Universidad de Talca

Facultad de Economia y Negocios

Auditora e Ingeniera en Control de Gestin
Control Interno
Profesor: Jorge Snchez
Ayudante: Camila Hormazbal A.

CARTA DE CONTROL INTERNO

CONCEPTO
PRODUCTO DEL TRABAJO
ES PERSONAL Y DISTINTIVA
SIRVE COMO EVALUACIN DEL DESEMPEO DEL CLIENTE
SIRVE PARA DISCRIMINAR
REQUIERE FORMALIDAD
ES DESEABLE HACER SEGUIMIENTO
DEBERA SER FUENTE DE COMPROMISO
ESTRUCTURA DE LA CARTA DE CI

IDENTIFICAR CLARAMENTE DESTINATARIO

FECHA Y LUGAR
INTRODUCCIN
Explicacin de trabajo
Alcance
Situaciones importantes que afecten al trabajo
PRRAFOS
COMENTARIOS AFECTADO/UNIDAD
DESPEDIDA (cordial-claridad-compromiso)

MODALIDADES O FORMATOS

UN PRRAFO
DOS PRRAFOS
Solucin o recomendacin
Debilidad o problema (viceversa generalmente)
TRES PRRAFOS
Debilidad o problema
Problema potencial efectos del problema
Solucin o recomendacin