31 Desember 2015

KODE
1-111

1-114

1-115

1-116

1-119

1-212

1-214

1-215

URAIAN

JUMLAH (Rp)

Kas
Jumlah tersebut merupakan saldo Kas per 31 Desember 2015.

Rp

399.750

Jumlah Kas Rp

399.750

Piutang Karyawan
Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Karyawan per 31
Desember 2015.
Jumlah Piutang Karyawan Rp

3.250.000

Piutang Lainnya
Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Lainnya per 31
Desember 2015.
Jumlah Piutang Lainnya Rp

3.250.000
2.750.000

2.750.000

Persediaan
Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Persediaan per 31 Desember
2015.
Jumlah Persediaan Rp

660.500

Aset Lancar Lainnya

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Aset Lancar Lainnya per 31
Desember 2015.
Jumlah Aset Lancar Lainnya Rp

26.348.250

Installasi Sumber Air

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Installasi
Sumber Air per 31 Desember 2015, yang terdiri dari:

660.500

26.348.250

Rp

52.000.000

- Bron Capturing sebanyak 2 Unit @ Rp.26.000.000,Rp

Jumlah Installasi Sumber Air Rp

52.000.000
52.000.000

Installasi Transmisi dan Distribusi

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Installasi
Transmisi dan Distribusi per 31 Desember 2015 yang terdiri dari:
- Jaringan Pipa Transmisi
- Jaringan Pipa Distribusi
- Water Meter SR : 500 Unit
- Reservoar : 1 Unit
- Bak Pelepas Tekan (BPT) : 4 Unit
- Normalisasi Jalur Transmisi dan Distribusi 2014
- Installasi Water Meter
- Normalisasi Jalur Transmisi dan Distribusi 2015
Jumlah Installasi Transmisi dan Distribusi

Rp

1.712.928.250

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

415.860.000
744.374.000
125.000.000
280.000.000
60.000.000
37.695.750
1.907.500
48.091.000
1.712.928.250

Peralatan dan Perlengkapan

Rp

24.288.500

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Peralatan

dan Perlengkapan per 31 Desember 2015 yang terdiri dari:
- Peralatan & Perlengkapan Kantor
- Peralatan & Perlengkapan PPOB
- Peralatan & Perlengkapan Unit Air
- Peralatan & Perlengkapan Unit Sampah
- Penyesuaian Aset Tetap Lainnya 2014
Jumlah Peralatan dan Perlengkapan

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

14.812.500
6.000.000
2.636.000
720.000
120.000
24.288.500

CALK NR page 1 of 2

CALK Per 31 Desember 2015

KODE
1-216

URAIAN

JUMLAH (Rp)
Rp
21.400.000

Kendaraan/Alat Pengangkut
Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Kendaraan/Alat
Pengangkut per 31 Des. 2015 yang terdiri dari:
- Cator Kaisar : 1 Unit

1-219

Rp
Jumlah Kendaraan/Alat Pengangkut Rp

21.400.000
21.400.000

Rp

(205.246.096)

- Penyusutan Installasi Sumber Air

- Penyusutan Installasi Transmisi dan Distribusi
- Penyusutan Peralatan dan Perlengkapan
- Penyusutan Kendaraan/Alat Pengangkut
Jumlah Akumulasi Penyusutan

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

(5.895.260)
(186.551.460)
(6.636.176)
(6.163.200)
(205.246.096)

Utang Usaha

Rp

56.990.100

Jumlah Utang Usaha Rp

56.990.100

Akumulasi Penyusutan
Jumlah tersebut merupakan saldo Akumulasi Penyusutan per per 31
Desember 2015, yang terdiri dari:

2-110

Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Usaha per per 31 Desember

2015, yang merupakan Saldo Awal Utang Usaha 2015 dikurangi realisasi
pembayaran utang usaha s.d. 31 Desember 2015 sebagai berikut:

- Ke PD BPR Rp.9.700.000,2-120

Pendapatan Diterima Dimuka

Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Diterima Dimuka
per per 31 Desember 2015, yang terdiri dari:

Rp

126.781.000

Rp
Jumlah Pendapatan Diterima Dimuka Rp

126.781.000
126.781.000

Utang Lancar Lainnya

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Lancar Lainnya per per
31 Desember 2015, yang terdiri dari:
Jumlah Utang Lancar Lainnya Rp

5.990.000

- Biaya Pasang (BP) Sambungan Rumah (SR) dan Water Meter

2-150

3-300

3-400

3-500

Modal
Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Modal Non Hibah per per 31
Desember 2015
Jumlah Modal Rp

5.990.000
1.344.909.510

1.344.909.510

Modal Hibah
Jumlah tersebut merupakan saldo Modal Hibah per per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:

Rp

205.172.690

- Hibah Sarana Instalasi Air Bersih

1. Pemda Tk I Prop.Jawa Barat : Rp. 151,518,890
2. Cipta Karya Serang : Rp.8,353,800
3. P.T Sindo Mulya Jakarta : Rp.10,000,000
4. Rotary Club Bandung Selatan : Rp.7,000,000
- Hibah Pemprov Jabar 2013 , berupa:
1. Peralatan dan Perlengkapan
--- Laptop Acer : 1 Unit Rp. 5,000,000
--- Printer Canon : 1 Unit Rp. 1,000,000
--- Meja Kerja : 1 Unit Rp. 900,000
2. Kendaraan/Alat Pengangkut
--- Cator Kaisar : 1 Unit Rp. 21,400,000

Rp

176.872.690

Rp

28.300.000

Jumlah Modal Hibah Rp

205.172.690

Laba (Rugi) Periode Berjalan

Rp

(524.350)

Jumlah Laba (Rugi) Periode Berjalan Rp

(524.350)

Jumlah tersebut merupakan saldo Laba (Rugi) Periode Berjalan per per
31 Desember 2015. (lihat Laporan Laba Rugi)

CALK NR page 2 of 2

BUMDes Mitra Sejahtera Desa Ciburial

LAPORAN LABA RUGI
PERIODE : 01 JANUARI 2015 - 31 DESEMBER 2015

KODE

KETERANGAN

4-100
4-200
4-300
4-400
4-500
4-600
4-700
4-800

PENDAPATAN USAHA
Pendapatan Unit Air
Pendapatan Unit Sampah
Pendapatan Unit Jalan
Pendapatan Unit Lainnya
Pendapatan Kemitraan
Pendapatan Lainnya
Retur
Potongan/Dispensasi/Sejenisnya
Jumlah Pendapatan Usaha

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

248.536.000
5.860.000
23.822.000
(4.845.500)
273.372.500

5-100
5-200
5-300
5-400
5-500

BIAYA LANGSUNG USAHA

Biaya Langsung Usaha Unit Air
Biaya Langsung Usaha Sampah
Biaya Langsung Usaha Jalan
Biaya Langsung Usaha Lainnya
Potongan/Dispensasi/Sejenisnya
Jumlah Biaya Langsung Usaha

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

86.192.500
7.350.000
93.542.500

LABA KOTOR

Rp

179.830.000

6-011
6-012
6-013
6-014
6-015
6-016
6-017
6-018
6-019

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI

Biaya Pegawai Umum & ADM
Biaya Kantor
Biaya Hubungan Langganan
Biaya Penelitian dan Pengembangan
Biaya Keuangan
Biaya Pemeliharaan
Biaya Penyisihan dan Penghapusan Piutang
Biaya Penyusutan
Biaya ADM Umum Lainnya
Jumlah Biaya Umum dan Administrasi

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

80.041.000
17.264.500
17.251.500
58.947.350
173.504.350

7-100
7-200

PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN

Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha
Biaya Lain-lain Diluar Usaha
Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-lain

Rp
Rp
Rp

(6.850.000)
(6.850.000)

Rp

(524.350)

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK

L/R 31 Des 2015

JUMLAH

BMS

CALK Per 31 Desember 2015

KODE

URAIAN

JUMLAH (Rp)

Catatan atas Laporan Laba Rugi 31 Desember 2015

4-100

4-200

4-600

4-800

5-100

5-200

6-011

Pendapatan Unit Air

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Unit Air per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:
- Rekening Air
Rp
Jumlah Pendapatan Unit Air Rp

Pendapatan Unit Sampah

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Unit Air per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:
- Rekening Sampah
Rp
Jumlah Pendapatan Unit Sampah Rp

Pendapatan Lainnya
Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Lainnya per 31
Desember 2015 yang terdiri dari:
- Rekening Air Tahun Sebelum 2015
Rp
Jumlah Pendapatan Lainnya Rp
Potongan/Dispensasi/Sejenisnya
Jumlah tersebut merupakan saldo Potongan / Dispensasi /
Sejenisnya per 31 Desember 2015 yang terdiri dari Dispensasi
Rekening Air Komplek Pemdes s.d. 03 September 2015:

248.536.000

248.536.000
248.536.000

5.860.000

5.860.000
5.860.000

23.822.000

23.822.000
23.822.000

Rp

4.845.500

Jumlah Pendapatan Lainnya Rp

4.845.500

Biaya Langsung Usaha Unit Air

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Langsung Usaha Unit Air
per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor /Tunjangan
Karyawan Bag Teknis Air dan Biaya Operasional Unit Usaha Air
Bersih.
Jumlah Biaya Langsung Usaha Unit Air Rp

86.192.500

Biaya Langsung Usaha Sampah

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Langsung Unit Usaha
Sampah per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor
/Tunjangan Karyawan Bag Teknis Unit Sampah dan Biaya
Operasional Unit Usaha Sampah.
Jumlah Biaya Langsung Usaha Unit Sampah Rp

Biaya Pegawai Umum & ADM

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Pegawai Umum dan
Administrasi per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor
/Tunjangan Karyawan Bag Umum & ADM.
Jumlah Biaya Pegawai Umum & ADM Rp

CALK LR page 1 of 2

86.192.500
7.350.000

7.350.000

80.041.000

80.041.000

CALK Per 31 Desember 2015

KODE
6-012

6-016

6-018

7-200

URAIAN

JUMLAH (Rp)
Rp
17.264.500

Biaya Kantor
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Kantor per 31 Desember
2015, yang meliputi ATK, Foto Kopi, Jilid, Honor Petugas Janitor
Kantor, Konsumsi Dinas, Langganan Koran, Langganan Listrik,
Langganan Telephone & Internet, Perjalanan Dinas, Perlengkapan
Kantor, Rumah Tangga Kantor, dan Kebutuhan Operasioanl Kantor
Lainnya.
Jumlah Biaya Pegawai Umum & ADM Rp

Biaya Pemeliharaan
Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Pemeliharaan per 31
Desember 2015, yang meliputi Kegiatan Pemeliharaan Pipa Dinas
Jaringan Transmisi dan Distribusi Air Bersih, Pemeliharaan
Reservoar, dan Broncaptering, Pemeliharaan Kendaraan, dan
Pemeliharaan Aset Tetap BUMDes Lainnya.
Jumlah Biaya Pemeliharaan Rp
Biaya Penyusutan
Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Penyusutan per 31
Desember 2015.
Jumlah Biaya Penyusutan Rp

17.264.500

17.251.500

17.251.500
58.947.350

58.947.350

Biaya Lain-lain Diluar Usaha

Rp
Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Lain-lain Diluar Usaha per
31 Desember 2015 yang terdiri dari: Biaya Undangan Resepsi ke
Warga/Pelanggan/Mitra Usaha, Sumbangan Partisipasi
PHBN/PHBI Desa Ciburial, Buka Puasa Bersama.

6.850.000

Jumlah Biaya Lain-lain Diluar Usaha Rp

6.850.000

CALK LR page 2 of 2