b ond
bey
dco
onsttructio
on
PTADHIKARYA(Persero)Tbk.
Jl.RayaPasar Minggu Km.18,Jakarta12510 IndonesiaPhone:(6221)7975312Fax:(6221)7975311email.adhinet@adhi.co.id
2011
Rp
2010
Rp
ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas
Investasi Sementara
Piutang Usaha
Pihak-pihak Berelasi
(Setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai
Rp33.831.992.252 pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Pihak Ketiga
(Setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai
Rp51.016.488.889 pada 30 Juni 2011 dan Rp51.479.734.937
pada 31 Desember 2010)
Piutang Retensi
Pihak-pihak Berelasi
Pihak Ketiga
Tagihan Bruto Pemberi Kerja
Pihak-pihak Berelasi
(setelah dikurangi estimasi kerugian Rp95.458.946.361
pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Pihak Ketiga
(Setelah dikurangi estimasi kerugian Rp12.649.187.455
pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Piutang Lain-lain kepada Pihak Ketiga
Persediaan
Uang Muka
Biaya Dibayar di Muka
Pajak Dibayar di Muka
Total Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Piutang Kepada Pihak-pihak Berelasi
Piutang Lain-lain kepada Pihak Ketiga
Aset Real Estat
Aset Tetap
(Setelah dikurangi akumulasi penyusutan
Rp140.819.640.862 dan Rp137.591.512.945
pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Properti Investasi
Setoran Dana Kerjasama Operasi
Beban Ditangguhkan
Tanah yang Belum Dikembangkan
Aset Lain-lain
Total Aset Tidak Lancar
TOTAL ASET
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Laporan ini
2.d, 3
2.e, 4
287,816,810,000
2,155,081,078
242,117,620,949
2,006,411,315
2.c, 2.t, 5
249,706,730,228
606,181,801,112
2.c, 2.s, 5
502,346,075,494
486,549,524,471
199,429,954,340
272,662,328,180
179,261,010,174
276,325,798,975
1,447,737,068,467
893,642,079,537
2.c, 2.g, 7
2.c, 8
2.h, 2.m, 9
10
2.i, 11
2.u, 24
558,470,784,743
141,918,795,506
119,913,057,204
119,071,127,314
266,438,948,260
230,136,522,777
4,397,803,283,591
608,362,107,915
109,068,930,959
61,766,216,479
117,155,249,952
124,974,546,640
236,421,213,184
3,943,832,511,662
2.c, 2.t, 12
2.c, 13
2.j, 2.m, 14
6,114,847,460
246,090,937,851
283,984,684,656
7,347,959,012
246,090,937,851
294,653,470,110
2.k, 2.m, 15
2.l, 2.m, 16
2.n, 17
2.o, 18
2.j, 20
21
183,173,248,178
41,169,118,537
175,704,445,852
18,379,565,759
9,324,366,145
10,068,579,035
974,009,793,473
186,401,376,095
44,227,628,066
169,621,913,092
15,447,866,585
11,685,761,634
8,386,778,168
983,863,690,613
5,371,813,077,064
4,927,696,202,275
2011
Rp
2010
Rp
2.c, 2.t, 22
2.c, 22
2.c, 2.s, 23
2.u, 24
25
2.q, 26
27
2.c, 31
28
21,954,253,873
2,059,444,610,674
578,045,954,174
72,184,759,129
731,246,086,663
151,768,285,357
151,638,872,868
112,997,234,704
92,515,110,347
3,971,795,167,790
83,246,706,913
2,130,987,236,953
304,032,612,796
74,492,267,233
525,472,069,150
17,474,200,768
196,342,541,974
111,706,093,835
6,949,442,440
3,450,703,172,062
2.c, 2.t, 12
2.c, 29
2.c, 2.p, 30
2.c, 31
2.c, 32
33
2.v, 34
-35,000,000,000
499,539,119,199
6,793,073,494
2,768,627,267
637,246,755
25,798,691,637
3,705,204,704
40,000,000,000
499,298,167,869
10,398,139,263
2,519,480,567
27,518,372,679
25,798,691,637
570,536,758,352
609,238,056,719
4,542,331,926,142
4,059,941,228,781
36
180,132,000,000
180,132,000,000
2.p, 37
38
2.x, 39
2.s
19,143,631,284
(9,749,733,500)
3,232,427,011
(219,765,470)
19,143,631,284
(9,749,733,500)
3,232,427,011
(65,683)
40
40
481,318,807,376
148,974,145,853
822,831,512,553
481,318,807,376
187,036,417,557
861,113,484,045
2.w, 35
6,649,638,370
829,481,150,923
6,641,489,449
867,754,973,494
5,371,813,077,064
4,927,696,202,275
2011
Rp
2010
Rp
PENDAPATAN USAHA
2.q, 41
1,826,058,912,836
1,861,402,020,953
2.q, 42
1,645,764,056,204
180,294,856,632
1,723,140,209,083
138,261,811,870
2.n, 43
18,039,076,452
28,717,784,572
198,333,933,084
166,979,596,442
(85,659,190,630)
(10,114,194,479)
(95,773,385,109)
(82,954,658,228)
(8,860,964,089)
(91,815,622,317)
102,560,547,975
75,163,974,125
1,139,655,481
(36,112,369,271)
(11,152,979,616)
838,223,660
463,246,049
197,818,811
(44,626,404,886)
764,715,831
(45,941,463,881)
(12,939,842,732)
1,460,737,220
-35,360,811,782
(21,295,041,780)
57,934,143,090
53,868,932,345
(36,300,919,709)
(36,208,507,223)
(36,300,919,709)
(36,208,507,223)
21,633,223,381
17,660,425,122
8,148,921
21,625,074,459
(5,439,064,071)
23,099,489,193
(219,699,787)
(219,699,787)
9,448,142,284
9,448,142,284
21,413,523,593
27,108,567,406
8,148,921
21,405,374,672
(4,662,136,356)
31,770,703,761
BEBAN USAHA
Administrasi Dan Umum
Pemasaran
Total Beban Usaha
LABA USAHA
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan Bunga
Beban Bunga
Beban Keuangan Lainnya
Laba (Rugi) Selisih Kurs Bersih
Pemulihan(Beban) Penyisihan Penurunan Nilai Piutang
Pendapatan Lainnya
Total Beban Lain-Lain - Bersih
2.q, 45
2.q, 46
2.q, 46
2.q, 2.s
2.c, 2.m
2.q, 47
2.u, 24
2.w, 35
48
2.w, 35
48
2.a.a, 48
12.31
13.15
Modal Disetor
Rp
SALDO PER 31 DESEMBER 2009
Tambahan Modal
Disetor
Rp
Modal Saham
Diperoleh Kembali
Rp
Saldo Laba
Ditentukan
Belum Ditentukan
Penggunaannya
Penggunaannya
Rp
Rp
Rp
Selisih Nilai
Transaksi
Restrukturisasi
Entitas
Sepengendali
Rp
Total
Rp
Total Ekuitas
Kepentingan
Non Pengendali
Rp
Rp
180,132,000,000
19,143,631,284
(9,749,733,500)
366,689,974,126
162,178,092,497
904,419,699
8,668,848,822
3,232,427,011
731,199,659,939
9,673,350,312
740,873,010,251
--------180,132,000,000
--------19,143,631,284
--------(9,749,733,500)
-114,628,833,250
------481,318,807,376
23,099,489,193
(114,628,833,250)
904,419,699
(49,658,900,000)
---(1,242,000,000)
20,652,268,139
--(904,419,699)
-------
-----9,448,142,284
--18,116,991,106
--------3,232,427,011
23,099,489,193
--(49,658,900,000)
-9,448,142,284
-(1,242,000,000)
712,846,391,416
(5,439,064,071)
-------4,234,286,241
17,660,425,122
--(49,658,900,000)
-9,448,142,284
-(1,242,000,000)
717,080,677,657
-180,132,000,000
-19,143,631,284
-(9,749,733,500)
-481,318,807,376
-20,652,268,139
---
-18,116,991,106
-3,232,427,011
-712,846,391,416
967,220,943
5,201,507,184
967,220,943
718,047,898,600
180,132,000,000
19,143,631,284
(9,749,733,500)
481,318,807,376
187,036,417,557
--
(65,683)
3,232,427,011
861,113,484,045
6,641,489,449
867,754,973,494
--------180,132,000,000
--------19,143,631,284
--------(9,749,733,500)
-129,796,292,448
------611,115,099,824
21,625,074,459
(129,796,292,448)
-(56,845,091,583)
---(2,842,254,580)
19,177,853,405
----------
-----(219,699,787)
--(219,765,470)
--------3,232,427,011
21,625,074,459
--(56,845,091,583)
-(219,699,787)
-(2,842,254,580)
822,831,512,554
8,148,921
-------6,649,638,370
21,633,223,381
--(56,845,091,583)
-(219,699,787)
-(2,842,254,580)
829,481,150,924
-180,132,000,000
--
-19,143,631,284
--
-(9,749,733,500)
--
-611,115,099,824
(129,796,292,448)
-19,177,853,405
129,796,292,448
----
-(219,765,470)
--
-3,232,427,011
--
-822,831,512,554
(0)
-6,649,638,370
(1)
-829,481,150,924
(1)
Laba Bersih
Dana Cadangan
Reklasifikasi Sesuai dengan PSAK 16 ( Revisi 2007)
Dividen Tunai
Perolehan Kembali Modal Saham
Selisih Penjabaran Laporan Keuangan
Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali
Program Kemitraan dan Bina Lingkungan
Laba Bersih
Dana Cadangan
Reklasifikasi Sesuai dengan PSAK 16 ( Revisi 2007)
Dividen Tunai
Perolehan Kembali Modal Saham
Selisih Penjabaran Laporan Keuangan
Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali
Program Kemitraan dan Bina Lingkungan
Laba Komprehenshif Tahun Berjalan
SALDO PER 30 JUNI 2011
40
40
2.k, 40
40
38
2.s
39
40
40
40
2.k, 40
40
38
2.s
39
40
2010
Rp
1,943,003,763,069
1,139,655,481
557,772,560
1,944,701,191,110
2,320,447,945,105
764,715,831
64,806,541,566
2,386,019,202,502
(2,034,301,987,491)
(49,538,430,352)
(44,569,770,981)
(36,300,919,709)
(2,164,711,108,533)
(2,653,900,913,604)
(49,398,248,538)
(58,881,306,613)
(36,208,507,223)
(2,798,388,975,978)
(220,009,917,424)
(412,369,773,475)
-(6,082,532,760)
(3,413,009,049)
(4,600,260,808)
(6,082,532,760)
(8,013,269,857)
665,429,375,754
(396,175,083,046)
--
969,331,673,461
(567,094,436,137)
(50,900,900,000)
269,254,292,708
351,336,337,324
43,161,842,524
(69,046,706,008)
242,117,620,949
1,699,122,867
838,223,660
306,902,360,957
2,270,255,415
1,460,737,220
287,816,810,000
241,586,647,584
Saldo Kas dan Setara Kas pada periode berjalan terdiri dari:
Kas
Bank
Total
175,294,241,840
112,522,568,160
287,816,810,000
118,517,447,684
123,069,199,899
241,586,647,584
Umum
1.a.
Pendirian Perusahaan
Nama Adhi Karya untuk pertama kalinya tercantum dalam Surat Keputusan Menteri Pekerjaan Umum
dan Tenaga Kerja tanggal 11 Maret 1960. Kemudian berdasarkan Peraturan Pemerintah (PP) No. 65
tahun 1961 Adhi Karya ditetapkan menjadi Perusahaan Negara Adhi Karya. Pada tahun itu juga,
berdasarkan PP yang sama Perusahaan Bangunan bekas milik Belanda yang telah dinasionalisasikan,
yaitu Associate NV, dilebur ke dalam Perusahaan.
PT Adhi Karya (Persero) Tbk (Perusahaan) didirikan berdasarkan akta notaris No. 1 tanggal 1 Juni 1974
dari Kartini Mulyadi, SH, notaris di Jakarta yang telah diubah dengan akta No. 2 tanggal 3 Desember
1974 dari notaris yang sama. Akta Pendirian ini telah memperoleh pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. Y.A.5/5/13 tanggal 17 Januari 1975, dan diumumkan
dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 85 tanggal 24 Oktober 1975. Tambahan No. 600.
Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir dengan akta No. 13
tanggal 8 Agustus 2006 dari Imas Fatimah, notaris di Jakarta untuk menyesuaikan dengan UndangUndang No. 40 tahun 2007 mengenai Perseroan Terbatas. Akta tersebut telah memperoleh persetujuan
dari Menteri Kehakiman dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusannya
No. W7-HT.01.04-563 tanggal 12 September 2006 dan telah diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No. 22 tanggal 16 Maret 2007, Tambahan No. 281.
Ruang lingkup bidang usaha Perusahaan meliputi:
1. Konstruksi;
2. Konsultasi manajemen dan rekayasa industri (Engineering Procurement and Construction/EPC);
3. Perdagangan umum, jasa pengadaan barang, industri pabrikasi, jasa dalam bidang teknologi
informasi, real estat dan agro industri.
Saat ini kegiatan utama Perusahaan dalam bidang konstruksi, EPC, real estat dan jasa pengadaan
barang. Perusahaan memulai kegiatan usaha komersialnya pada tahun 1960.
Perusahaan berkedudukan di Jl. Raya Pasar Minggu KM.18, Jakarta.
1.b.
Paraf
PT Adhi Realty
PT Adhicon Persada
PT Duri Indah Raya
Adhi Multipower, Pte., Ltd.
1.d.
Domisili
Aktivitas Bisnis
Utama
Persentase
Kepemilikan
%
Tahun Operasi
Komersial
Jakarta
Jakarta
Duri
Singapura
Real Estat
Konstruksi
Real Estat
EPC
97,93
99,00
90,00
100,00
2002
2008
2005
2008
Jumlah Pendapatan
30 Juni 2011
Rp
Jumlah Aset
30 Juni 2011
Rp
457,103,326,166
97,550,480,247
256,607,756,322
139,418,171,595
37,406,476,314
51,092,629,370
40,549,094,985
Wilayah Operasi
Seluruh Indonesia & Luar Negeri (Spesialis Gedung)
Seluruh Indonesia & Luar Negeri (Spesialis Infrastruktur)
Seluruh Sumatera
Jawa Tengah & D.I Yogyakarta, Jawa Timur
Seluruh Kalimantan
Seluruh Sulawesi & Papua
Bali, Nusa Tenggara Barat, Nusa Tenggara Timur dan Maluku
Luar Negeri
Seluruh Indonesia
Seluruh Indonesia
Kedudukan Operasi
Jakarta Selatan
Jakarta Pusat
Medan
Surabaya
Balikpapan
Makassar
Denpasar
Jakarta Selatan
Jakarta Selatan
Semarang
Paraf
Dewan Direksi :
Direktur Utama
Direktur Operasi I
Direktur Operasi II
Direktur Operasi III
Direktur Keuangan dan Risiko
: Ir. Kiswodarmawan
: Ir. Teuku Bagus M.N
: Ir. Bambang Pramusinto
: Ir. Sumadiono
: Ir. Supardi, MM.
Sebelumnya :
Dewan Komisaris :
Komisaris Utama
Komisaris
Komisaris
Komisaris Independen
Komisaris Independen
Dewan Direksi :
Direktur Utama
Direktur Operasi I
Direktur Operasi II
Direktur Pengembangan
Direktur Keuangan dan SDM
Jumlah remunerasi yang diterima Dewan Komisaris untuk periode 6 (enam) bulanan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp727.872.000 dan Rp706.080.000, sedangkan
untuk Dewan Direksi Perusahaan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 dan 2010
masing-masing sebesar Rp2.217.384.000 dan Rp2.106.000.000.
Jumlah karyawan tetap Perusahaan pada 30 Juni 2011 dan 2010 masing-masing 1.037 dan 1.037 orang
(tidak diaudit).
1.f.
Komite Audit
Sesuai dengan surat keputusan rapat Dewan Komisaris No. KEP.029/DK-AK/2010 tanggal 26 April 2010,
tentang Pemberhentian dan Pengangkatan Anggota Komite Audit PT Adhi Karya (Persero) Tbk,
Perusahaan telah menetapkan susunan keanggotaaan Komite Audit PT Adhi karya (Persero) Tbk.
Susunan komite audit pada tanggal 30 Juni 2011 adalah sebagai berikut:
Ketua merangkap Anggota : Amir Muin, Msc.
Sekretaris merangkap Anggota: Syaiful, Ak.
Anggota
: Drs. Salim Siagian MBA, Ak.
Paraf
2.b.
Paraf
10
Paraf
11
Paraf
Setara Kas
Setara kas meliputi deposito jangka pendek yang jangka waktunya sama dengan atau kurang dari 3 (tiga)
bulan sejak tanggal penempatannya dan tidak dijaminkan.
2.e.
Investasi
Investasi terdiri dari investasi dalam deposito berjangka dan penyertaan saham.
(i) Deposito berjangka
Deposito berjangka lebih dari 3 (tiga) bulan dan/atau yang digunakan sebagai jaminan dinyatakan
sebesar nilai nominal.
(ii) Penyertaan pada Perusahaan asosiasi
Investasi saham di mana Perusahaan dan/atau Perusahaan anak mempunyai kepemilikan saham
sebesar 20% sampai dengan 50% dicatat berdasarkan metode ekuitas. Dengan metode ini, investasi
dicatat pada biaya perolehan, disesuaikan dengan bagian Perusahaan atau Perusahaan anak atas
laba atau rugi bersih dari Perusahaan penerima investasi sejak tanggal perolehan, dikurangi dividen
yang diterima.
2.f.
Piutang Retensi
Piutang retensi adalah piutang kepada pemberi kerja yang belum dapat dibayarkan sampai dengan
pemenuhan kondisi yang ditentukan dalam kontrak.
12
Paraf
2.h.
Persediaan
Pengadaan bahan bangunan untuk usaha jasa konstruksi langsung dibukukan pada perkiraan biaya. Sisa
bahan di proyek setiap akhir bulan dihitung dan dibukukan pada perkiraan persediaan bahan dengan
biaya perolehan berdasarkan pada metode FIFO (First In First Out) dan dibukukan kembali sebagai biaya
bahan pada awal bulan berikutnya.
2.i.
2.j.
2.k.
13
Paraf
Tahun
10-20
2-8
3-5
2-4
Properti Investasi
Properti investasi adalah properti yang dikuasai oleh pemilik atau penyewa melalui sewa pembiayaan
untuk menghasilkan rental atau untuk kenaikan nilai atau kedua-duanya, dan tidak untuk digunakan dalam
produksi atau penyediaan barang atau jasa atau untuk tujuan administratif atau dijual dalam kegiatan
usaha sehari-hari.
Properti investasi dinyatakan berdasarkan model biaya yang dicatat sebesar biaya perolehan dikurangi
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan nilai aset. Hak atas tanah tidak disusutkan dan
disajikan sebesar biaya perolehan. Bangunan disusutkan dengan menggunakan metode garis lurus
berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis (20 tahun). Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan
ke dalam laporan laba rugi konsolidasian pada saat terjadinya, sedangkan pemugaran dan penambahan
dikapitalisasi.
14
Paraf
Beban Ditangguhkan
Beban ditangguhkan diamortisasi menggunakan metode garis lurus (straight line method) sesuai dengan
masa manfaat beban yang ditangguhkan tersebut.
2.p.
2.q.
proses konstruksi telah melampaui tahap awal, yaitu pondasi bangunan telah selesai dan
semua persyaratan untuk memulai pembangunan telah terpenuhi;
jumlah pembayaran oleh pembeli telah mencapai 20% dari harga jual yang telah disepakati
dan jumlah tersebut tidak dapat diminta kembali oleh pembeli; dan
jumlah pendapatan penjualan dan biaya unit bangunan dapat diestimasi dengan andal.
(ii) Pendapatan dari penjualan toko dan bangunan sejenis lainnya beserta tanah kavlingnya diakui
dengan metode akrual penuh (full accrual method) apabila seluruh kriteria berikut ini terpenuhi:
tagihan penjual tidak akan bersifat subordinasi di masa yang akan datang terhadap pinjaman
lain yang akan diperoleh pembeli; dan penjual telah mengalihkan risiko dan manfaat
kepemilikan unit bangunan kepada pembeli melalui suatu transaksi yang secara substansi
adalah penjualan dan penjual tidak lagi berkewajiban atau terlibat secara signifikan dengan
unit bangunan tersebut.
Apabila persyaratan tersebut di atas tidak dapat dipenuhi, maka seluruh uang yang diterima dari pembeli
diperlakukan sebagai uang muka dan dicatat dengan metode deposit sampai seluruh persyaratan
tersebut dipenuhi.
Pendapatan Sewa
Pendapatan sewa dari sewa operasi diakui sebagai pendapatan dengan dasar garis lurus selama masa
sewa. Biaya langsung awal yang terjadi dalam proses negosiasi dan pengaturan sewa ditambahkan ke
jumlah tercatat dari aset sewaan dan diakui dengan dasar garis lurus selama masa sewa. Uang muka
sewa yang diterima dari penyewa dicatat ke dalam akun pendapatan diterima dimuka dan akan diakui
sebagai pendapatan secara berkala sesuai dengan kontrak sewa yang berlaku.
Pendapatan Bunga
Pendapatan bunga diakui berdasarkan waktu terjadinya dengan acuan jumlah pokok simpanan dan
15
Paraf
Biaya Pinjaman
Bunga dan beban keuangan lainnya yang timbul dari pinjaman dan hutang yang diperoleh untuk
membiayai proyek konstruksi, perolehan dan pengembangan tanah dan pembangunan gedung
dikapitalisasi ke masing-masing persediaan dan aset real estat. Kapitalisasi dihentikan pada saat seluruh
aktivitas yang berhubungan dengan perolehan dan pengembangan tanah selesai dan aset siap untuk
digunakan sesuai dengan tujuannya.
2.s.
30 Juni 2011
8.597,00
106,72
31 Desember 2010
30 Juni 2010
8.991,00
110,29
9.083,00
102,58
Laba rugi yang timbul dari transaksi dengan mata uang asing dicatat ke dalam laporan laba rugi tahun
berjalan.
Akun-akun Perusahaan anak di luar negeri dijabarkan dalam mata uang rupiah dengan menggunakan kurs
tengah yang berlaku pada tanggal neraca untuk akun neraca dan kurs rata-rata selama satu tahun berjalan
untuk akun laporan laba rugi. Selisih kurs karena penjabaran laporan keuangan Perusahaan anak yang
merupakan bagian integral dari Perusahaan didebitkan atau dikreditkan sebagai Laba Rugi Selisih Kurs
pada laporan keuangan konsolidasian, sedangkan untuk Perusahaan anak yang bukan merupakan bagian
integral dari Perusahaan didebitkan atau dikreditkan ke akun Selisih Kurs Penjabaran Laporan Keuangan.
2.t.
16
Paraf
2.u.
Mempunyai anggota pengurus yang sama dengan Perusahaan Anak, yaitu Direksi Perusahaan
menjadi Komisaris pada Perusahaan Anak.
Perusahaan mengadakan perjanjian dalam rangka usaha Perusahaan dengan BUMN-BUMN lain
maupun Perusahaan Anak BUMN serta badan/lembaga-lembaga Pemerintah yang berwenang.
Pajak Penghasilan
Pajak Penghasilan Final
Beban pajak final diakui proporsional dengan jumlah pendapatan menurut akuntansi yang diakui pada
tahun berjalan. Selisih antara jumlah pajak penghasilan final yang dibayar dengan jumlah yang
dibebankan pada perhitungan laba rugi konsolidasi, diakui sebagai pajak dibayar dimuka atau hutang
pajak. Bila penghasilan telah dikenakan pajak penghasilan final, perbedaan antara nilai tercatat aset dan
kewajiban dengan dasar pengenaan pajaknya tidak diakui sebagai aset dan kewajiban tangguhan.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia No. 51 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan
atas Penghasilan dari Usaha Jasa Konstruksi adalah 3% dari jumlah pembayaran tidak termasuk Pajak
Pertambahan Nilai dan dipotong oleh Pengguna Jasa dalam hal Pengguna Jasa merupakan Pemotong
Pajak.
Pada tanggal 4 Juni 2009, Pemerintah mengeluarkan PP No. 40 Tahun 2009 mengenai perubahan atas PP
No.51 Tahun 2008 tentang pajak penghasilan atas penghasilan dari usaha jasa konstruksi yang berlaku
efektif mulai tanggal 1 Agustus 2008, dimana pasal 10 menyatakan perlakuan pengenaan pajak final atas
kontrak yang ditandatangani semula sejak 1 Januari 2008 berubah menjadi 1 Agustus 2008.
Pajak Penghasilan Non Final
Pajak kini diakui berdasarkan laba kena pajak untuk tahun yang bersangkutan, yang dihitung sesuai
dengan peraturan perpajakan yang berlaku. Seluruh perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan
kewajiban dengan dasar pengenaan pajaknya diakui sebagai pajak tangguhan dengan metode kewajiban
(liability method). Tarif pajak yang berlaku atau secara substansial telah berlaku digunakan dalam
menentukan besarnya jumlah pajak penghasilan tangguhan.
Saldo rugi fiskal yang dapat dikompensasi diakui sebagai aset pajak tangguhan apabila besar
kemungkinan bahwa jumlah laba fiskal mendatang akan memadai untuk dikompensasi. Koreksi terhadap
kewajiban perpajakan diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan keberatan dan
banding, pada saat keputusan atas keberatan dan banding tersebut telah ditetapkan.
2.v.
17
Paraf
2.y.
Informasi Segmen
Informasi segmen disajikan menurut pengelompokan (segmen) jenis usaha sebagai bentuk pelaporan
segmen primer dan segmen jenis daerah geografis sebagai bentuk pelaporan segmen sekunder.
Informasi segmen primer Perusahaan dan Perusahaan anak disajikan menurut pengelompokan (segmen)
usaha. Segmen usaha adalah komponen yang dapat dibedakan (distinguishable components) dan
menghasilkan suatu produk atau jasa yang berbeda menurut pembagian industri atau sekelompok produk
atau jasa sejenis yang berbeda, terutama untuk para pelanggan di luar entitas Perusahaan dan
Perusahaan anak.
Segmen geografis adalah komponen Perusahaan dan Perusahaan anak yang dapat dibedakan dalam
menghasilkan produk atau jasa pada lingkungan (wilayah) ekonomi tertentu dan komponen itu memiliki
risiko dalam imbalan yang berbeda dengan risiko dari imbalan pada komponen yang beroperasi pada
lingkungan (wilayah) ekonomi lain.
18
Paraf
Penggunaan Estimasi
Penyusunan laporan keuangan konsolidasian sesuai dengan prinsip akuntansi yang berlaku umum
mengharuskan Manajemen untuk membuat estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah aset dan
kewajiban dan pengungkapan aset dan kewajiban kontinjensi pada tanggal laporan keuangan
konsolidasian serta jumlah pendapatan dan beban selama periode pelaporan.
Karena terdapat ketidakpastian yang melekat dalam pembuatan estimasi, nilai aset, kewajiban,
pendapatan dan beban sebenarnya yang akan dilaporkan di masa mendatang kemungkinan berbeda dari
estimasi tersebut.
19
Paraf
Kas
Bank
Pihak-pihak Berelasi
Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Bank Pembangunan Daerah
PT Bank Negara lndonesia (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat lndonesia (Persero) Tbk
PT Bank Syariah Mandiri
PT Bank ICB Bumiputera Tbk
PT Bank Rakyat lndonesia Syariah
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
USD
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara lndonesia (Persero) Tbk
Yen Jepang
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Sub Jumlah
Pihak Ketiga
Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Mega Tbk
PT Bank Permata Tbk
PT Bank Danamon Tbk
PT Bank Internasional Indonesia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Bank Muamalat
Lain-lain (masing-masiing dibawah Rp100 juta)
USD
PT Bank Danamon Tbk
PT Bank Mega Tbk
Deutsche Bank
Sub Jumlah
Jumlah Bank
20
2010
Rp
175,294,241,840
25,274,023,834
90,750,523,339
8,247,866,678
3,077,765,257
1,740,458,789
321,156,756
81,047,993
34,278,768
1,260,511,445
13,342,080,904
16,116,700,987
2,982,514,938
2,112,818,546
-193,635,839
184,799,555
781,966,998
2,462,629,735
8,364,021
22,061,190,960
8,880,591
17,192,440
9,466,157
108,001,795,221
57,794,055,475
1,286,564,878
567,410,974
215,386,490
181,259,970
93,567,460
137,898,627
46,808,612
816,111,802
297,007,242
2,371,493,671
871,505,704
142,831,332
677,668,335
79,117,693
62,052,802
277,808,612
-158,741,332
627,001,476
189,588,008
62,167,400
4,520,772,939
644,642,023
198,461,490
65,218,646
5,549,541,640
112,522,568,160
63,343,597,115
Paraf
2010
Rp
Deposito Berjangka
Pihak-pihak Berelasi
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Sub Jumlah
143,500,000,000
143,500,000,000
Pihak ketiga
PT Bank Mega Syariah Tbk
Sub Jumlah
Jumlah Deposito Berjangka
10,000,000,000
10,000,000,000
153,500,000,000
287,816,810,000
242,117,620,949
7,25% - 8,25%
5,25% - 5,75%
Bank dan deposito berjangka baik yang ditempatkan pada pihak ketiga dan hubungan istimewa yang bersaldo
nihil per 30 Juni 2011 telah dicairkan oleh Perusahaan dan Perusahaan Anak.
4.
Investasi Sementara
Merupakan deposito berjangka milik PT Adhi Realty dengan jangka waktu 1 (satu) bulan (Automatic Roll
Over/ARO) yang dijaminkan dalam rangka penyediaan fasilitas kredit kepada konsumen oleh bank yang
bersangkutan. Deposito berjangka tersebut dijaminkan selama Akta Jual Beli (AJB) dan Akta Pemberian Hak
Tanggungan (APHT) antara PT Adhi Realty dengan konsumen belum ditandatangani.
Rincian penempatan deposito berjangka yang dijaminkan adalah sebagai berikut:
2011
Rp
Pihak-pihak Berelasi
PT Bank ICB Bumiputera Tbk
PT BRI Syariah
PT Bank Mandiri ( Persero ) Tbk
Sub Jumlah
2010
Rp
-1,324,755,250
31,550,000
1,356,305,250
1,324,755,250
-66,269,300
1,391,024,550
Pihak Ketiga
PT Bank Permata Tbk
PT Bank lnternasional lndonesia Tbk
PT OCBC NISP Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk
Sub Jumlah
Jumlah
340,000,000
325,819,300
28,947,465
104,009,063
798,775,828
2,155,081,078
340,000,000
246,439,300
28,947,465
-615,386,765
2,006,411,315
4,5% - 5,75%
5,25% - 6%
21
Paraf
Piutang Usaha
2011
Rp
Piutang Usaha
Dikurangi: Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai
Jumlah - Bersih
836,901,286,851
(84,848,481,129)
752,052,805,722
2010
Rp
1,178,043,052,763
(85,311,727,180)
1,092,731,325,583
645,873,936,207
69,989,154,348
121,038,196,296
836,901,286,851
(84,848,481,129)
752,052,805,722
2010
Rp
680,838,623,784
374,166,549,850
123,037,879,129
1,178,043,052,763
(85,311,727,180)
1,092,731,325,583
22
36,344,568,350
32,484,623,678
26,693,761,000
24,981,120,836
24,233,825,554
19,223,226,174
16,672,903,648
11,955,050,050
9,658,069,968
7,475,437,522
6,988,618,881
6,305,559,817
6,206,723,353
5,186,637,019
4,662,696,397
4,049,729,996
3,177,733,485
2010
Rp
-19,879,304,818
26,693,761,000
35,151,962,167
24,930,604,620
19,967,056,054
332,669,395,604
37,640,205,656
10,709,257,115
5,166,594,481
6,728,439,036
5,922,127,588
11,760,731,280
2,213,261,581
17,175,538,389
4,049,729,996
4,721,760,136
Paraf
1,244,308,791
1,114,733,802
718,174,190
88,166,170
-34,073,053,799
283,538,722,480
(33,831,992,252)
249,706,730,228
2010
Rp
1,101,565,041
16,192,981,065
6,476,472,277
88,166,170
-45,569,350,720
640,013,793,364
(33,831,992,252)
606,181,801,112
Pihak Ketiga:
Rincian Piutang Usaha Pihak Ketiga
2011
Rp
44,227,926,364
28,386,868,015
25,053,470,441
675,438,740
20,500,626,454
18,185,353,374
16,367,225,048
40,550,490,112
12,880,620,060
3,916,306,861
289,084,792
13,197,666,928
7,512,797,197
16,743,703,552
7,372,478,687
6,743,308,285
5,659,535,143
6,049,188,088
4,734,533,553
14,427,762,100
2,722,925,395
1,814,404,397
3,416,471,237
3,860,394,417
2,176,091,829
2,377,500,000
23
2010
Rp
47,827,926,364
28,378,456,015
25,635,070,889
1,210,630,999
18,891,333,436
19,810,353,374
16,367,225,048
10,149,274,125
8,554,381,164
10,400,879,489
-9,275,997,174
--8,872,478,687
7,212,544,985
5,980,321,456
3,813,553,618
4,734,533,553
7,827,134,070
2,722,925,395
2,000,000,101
-----
Paraf
3,043,153,487
1,721,992,030
1,397,410,885
--237,357,836,900
553,362,564,371
(51,016,488,877)
502,346,075,494
1,772,925,029
1,721,992,030
1,397,410,885
17,412,502,372
177,560,048
275,881,849,103
538,029,259,409
(51,479,734,938)
486,549,524,471
Jumlah Bersih
752,052,805,722
1,092,731,325,583
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan kerugian penurunan nilai piutang cukup untuk menutup
kemungkinan tidak tertagihnya piutang usaha di kemudian hari.
c.
2010
Rp
809,748,075,583
36,547,608,836
51,873,530,486
72,811,347,780
328,598,494
13,846,868,122
7,209,470,047
35,663,106,326
4,447,636,399
145,566,810,690
1,178,043,052,763
(85,311,727,180)
1,092,731,325,583
Atas penerbitan Obligasi, Perusahaan telah menjaminkan piutang usaha tahun 2011 untuk proyek-proyek
sebagai berikut:
Hutang Obligasi IV
Pekerjaan Mall Ciputra Surabaya, PLTU Pelabuhan Ratu 3x350 MW, PLTU Sumbar, Pekerjaan
Cirebon Super Block, Pembangunan PDAM Dumai, Pumping Station, Season City Tower C, Pekerjaan
Gedung Kantor Prov.Kaltim Tahap II dan Pekerjaan Gedung Pemprov. Jatim.
Seluruh piutang usaha bersama dengan piutang retensi dan tagihan bruto digunakan sebagai jaminan atas
hutang bank jangka pendek (Catatan 23).
Penjelasan lebih terinci atas beberapa debitur adalah sebagai berikut:
(1). PT Jakarta Monorail
Perusahaan mendapatkan kontrak dengan PT Jakarta Monorail di tahun 2005 dengan nilai kontrak
sebesar USD 224,203,692. Proyek ini terhenti sejak tahun 2007 dengan progress fisik sebesar
USD 14,020,122.
d1/July 18, 2011
24
Paraf
25
Paraf
26
Paraf
27
Paraf
Piutang Retensi
2011
Rp
Piutang Retensi
Dikurangi: Penyisihan Kerugian Penurunan Nilai
Jumlah
472,575,841,011
(483,558,491)
472,092,282,520
2010
Rp
460,093,052,581
(4,506,243,432)
455,586,809,149
2010
Rp
420,173,361,963
52,402,479,048
472,575,841,011
(483,558,491)
472,092,282,520
28
407,225,009,939
52,868,042,642
460,093,052,581
(4,506,243,432)
455,586,809,149
Paraf
2010
Rp
55,305,010,472
43,854,304,838
23,448,173,400
11,890,242,250
8,380,083,848
12,613,063,149
11,252,783,367
-5,527,123,008
6,990,225,842
179,261,010,174
Pihak Ketiga:
2011
Rp
2010
Rp
102,937,821,840
31,292,989,649
15,551,082,429
14,922,506,114
14,078,858,530
12,267,565,340
10,414,902,538
9,701,614,700
9,617,903,775
8,709,324,022
6,564,965,954
825,926,850
-36,260,424,930
273,145,886,671
(483,558,491)
272,662,328,180
102,937,821,840
34,858,939,652
15,551,082,429
14,325,334,301
17,598,573,162
13,155,887,901
14,437,587,478
9,701,614,700
9,584,583,428
5,261,028,831
6,564,965,954
825,926,850
5,162,817,738
30,865,878,143
280,832,042,407
(4,506,243,432)
276,325,798,975
472,575,841,011
(483,558,491)
472,092,282,520
460,093,052,581
(4,506,243,432)
455,586,809,149
Atas penerbitan Obligasi, Perusahaan telah menjaminkan piutang usaha tahun 2011 untuk proyek-proyek
sebagai berikut:
Hutang Obligasi IV
Pekerjaan Mall Ciputra Surabaya, PLTU Pelabuhan Ratu 3x350 MW, PLTU Sumbar, Pekerjaan
Cirebon Super Block, Pembangunan PDAM Dumai, Pumping Station, Season City Tower C, Pekerjaan
Gedung Kantor Prov.Kaltim Tahap II dan Pekerjaan Gedung Pemprov. Jatim.
Hutang Sukuk I Mudharabah Pekerjaan Jalan Widang-Gresik Surabaya, Package I - Zona 4, dan
Pekerjaan Menara TF Tanggerang.
Seluruh piutang retensi bersama dengan piutang usaha dan tagihan bruto digunakan sebagai jaminan atas
hutang bank jangka pendek (Catatan 23).
d1/July 18, 2011
29
Paraf
Biaya Konstruksi
Laba yang Diakui
Total Tagihan Bruto
Penagihan
Estimasi Kerugian
Jumlah
2010
Rp
14,664,947,163,591
1,532,088,037,065
16,197,035,200,656
(14,586,922,879,388)
(108,108,133,816)
1,502,004,187,452
Jasa Konstruksi
EPC
Jumlah
Dikurangi: Estimasi Kerugian
Jumlah
2010
Rp
1,472,652,667,351
137,459,653,917
1,610,112,321,268
(108,108,133,816)
1,502,004,187,452
30
2010
Rp
162,840,144,450
268,171,572,971
103,597,477,466
105,361,768,401
11,868,920,758
137,931,679,039
27,574,136,003
7,879,768,666
29,019,541,001
19,675,608,474
-14,585,779,002
12,224,946,231
-11,148,383,003
14,091,377,514
-5,626,943,169
246,449,999
7,007,492,759
8,364,997,820
Paraf
1,726,033,665
1,724,415,881
1,389,568,367
1,209,033,393
405,654,931
24,822,885,875
1,543,196,014,828
(95,458,946,361)
1,447,737,068,467
40,362,641
2,435,215,881
12,828,244,837
4,690,106,744
405,654,931
21,484,454,138
989,101,025,898
(95,458,946,361)
893,642,079,537
Pihak Ketiga:
b. Pihak Yang Memiliki Hubungan Pihak Ketiga:
2011
Rp
88,641,713,703
86,103,584,767
70,976,573,778
29,608,318,830
27,434,479,468
20,707,528,083
19,907,143,959
19,523,554,092
17,978,421,477
16,978,664,258
12,793,188,756
10,457,254,150
9,688,462,130
8,691,583,077
7,695,199,711
4,480,985,569
4,451,900,152
4,258,055,164
3,473,732,940
2,842,606,615
2,308,324,952
1,807,347,370
1,695,931,502
--98,615,417,695
571,119,972,198
(12,649,187,455)
558,470,784,743
2010
Rp
89,068,357,137
85,912,855,715
71,546,081,338
29,608,318,830
41,259,624,408
20,435,866,447
20,573,550,903
--13,562,179,015
-10,457,254,150
15,494,539,442
-13,444,501,801
-5,165,796,643
35,180,285,774
47,423,926,721
2,842,606,615
-3,260,519,739
11,593,831,812
13,740,704,537
175,852,898
90,264,641,445
621,011,295,370
(12,649,187,455)
608,362,107,915
2,006,207,853,210
1,502,004,187,452
Seluruh tagihan bruto bersama dengan piutang usaha dan piutang retensi digunakan sebagai jaminan
atas hutang bank jangka pendek (Catatan 23).
Informasi penting lainnya yang berkaitan dengan Tagihan Bruto Pemberi Kerja Perusahaan sampai dengan
30 Juni 2011 adalah sebagai berikut:
31
Paraf
32
Paraf
33
Paraf
9.
2010
Rp
42,719,385,412
17,536,445,312
10,163,995,268
7,074,926,636
6,685,907,482
5,843,472,477
26,397,676,594
116,421,809,181
(7,352,878,222)
109,068,930,959
Persediaan
Merupakan persediaan bahan baku konstruksi sebesar Rp119.913.057.204 dan Rp61.766.216.479 masing
masing pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010.
10.
Uang Muka
Dengan rincian sebagai berikut :
2011
Rp
49,697,597,531
68,893,529,783
480,000,000
119,071,127,314
2010
Rp
65,741,659,194
50,781,590,758
480,000,000
152,000,000
117,155,249,952
Uang muka dibayar merupakan uang muka yang diberikan kepada pihak ketiga atau karyawan Perusahaan
untuk melaksanakan kegiatan Perusahaan untuk pembelian barang/jasa atas pekerjaan subkontraktor.
Jaminan jangka pendek merupakan pengeluaran Perusahaan yang digunakan sebagai jaminan atas
pelaksanaan pekerjaan.
34
Paraf
2010
Rp
92,224,358,119
18,892,022,586
1,415,163,979
943,004,648
883,278,405
854,015,063
9,762,703,840
124,974,546,640
Biaya dibayar di muka merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan sehubungan dengan kegiatan usaha
Perusahaan seperti biaya pengusahaan proyek, tender, dan biaya usaha lainnya serta biaya sewa dan asuransi.
Biaya Pekerjaan dibayar di muka merupakan biaya-biaya yang dikeluarkan untuk keperluan proyek yang belum
dapat diperhitungkan dengan pendapatan usaha karena pada tanggal neraca, berita acara kemajuan fisik belum
dapat ditandatangani pengawas lapangan dan atau berita acara penyerahan barang belum ditandatangani.
12.
Piutang Karyawan
Lainnya
Jumlah
2010
Rp
6,438,712,050
909,246,962
7,347,959,012
Piutang Karyawan merupakan pemberian fasilitas pinjaman untuk kepemilikan kendaraan bermotor kepada
karyawan organik berdasarkan SK Direksi No. 014-6/105 tanggal 3 Mei 2005, dengan tingkat suku bunga
5% dan jangka waktu pengembalian paling lama 5 tahun melalui pemotongan insentif, tunjangan lainnya
maupun gaji dan piutang atas penjualan Apartemen Salemba kepada karyawan.
b. Hutang
2011
Rp
Koperasi Karyawan
Lainnya
Jumlah
13.
2010
Rp
2,926,336,464
778,868,240
3,705,204,704
----
35
Paraf
2010
Rp
42,546,626,383
192,678,593,236
59,428,250,491
294,653,470,110
2011
Luas (m2)
254,634
106
3,647
1,082
60
259,529
36
2010
Nilai
2,486,305,026
70,857,938
941,961,222
471,664,196
67,555,315
4,038,343,697
Luas (m2)
269,828
-2,588
-2,136
60
274,612
Nilai
4,534,958,860
-702,585,513
-957,585,351
67,555,315
6,262,685,039
Paraf
2011
2010
Luas (m2)
1,160
Nilai
10,874,236,517
Luas (m2)
2,112
Nilai
12,149,007,175
1,596
1,246
2,382,642,080
2,087,876,155
1,086
2,136
1,644,168,162
1,869,431,988
181
3,647
1,082
212
106
-9,230
184,668,861
718,786,023
314,599,163
360,940,189
71,336,782
20,225,800,000
37,220,885,770
181
2,588
----8,103
184,668,861
507,665,158
---19,929,000,000
36,283,941,344
Nilai
48,161,084,644
563,802,501
342,014,766
-2,737,268,839
1,462,350,752
4,500,862,165
233,333,429
6,135,000
854,909,181
-94,550,734
31,582,418
86,591,000
36,975,997
66,240,000
118,113,168,171
177,290,869,597
Luas (m2)
10,592
2,606
1,572
1,482
1,930
1,550
-15,020
5,797
2,432
741
1,892
----
Nilai
51,213,277,342
1,172,126,274
1,144,504,344
1,534,815,522
873,403,733
685,410,470
-929,425,557
155,600,401
907,892,420
132,482,257
48,010,200
847,000
---
8,000
53,614
133,880,797,715
192,678,593,236
2011
Luas (m2)
9,839
463
210
-2,370
1,392
26,429
7,868
4,451
2,432
-1,580
890
4,288
4,910
10,580
8,000
85,702
37
2010
Paraf
Uraian
Taman Melati
Bekasi Timur 1/2
Sawangan
Taman Melati - Kelapa 3
Taman Melati AMD
Batam
Taman Melati Tahap 2
Ruko Grand Kalimas Thp 2
Taman Melati - Sekolah
Apartemen Taman Melati
Jumlah
2010
Luas (m2)
7,868
4,451
-2,432
1,580
10,580
Nilai
1,096,005,673
1,907,613,979
-7,305,822,646
4,857,545,892
10,220,929,250
Luas (m2)
15,020
5,797
741
2,432
1,892
10,580
Nilai
2,142,912,054
2,491,640,581
157,737,566
7,540,401,920
5,846,300,000
10,146,264,625
47,638
4,288
890
4,910
84,637
2,504,110,553
1,748,398,079
4,225,307,375
31,568,852,146
65,434,585,593
--890
4,910
42,262
--4,214,242,375
26,888,751,370
59,428,250,491
2011
Tingkat
Penyelesaian
Estimasi Waktu
Penyelesaian
2010
Tingkat
Penyelesaian
90.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
93.90%
68.00%
58.00%
55.00%
58.00%
97.50%
Tahun 2011
Tahun 2010
Tahun 2010
Tahun 2010
Tahun 2010
Tahun 2011
Tahun 2011
Tahun 2011
Tahun 2011
Tahun 2011
Tahun 2011
90.00%
100.00%
100.00%
100.00%
100.00%
93.90%
68.00%
58.00%
55.00%
58.00%
97.50%
Lokasi
Duren Mekar, Depok
Tambun, Bekasi
Jl.MT Haryono, Jakarta
Tambun, Bekasi
Bekasi
Duri, Pekan Baru
Duren Mekar, Depok
Kelapa Tiga, Jakarta Selatan
Pasar Minggu, Jakarta Selatan
Kemang, Jakarta Selatan
Salemba, Jakarta Pusat
Perusahaan telah mengasuransikan bangunan siap jual Apartemen Salemba dengan asuransi property all risk
pada PT Asuransi Aksa Indonesia.
Manajemen berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutup kerugian yang mungkin
terjadi di kemudian hari.
Seluruh aset real estat dijaminkan untuk hutang bank jangka pendek (Catatan 23).
38
Paraf
Aset Tetap
Tanah
Bangunan
Peralatan Proyek
Kendaraan
Peralatan Kantor
Aset sewa pembiayaan- Kendaraan
Sub Jumlah
Saldo Awal
Rp
61,737,047,148
26,702,401,416
90,617,056,698
39,506,106,537
5,397,255,185
-223,959,866,984
2011
Reklasifikasi
Rp
Penambahan
Rp
Pengurangan
Rp
--------
--------
--------
Saldo Akhir
Rp
61,737,047,148
26,702,401,416
90,617,056,698
39,506,106,537
5,397,255,185
-223,959,866,984
100,033,022,056
323,992,889,040
---
---
---
100,033,022,056
323,992,889,040
Bangunan
Peralatan Proyek
Kendaraan
Peralatan Kantor
Aset sewa pembiayaan- Kendaraan
Akumulasi Penyusutan
11,395,325,241
87,159,352,299
34,507,924,787
4,528,910,619
-137,591,512,945
978,225,807
1,012,352,051
1,096,114,757
141,435,301
-3,228,127,917
-------
-------
12,373,551,048
88,171,704,350
35,604,039,544
4,670,345,920
-140,819,640,862
Nilai Buku
186,401,376,095
Penambahan
Rp
2010
Reklasifikasi
Rp
Pengurangan
Rp
-3,652,465,469
-2,400,404,000
357,987,253
-6,410,856,722
---2,205,417,355
-(2,205,417,355)
--
--57,461,983,082
2,371,600,376
623,737,791
238,597,200
60,695,918,449
Saldo Akhir
Rp
61,737,047,148
26,702,401,416
90,617,056,698
39,506,106,537
5,397,255,185
-223,959,866,984
183,173,248,178
Tanah
Bangunan
Peralatan Proyek
Kendaraan
Peralatan Kantor
Aset sewa pembiayaan- Kendaraan
Sub Jumlah
Saldo Awal
Rp
61,737,047,148
23,049,935,947
148,079,039,780
37,271,885,558
5,663,005,723
2,444,014,555
278,244,928,711
118,306,055,673
396,550,984,384
-6,410,856,722
(995,423,551)
(995,423,551)
17,277,610,066
77,973,528,515
100,033,022,056
323,992,889,040
Bangunan
Peralatan Proyek
Kendaraan
Peralatan Kantor
Aset sewa pembiayaan- Kendaraan
Akumulasi Penyusutan
9,382,244,227
105,774,563,407
29,931,351,112
4,640,714,418
387,760,764
150,116,633,928
2,019,333,027
4,896,477,595
5,117,272,008
357,775,617
573,619,567
12,964,477,814
--873,894,105
-(873,894,105)
--
6,252,013
23,511,688,703
1,414,592,438
469,579,416
87,486,226
25,489,598,796
11,395,325,241
87,159,352,299
34,507,924,787
4,528,910,619
-137,591,512,945
Nilai Buku
246,434,350,456
186,401,376,095
Bangunan dalam penyelesaian sebesar Rp 100.033.022.056 berasal dari reklasifikasi investasi dalam
pelaksanaan milik PT Duri Indah Raya dan Divisi Konstruksi III.
Pengurangan Aset Tetap dengan nilai perolehan dan akumulasi penyusutan per 31 Desember 2010 masingmasing sebesar Rp 60.457.321.248 dan Rp 25.395.860.557 merupakan dampak tidak dikonsolidasinya Adhi
Oman L.L.C (Catatan 19).
39
Paraf
2010
Rp
380,653,643
2,847,474,274
3,228,127,917
Rp
3,811,673,700
9,152,804,114
12,964,477,814
Properti Investasi
2011
Rp
28,941,281,207
12,227,837,330
41,169,118,537
2010
Rp
31,792,539,256
12,435,088,810
44,227,628,066
Properti investasi dimiliki oleh PT Adhi Realty (Perusahaan Anak) terdiri dari unit space bangunan yang ada di
Gedung MTH dan unit space bangunan di Gedung Adhi Graha masing-masing seluas 3.821 m dan 3.178 m,
yang disewakan kepada pihak ketiga berdasarkan perjanjian sewa. Properti investasi tersebut direklasifikasi dari
akun persediaan ke akun properti investasi oleh manajemen Perusahaan pada bulan Desember 2010. Belum
terdapat pembebanan penyusutan yang dilakukan di tahun 2010 sehubungan dengan metode biaya yang dipilih.
Perusahaan telah mengasuransikan Gedung Adhi Graha dan Menara MTH dengan asuransi property all risk
pada PT Asuransi Jasa Tania Tbk masing-masing berlaku sampai dengan 15 Oktober 2011 dan 1 Desember
2011. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan atas Aset tetap yang diasuransikan cukup untuk
menutup kemungkinan kerugian yang terjadi.
Nilai wajar properti investasi untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2011 adalah sebesar
Rp 51.004.203.450 dan Rp 39.706.524.999 untuk masing-masing penilaian atas properti investasi di Gedung
Menara MTH 01 dilakukan oleh KJPP Hari Utomo & Rekan penilai independen, berdasarkan metode Pendekatan
Perbandingan Data Pasar, Pendekatan Kalkulasi Biaya dan Pendekatan Pendapatan dan di Gedung Adhi Graha
dilakukan oleh KJPP Toha, Okky, Heru & Rekan penilai independen, berdasarkan metode Proyeksi Penjualan.
Perusahaan mencatat dan mengakui properti investasi tersebut berdasarkan nilai tercatat pada saat sebelum
dipindahkan ke properti investasi.
d1/July 18, 2011
40
Paraf
2010
Rp
62,093,253,100
57,749,394,305
23,525,841,564
14,595,245,062
-4,216,284,756
2,930,092,820
2,165,116,980
2,346,684,505
169,621,913,092
KSO Adhi Realty Eden Capital sebesar Rp 57.749.394.305 merupakan reklasifikasi dari Penyertaan Saham
(Catatan 19).
18.
Beban Ditangguhkan
2011
Rp
2,815,721,500
(1,865,415,544)
17,429,259,803
18,379,565,759
2010
Rp
2,815,721,500
(1,795,022,506)
14,427,167,591
15,447,866,585
Biaya HGB yang ditangguhkan merupakan penangguhan beban atas perolehan perpanjangan Hak Guna Bangunan
(HGB) untuk bangunan kantor yang berdiri di atas tanah seluas 17.166m2 terletak di Jl. Pasar Minggu Km.18
jangka waktu 30 tahun, terhitung sejak tanggal 28 Januari 1998, berdasarkan surat HGB No. 1.711.2/1.1096/3104/F/B1998. Beban tersebut diamortisasi selama 20 tahun, sejak Maret 1998 sampai dengan Maret 2018.
Biaya ditangguhkan lainnya merupakan biaya-biaya yang digunakan untuk keperluan proyek, renovasi kawasan
(plant).
41
Paraf
Penyertaan Saham
30 Juni 2011
Perusahaan Assosiasi
%
Kepemilikan
Nilai Penyertaan
Awal Periode
24.57
3,432,516,238
(3,432,516,238)
8,652,258,162
13,877,790,000
(13,877,790,000)
8,652,258,162
49,00*
7.65
7.65
Bagian
Laba(rugi)
Bersih
--(8,652,258,162)
--(8,652,258,162)
Nilai Penyertaan
Akhir Periode
3,432,516,238
(3,432,516,238)
-13,877,790,000
(13,877,790,000)
--
31 Desember 2010
Perusahaan Assosiasi
%
Kepemilikan
Nilai Penyertaan
Awal Periode
24.57
3,432,516,238
(3,432,516,238)
8,652,258,162
13,877,790,000
(13,877,790,000)
8,652,258,162
49,00*
7.65
7.65
Bagian
Laba(rugi)
Bersih
Nilai Penyertaan
Akhir Periode
--(8,652,258,162)
--(8,652,258,162)
3,432,516,238
(3,432,516,238)
-13,877,790,000
(13,877,790,000)
--
42
Paraf
2011
Luas (m2)
177.386
177.386
2010
Nilai
9,324,366,145
9,324,366,145
Luas (m2)
222.309
222.309
Nilai
11,685,761,634
11,685,761,634
Tanah yang belum dikembangkan merupakan pengadaan tanah-tanah Perusahaan yang belum dikembangkan
termasuk biaya pematangan tanah, perijinan, surat-surat dan sarana prasarana.
Rincian mutasi tanah yang belum dikembangkan adalah sebagai berikut:
2011
Rp
Tanah Belum dikembangkan
Jumlah
2010
Rp
9,324,366,145
9,324,366,145
43
11,685,761,634
11,685,761,634
Paraf
Aset Lain-lain
2011
Rp
2010
Rp
3,294,849,067
1,632,799,853
664,079,826
612,203,731
524,138,013
181,659,716
2,586,334,067
670,740,791
664,079,826
559,253,731
415,564,208
334,824,716
276,081,684
142,824,856
255,891,684
142,824,856
Jaminan :
Imeralda Golf
Karawang Golf
Bogor Raya Golf
Jaminan Sewa
Lainnya
Jumlah
110,000,000
541,611,000
87,500,000
102,540,000
1,898,291,289
10,068,579,035
110,000,000
566,433,000
87,500,000
95,040,000
1,898,291,289
8,386,778,168
Seluruh rekening bank yang dibatasi penggunaanya merupakan rekening dalam mata uang Rupiah yang
dibatasi penggunaanya oleh masing-masing bank dalam rangka pembayaran yang diterima dari pelanggan PT
Adhi Realty sampai dengan Berita Acara Serah Terima tanah atau bangunan ditandatangani oleh pelanggan
dan sertifikat pecah atas nama pelanggan.
Jaminan merupakan jaminan keanggotan golf dan jaminan atas sewa.
Lainnya terutama merupakan tanah di Randu Garut senilai Rp 1.898.291.289 per 30 Juni 2011 dan
31 Desember 2010 yang belum ditentukan penggunaannya.
22.
Hutang Usaha
Rincian saldo hutang Usaha adalah sebagai berikut :
2011
Rp
Dengan Rincian sebagai berikut:
Hutang Pesanan
Hutang Usaha Kerja Sama
Hutang Yang Belum Dikwitansikan
Hutang Sub Kontraktor
Hutang Upah
Hutang Sewa Alat
Hutang Usaha Lainnya
1,276,237,400,756
83,671,444,441
336,633,032,334
324,235,876,579
50,067,064,134
10,389,034,166
165,012,135
2,081,398,864,546
44
2010
Rp
880,159,736,098
44,716,742,038
898,597,955,798
305,621,497,559
69,452,632,252
15,673,663,116
11,717,005
2,214,233,943,866
Paraf
13,432,321,686
4,131,595,267
4,324,532,739
65,804,181
21,954,253,873
2011
Rp
Pihak Ketiga :
Hutang Pesanan
Hutang Usaha Kerja Sama
Hutang Yang Belum Dikwitansikan
Hutang Sub Kontraktor
Hutang Upah
Hutang Sewa Alat
Hutang Usaha Lainnya
23.
1,271,912,868,017
83,671,444,441
323,200,710,649
320,104,281,312
50,067,064,134
10,389,034,166
99,207,954
2,059,444,610,674
2010
Rp
56,653,155,295
16,830,611,128
9,697,136,309
65,804,181
83,246,706,913
2010
Rp
870,454,016,794
44,716,742,038
836,421,188,258
294,268,994,495
69,452,632,252
15,673,663,116
0
2,130,987,236,953
Hutang Bank
2011
Rp
Pihak-pihak Berelasi:
Perusahaan
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Anak Perusahaan
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank CBI Bumiputera Tbk
Sub Jumlah
Pihak ketiga:
PT Bank CIMB Niaga, Tbk.
Sub Jumlah
Jumlah
Tingkat bunga per tahun selama tahun berjalan
2010
Rp
501,409,674,174
95,557,922,000
20,500,000,000
4,125,000,000
2,011,280,000
-528,045,954,174
149,550,010,796
4,125,000,000
3,324,680,000
1,475,000,000
254,032,612,796
50,000,000,000
50,000,000,000
578,045,954,174
50,000,000,000
50,000,000,000
304,032,612,796
9,75% - 15,25%
4,25% - 13,50%
Perusahaan
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
a. Fasilitas KMK Revolving
Berdasarkan Surat Bank mandiri No. TOP.CRO/CLA.163/ADD/2011, tanggal 21 April 2011 tentang Addendum
IX (Kesembilan) atas Perubahan Perjanjian Kredit Modal Kerja Nomor : KP-COD/024/PK-KMK/2005, Akta
Nomor 46 tanggal 14 September 2005, tentang Perpanjangan Jangka Waktu Fasilitas Kredit, Perusahaan
memperoleh Kredit Modal Kerja Revolving sebesar Rp 130.000.000.000 dan Kredit Modal Kerja Revolving (sub
kontraktor) sebesar Rp 50.000.000.000. Fasilitas tersebut berjangka waktu 1 (satu) tahun terhitung sejak
tanggal 26 April 2011 sampai dengan 25 April 2012 dengan tingkat suku bunga floating sebesar 10,5% per
tahun. Fasilitas ini dikenakan biaya provisi sebesar 1% per tahun dari limit kredit untuk KMK Revolving limit
sebesar Rp130.000.000.000 dan sebesar 0,75% per tahun dari limit kredit untuk KMK Revolving limit sebesar
Rp50.000.000.000.
d1/July 18, 2011
45
Paraf
46
Paraf
47
Paraf
48
Paraf
49
Paraf
:
:
:
:
:
Rp 1.475.000.000
12%
Revolving
Sampai dengan 14 Juni 2011
Pinjaman tersebut dijamin dengan 4 bidang tanah Sertifikat Hak Guna
Bangunan yaitu sebagai berikut:
- 1 Bidang tanah Sertifikat Hak Guna Bangunan yaitu: SHGB Nomor
7667/ Jatimulya seluas 58 m yang terletak di Propinsi Jawa Barat,
50
Paraf
Jumlah kredit
Sifat kredit
Penggunaan kredit
:
:
:
:
:
:
:
Rp 4.000.000.000
Non Revolving
Untuk Kredit Modal Kerja Kontruksi (KYG), Pembangunan Proyek "Graha
Kalimas2" yang berlokasi ditambun
14,5% pertahun dan 1% dari plafond kredit
2%
12 Bulan (10 Desember 2009 s/d 10 Desember 2010)
Jaminan atas pinjaman tersebut yaitu
- Sebidang tanah lokasi proyek seluas 23.474 m berikut bangunan yang
berdiri diatasnya, baik yang ada maupun yang akan didirikan diatas lokasi
Perumahan "Graha Kalimas 2" dengan bukti kepemilikan berupa :
sebagian dari SHGB nomor 177/Desa tambun.
- Jaminan pembayaran SI (Standing Instruction) dari bank lain melalui Bank
Tabungan Negara kantor cabang Jakarta Kuningan atas perintah penerima
kredit.
- Cessie atas seluruh piutang Penerima Kredit hanya yang berkaitan dengan
penjualan rumah yang dibiayai bank.
Berdasarkan surat dari PT Bank BTN (Persero), Tbk No. 103/Jkk.Ut/LS/KU/XII/201 tanggal 10 Desember 2010,
fasilitas kredit modal kerja konstruksi dengan jumlah kredit Rp 4.000.000.000 tersebut diperpanjang dari 10
Desember 2010 menjadi sampai dengan 10 Desember 2011 dan tingkat suku bunga juga mengalami perubahan
dari 14,5% p.a menjadi 13,5 % p.a.
A. Berdasarkan Akta Salinan Perjanjian Kredit No 34 tanggal 11 Desember 2009 yang dibuat oleh Etty
Nugrahawati., SH. notaris di Jakarta, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit modal kerja konstruksi dari
PT Bank BTN (Persero) Tbk dengan rincian sebagai berikut :
Jumlah kredit
Sifat kredit
Penggunaan kredit
:
:
:
:
:
Rp 2.000.000.000
Non Revolving
Untuk Kredit Modal Kerja Kontruksi (KYG), Pembangunan Proyek "Grand
Kalimas" yang berlokasi ditambun
14,5% pertahun dan 1% dari plafond kredit
2%
51
Paraf
Jaminan
Berdasarkan surat dari PT Bank BTN (Persero), Tbk No. 102/Jkk.Ut/LS/KU/XII/201 tanggal 10 Desember 2010,
fasilitas kredit modal kerja konstruksi dengan jumlah kredit Rp 2.000.000.000 tersebut telah diperpanjang dari
11 Desember 2010 menjadi sampai dengan 11 Desember 2011 dan tingkat suku bunga juga mengalami
perubahan dari 14,5% p.a menjadi 13,5 % p.a.
24.
Perpajakan
a. Pajak Dibayar di Muka
Pajak Pertambahan Nilai
- Perusahaan
- Anak Perusahaan
Pajak Penghasilan Pasal 28A
- Perusahaan
Tahun Fiskal 2009
Tahun Fiskal 2008
Tahun Fiskal 2007
- Anak Perusahaan
Jumlah
2011
Rp
2010
Rp
160,217,562,134
17,697,648,614
181,898,802,795
2,435,598,360
19,551,131,803
28,647,452,281
3,885,227,945
137,500,000
230,136,522,777
19,551,131,803
28,647,452,281
3,885,227,945
3,000,000
236,421,213,184
52
Paraf
2010
Rp
Pajak Penghasilan Final Dihitung dengan Tarif yang Berlaku (Tarif Tunggal)
36,300,919,709
36,208,507,223
36,300,919,709
36,208,507,223
c. Pajak kini
Rekonsiliasi antara laba akuntansi sebelum taksiran pajak penghasilan menurut laporan laba rugi
konsolidasian dengan laba fiskal Perusahaan adalah sebagai berikut:
2011
Rp
2010
Rp
57,934,143,010
(3,684,837,893)
320,820,350,738
(15,714,068,033)
54,249,305,117
54,249,305,117
305,106,282,705
298,027,403,966
7,078,878,739
Pembulatan PKP
7,078,878,000
1,415,775,600
1,415,775,600
Kredit Pajak :
PPh Pasal 22
PPh Pasal 23
Jumlah Kredit Pajak
37,067,116
1,333,149,847
1,370,216,963
45,558,637
d. Pajak Tangguhan
Pada tanggal 31 Desember 2010 dan 30 Juni 2011, seluruh aset pajak tangguhan dibebankan karena
menurut manajemen sudah tidak dapat dimanfaatkan lagi di tahun mendatang.
53
Paraf
--
2010
Rp
45,558,637
8,345,454
4,199,887,439
7,825,094,382
3,319,160
35,425,454,638
24,722,658,056
72,184,759,129
553,390,617
4,308,220,719
7,904,198,074
3,119,160
32,519,229,852
29,158,550,174
74,492,267,233
Berdasarkan Peraturan Pemerintah RI No 71 tahun 2008 tanggal 4 Nopember 2008, yang berlaku sejak
tanggal 1 Januari 2009, jasa properti bersifat final.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 51 Tahun 2008 tentang Pajak Penghasilan atas Penghasilan dari
usaha Jasa Konstruksi pasal 2 atas penghasilan dari usaha Jasa Konstruksi dikenakan Pajak Penghasilan
yang bersifat Final. Pasal 3 ayat 1 (c) menjelaskan bahwa Tarif Pajak Penghasilan untuk usaha Jasa
Konstruksi adalah 3% (tiga persen) untuk pelaksanaan Konstruksi yang dilakukan oleh penyedia Jasa selain
penyedia Jasa yang memiliki kualifikasi usaha kecil dan atau tidak memiliki kualifikasi usaha. Pasal 5 ayat 1
Pajak Penghasilan yang bersifat final dipotong pada saat pembayaran sesuai dengan tarif pasal 3 ayat 1.
Sesuai Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 40 tahun 2009 tentang Perubahan atas Peraturan
Pemerintah Nomor 51 tahun 2008 terhadap pembayaran realisasi pekerjaan berdasarkan kontrak sebelum
tanggal 1 Agustus 2008 dan Berita Acara Serah Terima Pekerjaan sampai dengan tanggal 31 Desember 2008
dikenakan Pajak Penghasilan yang dikreditkan sesuai Peraturan Pemerintah No.140 tahun 2000.
25.
Jasa Konstruksi
EPC
Jumlah
2010
Rp
467,227,091,481
58,244,977,669
525,472,069,150
Akun ini merupakan uang muka yang diterima dari pemberi kerja yang secara berkala akan diperhitungkan dengan
tagihan termin.
26.
Jasa Konstruksi
EPC
Real Estat
Jumlah
54
2010
Rp
7,282,232,624
80,372,482
10,111,595,662
17,474,200,768
Paraf
2010
Rp
111,467,601,031
54,649,827,631
13,741,309,990
12,833,333,322
3,650,470,000
196,342,541,974
Biaya pekerjaan proyek merupakan kewajiban yang belum ditagihkan oleh pihak ketiga sehubungan dengan
pengeluaran-pengeluaran untuk proyek.
Biaya operasional yang masih harus dibayar terdiri dari pembelian bahan, upah di lapangan, alat tulis kantor, biaya
listrik dan telepon, biaya makan karyawan dan biaya pengiriman barang/jasa pihak ketiga.
28.
Hutang Deviden
Jaminan
Koperasi Karyawan
Pembinaan Usaha Kecil Koperasi-Bina Lingkungan
Yayasan Bina Adhi Sejahtera
Hutang kepada Instansi Lain
Asuransi Tenaga Kerja
Hutang pada Karyawan
Pembelian Kendaraan
Hutang Jangka Pendek Lainnya
Jumlah
2010
Rp
56,854,660,357
2,735,000,001
638,265,158
1,680,000,000
1,284,965,802
-79,737,438
-546,278,538
28,696,203,053
92,515,110,347
-837,061,281
773,949,616
755,000,000
704,653,774
-112,793,585
-1,330,819,660
2,435,164,524
6,949,442,440
Hutang kepada Yayasan Bina Adhi Sejahtera (BAS) merupakan iuran dana pensiun beban Perusahaan.
Hutang kepada Koperasi Karyawan merupakan hutang atas pembelian alat tulis kantor dan sewa kendaraan.
Hutang Pembinaan Usaha Kecil dan Koperasi Bina Lingkungan berasal dari pembagian laba PT Adhi Karya
(Persero) Tbk dan Perusahaan Anak.
Hutang Asuransi Tenaga Kerja merupakan hutang atas pembayaran Jamsostek beban Perusahaan yang masih
terutang.
Hutang kepada instansi lainnya merupakan hutang kepada koperasi karyawan PT Adhi Realty.
Hutang jangka pendek lainnya pada tanggal 30 Juni 2011 merupakan hutang jangka pendek pihak ketiga
Perusahaan Anak.
55
Paraf
30.
Jumlah kredit
Sifat kredit
Penggunaan kredit
Bunga
:
:
:
:
Denda
Provisi
Jangka waktu
Jaminan
:
:
:
:
Rp 40.000.000.000
Kredit Investasi dan Bersifat Non Revolving
Refinancing Kredit Ivestasi Proyek Menara MTH
12,75% efektif per tahun atas dasar Adjustable Rate (sewaktu-waktu dapat
berubah sesuai dengan ketentuan bank)
2% Dihitung dari tunggakan bunga
1% dari plaofind kredit dan dibayarkan sebelum akad kredit
36 Bulan. (19 Juli 2010 s/d 19 Juli 2013)
Jaminan atas pinjaman tersebut terdiri dari agunan pokok yaitu akta pemberian
hak tanggungan, agunan tambahan dan pemberian jaminan lainya yaitu
- 28 buah rusun non hunian perkantoran "Menara MT Haryono" yang akan
ada dan berdiri diatas sertifikat Hak Guna Bangunan Nomor 2300/Tebet
Timur, Jl. MT Haryono Kavling 23, Kelurahan Tebet Timur, Kecematan
Tebet, Kotamadya Jakarta Selatan, Propinsi Daerah Khusus Ibu kota
Jakarta.
- 2 buah Rusun Non Hunian Perkantoran Adhi Graha, yang terletak di
Propinsi: Daerah Khusus Ibu Kota Jakarta, Kotamadya : Jakarta Selatan
Kecamatan : Setiabudi, Kelurahan : Kuningan Timur masing-masing
diuraikan dalam sertifikat Hak Milik Atas Satuan Rumah Susun Nomor :
219/D/Kuningan Timur, seluas 201,29 m yang tercatat dan terdaftar atas
nama PT Adhi Karya (Persero) dan sertifikat hak milik atas satuan rumah
susun nomor: 220/D/Kuningan Timur, seluas 291,36 m yang tercatat dan
terdaftar atas nama PT Adhi Karya (Persero).
- Standing Instruction (SI) yang menyatakan seluruh transaksi keuangan
debitur (PT Adhi Realty) yang menyangkut Gedung Perkantotan "MENARA
MT HARYONO" diwajibkan melalui rekening Debitur di Bank dikantor
cabang kuningan.
- Cessie atas piutang yang berkaitan dengan penjualan/sewa gedung
perkantoran yang dibiayai melalui fasilitas kredit bank
Hutang Obligasi
a. Obligasi IV Adhi
Nominal
Biaya Emisi Obligasi
Jumlah
Biaya Emisi Obligasi
Dikurangi : Akumulasi Amortisasi
Biaya Emisi Obligasi Belum Diamortisasi
56
2011
Rp
375,000,000,000
(333,702,021)
374,666,297,979
2010
Rp
375,000,000,000
(508,169,361)
374,491,830,639
1,744,673,390
(1,410,971,369)
333,702,021
1,744,673,390
(1,236,504,029)
508,169,361
Paraf
2011
Rp
125,000,000,000
(127,178,780)
124,872,821,220
2010
Rp
125,000,000,000
(193,662,770)
124,806,337,230
664,839,911
(537,661,131)
127,178,780
664,839,911
(471,177,141)
193,662,770
a. Obligasi IV Adhi
Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Obligasi IV ADHI Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap No.
18 tanggal 3 Mei 2007 juncto Addendum No. 27 tanggal 12 Juni 2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny.
Poerbaningsih Adi Warsito, SH, Perusahaan telah menerbitkan "Obligasi IV ADHI Tahun 2007 Dengan
Tingkat Bunga Tetap" senilai Rp 375.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga
tetap sebesar 11,00% dengan pembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini akan jatuh
tempo tanggal 6 juli 2012. Pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang (obligasi) dari PT Pefindo yaitu
id A- (Single A minus ; Stable Outlook). Dan sebagai jaminan adalah piutang/tagihan Perusahaan dari
proyek-proyek dengan nilai nominal 125% dari pokok obligasi. Dana yang diperoleh dari penawaran
obligasi digunakan 100% akan digunakan untuk modal kerja proyek jasa konstruksi tahun 2007. Bertindak
sebagai penjamin pelaksana emisi obligasi adalah PT Mandiri Sekuritas dan wali amanat adalah PT Bank
Mega Tbk.
Biaya Emisi Obligasi IV sebesar Rp 1.744.673.390 diamortisasi setiap bulan sampai dengan jatuh tempo
masa Obligasi IV tahun 2012. Amortisasi biaya emisi per 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 adalah
sebesar Rp 1.410.971.369 dan Rp 1.236.504.029.
b. Sukuk I Mudharabah
Berdasarkan perjanjian Perwaliamanatan Sukuk Mudharabah I ADHI Tahun 2007 No. 22 tanggal 3 Mei
2007 juncto Addendum No. 31 tanggal 12 Juni 2007, yang dibuat di hadapan Notaris Ny. Poerbaningsih
Adi Warsito, SH, Perusahaan telah menerbitkan "Suku Mudharabah I ADHI Tahun 2007" senilai
Rp 125.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan Pendapatan Bagi Hasil, Nisbah
Pemegang Sukuk 76,39% dengan pembayaran Pendapatan bagi Hasil setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini
akan jatuh tempo tanggal 6 juli 2012. Pemeringkatan atas efek hutang jangka panjang (obligasi) dari PT
Pefindo yaitu id A-(sy) (Single A minus Syariah; Stable Outlook). Dan sebagai jaminan adalah
piutang/tagihan Perusahaan dari proyek-proyek dengan nilai nominal 125% dari Dana Sukuk. Dana yang
diperoleh dari penawaran obligasi digunakan 100% akan digunakan untuk modal kerja proyek jasa
konstruksi tahun 2007. Bertindak sebagai penjamin pelaksana emisi sukuk adalah PT Mandiri Sekuritas
dan wali amanat adalah PT Bank Mega Tbk.
Biaya Emisi Sukuk sebesar Rp 664.839.911,- diamortisasi setiap bulan sampai dengan jatuh tempo masa
Sukuk I Mudharabah tahun 2012. Amortisasi biaya emisi per 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 adalah
sebesar Rp 537.661.131 dan Rp 471.177.141.
Hutang obligasi mencakup persyaratan tertentu antara lain:
- Current ratio tidak kurang dari 1 : 1 (satu berbanding satu);
- Debt to Equity ratio tidak lebih dari 3,5 : 1 (tiga koma lima berbanding satu);
- EBITDA dengan Beban Bunga Pinjaman pada tahun buku yang bersangkutan sebagai berikut:
Untuk tahun ke I (pertama) dan tahun ke II (kedua) tidak kurang dari 1,6 : 1 (satu koma enam
berbanding satu); Untuk tahun ke II (kedua) dan tahun ke III (ketiga) tidak kurang dari 1,85 : 1 (satu
d1/July 18, 2011
57
Paraf
Hutang Retensi
Hutang retensi jangka pendek sebesar Rp112.997.234.704 dan Rp111.706.093.835 masing-masing pada
30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 merupakan hutang retensi atas pekerjaan sub-kontraktor yang jatuh
tempo kurang dari setahun.
Hutang retensi jangka panjang sebesar Rp6.793.073.494 dan Rp10.398.139.263 masing-masing pada
30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010 merupakan hutang retensi atas pekerjaan sub-kontraktor yang jatuh
tempo lebih dari setahun.
32.
33.
34.
2010
Rp
17,721,463,274
14,761,852,253
(6,684,623,890)
25,798,691,637
58
Paraf
2011
Rp
18,390,983,230
(4,349,883,935)
3,680,363,979
17,721,463,274
2010
Rp
18,390,983,230
(4,349,883,935)
3,680,363,979
17,721,463,274
2011
Rp
15,731,544,642
2,698,066,734
(61,467,953)
17,721,463,274
2010
Rp
17,721,463,274
2,698,066,734
(61,467,953)
19,711,381,906
2011
Rp
1,759,957,933
1,142,521,225
(719,771,779)
515,359,355
2,698,066,734
2010
Rp
1,759,957,933
1,142,521,225
(719,771,779)
515,359,355
2,698,066,734
2011
Rp
16,010,854,039
(3,310,822,866)
2,061,821,080
14,761,852,253
2010
Rp
16,010,854,039
(3,310,822,866)
2,061,821,080
14,761,852,253
2011
Rp
2,915,060,904
14,761,852,253
2010
Rp
2,915,060,904
14,761,852,253
2011
Rp
818,215,777
1,175,349,677
(129,050,736)
1,050,546,186
2,915,060,904
2010
Rp
818,215,777
1,175,349,677
(129,050,736)
1,050,546,186
2,915,060,904
59
Paraf
2010
Rp
(119,578,108,797)
118,241,865,824
(1,336,242,973)
8,020,866,863
6,684,623,890
(119,578,108,797)
118,241,865,824
(1,336,242,973)
8,020,866,863
6,684,623,890
2011
Rp
5,637,613,365
(90,310,946)
1,137,321,471
6,684,623,890
2010
Rp
5,637,613,365
(90,310,946)
1,137,321,471
6,684,623,890
2011
Rp
3,350,445,696
7,447,139,160
-(10,707,273,910)
90,310,946
2010
Rp
3,350,445,696
7,447,139,160
-(10,707,273,910)
90,310,946
Perhitungan beban dan kewajiban aktuaria di atas dilakukan oleh PT Dian Arthatama. Adapun asumsi aktuaria
dan metode perhitungan yang dipergunakan untuk menentukan biaya yang harus dibentuk berkenaan ketiga
program imbalan di atas adalah sebagai berikut:
1. Metode perhitungan yang dipergunakan : Projected Unit Credit.
2. Tingkat bunga diskonto yang dipergunakan untuk menghitung kewajiban aktuaria per 31 Mei 2011 dan 31
Desember 2010 masing-masing 8%.
3. Tingkat bunga imbal hasil investasi Aset program : 8%.
4. Tingkat kenaikan gaji berkala 7% per tahun.
5. Tabel mortalita yang dipergunakan: Commissioners Standard Ordinary 1958.
6. Tingkat cacat : 0,1% per tahun.
7. Usia pensiun normal 55 tahun.
60
Paraf
Pemilikan
%
2.07
10.00
1.00
31 Desember 2010
Nilai Tercatat
Penambahan
Awal Tahun
(Pengurangan)
Rp
Rp
2,588,615,332
1,275,116,317
6,649,638,370
(3,991,564,406)
-119,683,836
9,238,253,702
(2,596,764,253)
Nilai Tercatat
Akhir Tahun
Rp
3,940,180,440
2,588,615,332
120,842,598
6,649,638,370
Nilai Tercatat
Akhir Tahun
Rp
3,863,731,649
2,658,073,965
119,683,836
6,641,489,449
b. Kepentingan Non Pengendali atas saldo laba (rugi) bersih Perusahaan anak:
% Penuh
PT Adhi Realty
PT Duri Indah Raya
PT Adhicon Persada
Jumlah
2.07
10.00
1.00
% Penuh
PT Adhi Realty
PT Duri Indah Raya
PT Adhicon Persada
Jumlah
2.07
10.00
1.00
61
30 Juni 2011
Laba Bersih
Rp
3,693,178,305
(694,586,330)
115,876,345
3,114,468,320
Bagian Laba(Rugi)
Rp
76,448,791
(69,458,633)
1,158,763
8,148,921
31 Desember 2010
Laba Bersih
Rp
54,843,120,714
(4,632,899,925)
3,796,112,597
54,006,333,386
Bagian Laba(Rugi)
Rp
1,135,252,599
(463,289,993)
37,961,126
709,923,732
Paraf
Jumlah Lembar
Saham
30 Juni 2011
Persentase
Pemilikan
Jumlah Modal
918,680,000
52.28%
91,868,000,000
750,000
100,000
850,000
0.04%
0.01%
0.05%
75,000,000
10,000,000
85,000,000
90,000,000
747,695,500
5.12%
42.55%
9,000,000,000
74,769,550,000
Sub Jumlah
Modal Saham Yang Diperoleh Kembali
(lihat catatan 38)
1,757,225,500
100%
175,722,550,000
44,094,500
4,409,450,000
Jumlah
1,801,320,000
180,132,000,000
Direksi :
Ir.Supardi,MM
Ir. Teuku Bagus MN
Sub jumlah
ABN Amro Bank N.V
Publik (kurang dari 5 %)
Jumlah Lembar
Saham
31 Desember 2010
Persentase
Pemilikan
Jumlah Modal
918,680,000
52.28%
91,868,000,000
Direksi :
Ir.Bambang Triwibowo
Ir.Supardi,MM
Ir.M. Fauzan, MM
44,500
750,000
4,110,500
0.00%
0.04%
0.23%
4,450,000
75,000,000
411,050,000
Sub jumlah
4,905,000
0.27%
490,500,000
90,000,000
743,640,500
5.12%
42.32%
9,000,000,000
74,364,050,000
Sub Jumlah
Modal Saham Yang Diperoleh Kembali
(lihat catatan 38)
1,757,225,500
100%
175,722,550,000
44,094,500
4,409,450,000
Jumlah
1,801,320,000
180,132,000,000
Struktur modal Perusahaan telah mengalami perubahan beberapa kali terkahir berdasarkan Keputusan Menteri
Badan usaha Milik Negara selaku Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 17 Nopember 2003
No. KEP289/MBU/2003 mengenai Perubahan Anggaran Dasar Perusahaan (Persero) yang kemudian disahkan
dengan Akta Notaris Imas Fatimah, SH., No. 35 tanggal 18 Nopember 2003. Modal dasar Perusahaan menjadi Rp
544.000.000.000 yang terdiri dari 5.440.000.000 (nilai penuh) lembar saham masing-masing bernilai Rp 100 (nilai
penuh), telah ditempatkan dan disetor penuh oleh negara sebanyak Rp 136.000.000.000 Penambahan modal
disetor sebesar Rp 66.000.000.000 sesuai Akta perubahan Anggaran Dasar diatas telah mendapat persetujuan
d1/July 18, 2011
62
Paraf
2011
Rp
22,066,000,000
2010
Rp
22,066,000,000
(2,922,368,716)
19,143,631,284
(2,922,368,716)
19,143,631,284
Biaya Emisi Efek Ekuitas merupakan biaya yang berkaitan dengan penerbitan efek ekuitas Perusahaan. Biaya ini
mencakup fee dan komisi yang dibayarkan kepada penjamin emisi, lembaga dan profesi penunjang pasar modal,
dan biaya pencetakan dokumen pernyataan pendaftaran, biaya pencatatan efek ekuitas dibursa efek, serta biaya
promosi sesuai dengan Keputusan Ketua Badan Pasar Modal No. Kep-97/PM/1996 tanggal 28 Mei 1996
yang diubah dengan Kep-06/PM/2000 tanggal 13 Maret 2000, peraturan nomor VIII.G.7 tentang Pedoman
Penyajian Laporan Keuangan Bab Ekuitas pasal Tambahan Modal Disetor. Biaya Emisi Efek Ekuitas berasal dari
penawaran perdana tahun 2004 sebesar Rp 2.922.368.716.
38.
(4,409,450,000)
(5,340,283,500)
(9,749,733,500)
2010
Rp
(4,409,450,000)
(5,340,283,500)
(9,749,733,500)
Sesuai dengan keterbukaan informasi Bapepam tanggal 12 Oktober 2008, Perusahaan merencanakan untuk
melakukan pembelian kembali saham Perusahaan (Share Buy Back ) yang telah dikeluarkan dan tercatat di
Bursa Efek Indonesia ("Pembelian Kembali Saham") sebanyak-banyaknya 20 (dua puluh persen) atau
360.264.000 (tiga ratus enam puluh juta dua ratus enam puluh empat ribu) lembar saham dari modal
ditempatkan dan disetor penuh dengan alokasi dana sebesar Rp 50.000.000.000 yang akan dilakukan secara
bertahap dalam waktu 3 (tiga) bulan. Pelaksanaan Transaksi pembelian kembali saham dilaksanakan
berdasarkan pertimbangandari Direksi Perusahaan melalui Bursa Efek Indonesia. Perusahaan telah melakukan
Pembelian Kembali Saham (Share Buy Back) dari tanggal 12 Oktober 2008 sampai dengan 22 April 2009
sebanyak 44.094.500 lembar dengan total nilai perolehan Rp 9.749.733.500. Setelah pembelian kembali saham,
jumlah saham yang beredar sampai dengan saat ini menjadi 1.757.225.500 saham.
39.
63
Paraf
Saldo Laba
2011
Rp
Ditentukan Penggunaannya :
Saldo Laba Awal Tahun
Penambahan :
Saldo Laba
Saldo Laba Akhir Tahun
2010
Rp
481,318,807,376
366,689,974,126
129,796,292,448
611,115,099,824
114,628,833,250
481,318,807,376
2011
Rp
Belum Ditentukan Penggunaannya :
Saldo Awal Tahun
Penambahan (Pengurangan) :
Laba Bersih Tahun Berjalan
Dana Cadangan
Revaluasi Aset Tetap
Dividen Tunai
Program Kemitraan dan Bina Lingkungan
Jumlah
2010
Rp
187,036,417,557
162,178,092,497
21,625,074,459
(129,796,292,448)
-(56,845,091,583)
(2,842,254,580)
19,177,853,406
189,483,638,611
(114,628,833,250)
904,419,699
(49,658,900,000)
(1,242,000,000)
187,036,417,557
Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 13 Juni 2011, yang dituangkan
dalam Surat Notaris No. 151/VI/2011, yang dibuat dihadapan Dr. A. Partomuan Pohan, SH., LL.M. Notaris di
Jakarta, menetapkan penggunaan laba bersih Perusahaan untuk tahun buku 2010, dan Berdasarkan Keputusan
Rapat Umum Tahunan Pemegang Saham tanggal 9 Juni 2010, yang dituangkan dalam Surat Notaris No.
175/VI/2010, yang dibuat dihadapan Dr. A. Partomuan Pohan, SH., LL.M. Notaris di Jakarta, menetapkan
penggunaan laba bersih Perusahaan untuk tahun buku 2009 adalah sebagai berikut :
Laba Ditahan
Dividen Tunai
Program Kemitraan dan
Bina Lingkungan
Jumlah
41.
Tahun 2010
Jumlah
%
129,796,292,448
68.50%
56,845,091,583
30.00%
Tahun 2009
Jumlah
%
114,628,833,250
69.25%
49,658,900,000
30.00%
2,842,254,580
189,483,638,611
1,242,000,000
165,529,733,250
1.50%
100.00%
0.75%
100.00%
Pendapatan Usaha
a. Rincian pendapatan usaha berdasarkan jenis usaha adalah sebagai berikut:
2011
Rp
Jasa Konstruksi
EPC
Real Estat
Jumlah
1,492,757,804,808
295,894,631,714
37,406,476,314
1,826,058,912,836
64
2010
Rp
1,497,815,219,661
314,117,763,809
49,469,037,483
1,861,402,020,953
Paraf
2011
Rp
2010
Rp
301,225,163,767
182,834,743,940
130,658,712,421
195,191,337,641
65
301,225,163,767
253,331,247,859
182,834,743,940
179,401,536,070
61,709,775,463
61,502,606,370
43,880,484,364
41,478,630,433
29,286,488,776
25,013,192,775
22,837,125,887
19,600,910,918
19,297,047,422
14,474,965,756
12,530,883,284
12,058,086,870
11,466,010,813
10,568,040,810
9,471,936,242
-8,745,429,441
1,320,714,307,260
2010
Rp
130,658,712,421
171,291,161,141
195,191,337,641
199,525,337,641
39,946,338,968
37,741,517,352
--62,218,328,738
-------49,454,515,179
-90,533,627,568
178,785,711,227
1,155,346,587,876
Paraf
42.
2010
Rp
71,991,057,281
38,335,883,637
36,816,396,626
30,860,212,637
30,030,487,087
30,007,549,436
26,725,103,877
21,422,589,995
19,002,274,139
18,812,845,890
14,237,232,516
10,968,339,314
8,565,832,352
------147,568,800,789
505,344,605,576
--38,499,112,890
----44,979,927,124
-----46,494,588,545
73,163,314,465
33,417,016,962
18,133,342,116
8,968,880,315
3,206,328,963
439,192,921,697
706,055,433,077
1,826,058,912,836
1,861,402,020,953
1,361,094,047,066
258,225,506,775
26,444,502,363
1,645,764,056,204
66
2010
Rp
1,396,655,282,861
291,047,527,414
35,437,398,808
1,723,140,209,083
Paraf
2011
Rp
2010
Rp
7,232,523,600
3,793,158,008
2,298,965,245
1,723,523,894
780,167,310
839,581,696
728,992,073
------642,164,626
18,039,076,452
-6,789,340,876
525,173,546
626,136,361
525,950,545
1,017,457,056
2,519,557,316
5,834,211,686
1,778,533,931
1,703,294,217
1,219,282,109
507,386,291
1,137,837,819
4,533,622,819
28,717,784,572
Laba Kerjasama Operasi per 30 Juni 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp18.039.076.452 dan
Rp28.717.784.572 dengan total penjualan dari kerjasama operasi masing-masing sebesar Rp162.267.838.237
dan Rp285.668.810.143 dengan beban kontrak masing-masing sebesar Rp144.228.761.785 dan
Rp256.951.025.571.
67
Paraf
Uraian
Pihak
Porsi
Status
85.00%
15.00%
PHO
25.00%
25.00%
25.00%
25.00%
PHO
65.00%
35.00%
PHO
Dermaga Pantoloan
Proyek kerjasama ini diberi nama :
ADHI-Setia JO
60.00%
40.00%
Berjalan
59.00%
41.00%
Berjalan
Berjalan
31.00%
49.00%
20.00%
55.00%
45.00%
PHO
100.00%
0.00%
PHO
50.00%
30.00%
20.00%
10
34.00%
33.00%
33.00%
11
60.00%
40.00%
68
Paraf
Berjalan
PHO
PHO
Uraian
Pihak
Porsi
Status
12
45.00%
35.00%
20.00%
PHO
13
Berjalan
34.00%
33.00%
33.00%
14
Proyek Kelok 9
Proyek kerjasama ini diberi nama :
Waskita-Adhi-Hutama JO
35.00%
32.50%
32.50%
PHO
15
60.00%
40.00%
Berjalan
16
60.00%
40.00%
Berjalan
17
Proyek Jln.Sentani-Nimbotong
Proyek kerjasama ini diberi nama :
ADHI-Satya KB JO
75.00%
25.00%
PHO
18
Proyek Jln.Kebar-Ayamaru
Proyek kerjasama ini diberi nama :
ADHI-Delapan Empat SNP JO
PHO
75.00%
25.00%
19
55.00%
45.00%
PHO
20
Proyek Jl. Dermaga Penyebrangan Padang Bay II Thp. IV PT Adhi Karya (Persero) Tbk
Berjalan
PT Setia Mulya
51.00%
49.00%
70.00%
30.00%
22
45.00%
35.00%
24.00%
23
55.00%
45.00%
21
69
Berjalan
Berjalan
Berjalan
Paraf
Uraian
Proyek Jl. Ilwaki-Lurang
Proyek kerjasama ini diberi nama :
ADHI-BINA JO
Pihak
PT Adhi Karya (Persero) Tbk
PT Bina Prima
Porsi
55.00%
45.00%
25
51.00%
49.00%
26
55.00%
45.00%
27
75.00%
25.00%
28
60.00%
40.00%
Berjalan
75.00%
25.00%
Berjalan
30
75.00%
25.00%
PHO
31
Proyek DSDP II
Proyek kerja sama ini diberi nama :
ADHI - WIKA - Waskita JO
37.50%
32.50%
30.00%
Berjalan
32
25.00%
25.00%
25.00%
25.00%
29
33
70.00%
30.00%
34
Proyek Bawakaraeng
Proyek kerjasama ini diberi nama :
ADHI-Brantas-Gunakarya JO
45.00%
30.00%
25.00%
35
Pembangunan Irigasi Ponre-ponre Irigasi System Work PT Adhi Karya (Persero) Tbk
70
51.00%
49.00%
Paraf
Status
Berjalan
Berjalan
Berjalan
Berjalan
Berjalan
Berjalan
Berjalan
Berjalan
36
Uraian
Pihak
Porsi
Status
Berjalan
PT Adhi Realty
PT Eden Capital Indonesia
30.00%
70.00%
37
PT HCIL
PT Adhi Karya (Persero) Tbk
60.00%
40.00%
Berjalan
38
27.00%
73.00%
PHO
39
Proyek RSPP
Proyek kerjasama ini diberi nama
ADHI-RSPP JO
100.00%
0.00%
PHO
40
PHO
45.00%
55.00%
41
70.00%
30.00%
Berjalan
42
98.65%
1.35%
Berjalan
43
51.00%
49.00%
Berjalan
44
40.00%
30.00%
30.00%
PHO
45
70.00%
30.00%
Berjalan
46
40.00%
30.00%
30.00%
Berjalan
47
51.00%
49.00%
PHO
71
Paraf
No
44.
Uraian
Pihak
Porsi
Status
48
55.00%
45.00%
Berjalan
49
55.00%
45.00%
PHO
50
51.00%
49.00%
Berjalan
51
75.00%
25.00%
Berjalan
Beban Usaha
2011
Rp
49,538,430,352
33,273,286,004
10,114,194,479
2,847,474,274
95,773,385,109
Beban Pegawai
Beban Umum
Beban Pemasaran
Beban Penyusutan
Jumlah
2010
Rp
46,266,357,607
31,725,723,602
8,860,964,089
4,962,577,019
91,815,622,317
Beban pegawai meliputi gaji, honor, upah, pesangon, tunjangan sosial, premi THT, biaya mutasi pegawai, biaya
perawatan, beban imbalan jangka panjang dan PPh 21 karyawan yang seluruhnya ditanggung Perusahaan.
Beban Umum merupakan pengeluaran untuk alat tulis kantor, listrik, telekomunikasi, rumah tangga kantor,
konsumsi, rapat kerja kantor, perjalanan dinas, asuransi, PBB, pajak kendaran, sumbangan/pungutan lainnya,
bea materai, biaya pendidikan, pengembangan dan pelatihan serta biaya jasa pihak ketiga atau biaya umum
lainnya.
Beban pemasaran meliputi biaya lelang/tender, biaya promosi atau iklan, biaya jamuan, biaya representasi dan
biaya pemasaran lainnya.
Beban Penyusutan merupakan penyusutan Aset tetap yang digunakan oleh Kantor Pusat dan Divisi
Operasional serta Perusahaan Anak.
45.
Pendapatan Bunga
Pendapatan Bunga merupakan pendapatan atas bunga deposito, bunga jasa giro bank dan bunga lainnya pada
30 Juni 2011 dan 2010, masing-masing sebesar Rp1.139.655.481 dan Rp764.715.831.
72
Paraf
Beban Bunga:
Bunga Kredit Bank
Bunga Obligasi & Sukuk
Subjumlah Bunga Pinjaman
Beban Keuangan Lainnya
Jumlah
2011
Rp
2010
Rp
8,612,369,273
27,499,999,998
36,112,369,271
11,152,979,616
47,265,348,887
18,441,463,883
27,499,999,998
45,941,463,881
12,939,842,732
58,881,306,613
Beban Keuangan atas Bunga Pinjaman terdiri dari beban bunga atas kredit bank, dan beban bunga obligasi dan
sukuk yang terkait dengan perolehan pinjaman yang terjadi selama tahun berjalan. Kapitalisasi bunga pinjaman
ke persediaan pada 30 Juni 2011 dan 2010 masing-masing sebesar Rp 8.457.401.710 dan Rp 7.615.400.617.
Beban Bunga Obligasi merupakan beban bunga atas efektifnya penerbitan Obligasi IV ADHI Tahun 2007
dengan tingkat bunga tetap senilai Rp375.000.000.000 dengan jangka waktu 5 (lima) tahun dengan suku bunga
tetap sebesar 11,00% dengan pembayaran kupon bunga setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini akan jatuh tempo
tanggal 6 juli 2012, serta Suku Mudharabah I ADHI Tahun 2007 senilai Rp125.000.000.000 dengan jangka
waktu 5 (lima) tahun dengan Pendapatan Bagi Hasil, Nisbah Pemegang Sukuk 76,39% dengan pembayaran
Pendapatan bagi Hasil setiap 3 (tiga) bulan, dan obligasi ini akan jatuh tempo tanggal 6 juli 2012.
Beban Keuangan Lainnya merupakan beban provisi dan administrasi bank atas kredit Bank Mandiri, Bank
Syariah Mandiri, Bank Mega, Bukopin dan Bank Permata, beban provisi, adm & bunga SKBDN serta beban
bunga sewa guna usaha.
47.
48.
2010
Rp
102,560,547,975
21,625,074,459
75,163,974,125
23,099,489,193
Jumlah saham berdasarkan rata-rata tertimbang saham beredar untuk tujuan penghitungan laba per saham
dasar adalah saham per 30 Juni 2011 dan 2010 sebanyak 1.757.225.500 saham.
2011
Rp
Laba Usaha
Laba Bersih
2010
Rp
58.37
12.31
42.77
13.15
Pada tanggal neraca, Perusahaan tidak memiliki efek yang berpotensi saham biasa yang dilutif.
d1/July 18, 2011
73
Paraf
US Dollar
Aset
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha
Piutang Retensi
Taguhan Bruto Pemberi Kerja
Jumlah Aset
Kewajiban
Hutang Usaha kepada Pihak Ketiga
Hutang Bank
Jumlah Kewajiban
Aset Bersih
Nama Perkiraan
772,052
406,092
1,482,393
19,315,132
21,975,669
161,105
---161,105
8,014,638
-8,014,638
----
13,961,031
161,105
US Dollar
Aset
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha
Taguhan Bruto Pemberi Kerja
Piutang Lain-lain kepada Pihak Hubungan Istimewa
Jumlah Aset
Kewajiban
Hutang Usaha kepada Pihak Ketiga
Hutang Bank
Jumlah Kewajiban
Aset Bersih
30 Juni 2011
Yen Jepang
31 Desember 2010
Yen Jepang
2,555,711
32,873,308
3,611,780
2,413,593
41,454,392
85,833
---85,833
11,831,599
15,910,356
27,741,955
----
13,712,437
85,833
Transaksi dalam mata uang Real Omani sebesar nihil karena Adhi Oman L.L.C tidak dikonsolidasi lagi sejak 30
Juni 2010 (Catatan 19).
74
Paraf
Informasi Segmen
a. Segmen Primer
Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan segmen usaha:
Uraian
Pendapatan Bersih
Laba(Rugi) Kerjasama
Beban Usaha
Beban Usaha tidak dapat dialokasikan
Laba Usaha
Pendapatan(beban) Lain-lain
Pendapatan(beban) Lain-lain tidak dapat dialokasikan
Laba sebelum pajak
Beban Pajak
Tahun Berjalan
Tangguhan
Laba Tahun Berjalan
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
Kepentingan Non Pengendali
Pemilik Entitas Induk
Uraian
Pendapatan Bersih
Laba(Rugi) Kerjasama
Beban Usaha
Beban Usaha tidak dapat dialokasikan
Laba Usaha
Pendapatan(beban) Lain-lain
Pendapatan(beban) Lain-lain tidak dapat dialokasikan
Laba sebelum pajak
Beban Pajak
Tahun Berjalan
Tangguhan
Laba Tahun Berjalan
Laba yang dapat diatribusikan kepada :
Kepentingan Non Pengendali
Pemilik Entitas Induk
Uraian
30 Juni 2011
Konstruksi
EPC
Real Estate
Konsolidasi
1,492,757,804,808
18,428,466,363
1,695,695,124,723
5,260,446,685
(189,769,300,237)
(56,139,425,299)
19,072,271,015
(226,836,454,520)
295,894,631,714
(389,389,911)
8,827,954,088
286,677,287,715
(6,894,036,914)
279,783,250,800
37,406,476,314
31,753,915,817
5,652,560,497
(665,213,687)
4,987,346,810
1,826,058,912,836
18,039,076,452
1,736,276,994,628
5,260,446,685
102,560,547,975
(63,698,675,901)
19,072,271,015
57,934,143,090
(30,197,185,195)
(257,033,639,715)
(4,114,979,679)
275,668,271,121
(1,988,754,835)
2,998,591,975
(36,300,919,709)
21,633,223,381
8,148,921
(257,041,788,637)
275,668,271,121
2,998,591,975
8,148,921
21,625,074,459
30 Juni 2010
Konstruksi
EPC
Real Estate
Konsolidasi
1,497,815,219,661
29,870,434,772
1,462,886,030,972
13,931,995,030
50,867,628,431
(18,706,837,586)
32,160,790,845
314,117,763,809
(1,152,650,200)
299,324,884,642
13,640,228,967
501,955,146
14,142,184,113
49,469,037,483
38,812,920,756
10,656,116,727
(3,090,159,340)
7,565,957,387
1,861,402,020,953
28,717,784,572
1,801,023,836,370
13,931,995,030
75,163,974,125
(21,295,041,780)
53,868,932,345
(31,256,081,161)
904,709,684
(2,129,459,696)
12,012,724,417
(2,822,966,366)
4,742,991,021
(36,208,507,223)
17,660,425,122
(5,439,064,071)
6,343,773,755
12,012,724,417
4,742,991,021
(5,439,064,071)
23,099,489,193
30 Juni 2011
Konstruksi
EPC
Real Estate
Konsolidasi
Aset Segmen
Investasi pada Perusahaan Assosiasi
Aset tidak dapat dialokasikan
Jumlah Aset
1,008,710,609,615
2,878,172,155,663
3,886,882,765,278
771,219,229,297
771,219,229,297
713,711,082,488
713,711,082,488
2,493,640,921,399
2,878,172,155,665
5,371,813,077,064
Kewajiban Segmen
Kewajiban yang tidak dapat dialokasikan
Jumlah Kewajiban
1,637,966,356,329
1,698,127,260,120
3,336,093,616,449
707,950,895,471
498,287,414,220
707,950,895,471
498,287,414,220
2,844,204,666,020
1,698,127,260,122
4,542,331,926,142
75
Paraf
Uraian
EPC
Real Estate
Konsolidasi
Aset Segmen
Investasi pada Perusahaan Assosiasi
Aset tidak dapat dialokasikan
Jumlah Aset
682,370,336,509
3,432,516,238
3,263,744,220,023
3,949,547,072,770
554,527,919,114
554,527,919,114
468,517,519,562
58,112,738,927
526,630,258,489
1,705,415,775,185
61,545,255,165
3,263,744,220,023
5,030,705,250,373
Kewajiban Segmen
Kewajiban yang tidak dapat dialokasikan
Jumlah Kewajiban
1,114,236,536,099
2,279,434,346,662
3,393,670,882,761
564,105,788,216
564,105,788,216
354,880,680,797
354,880,680,797
2,033,223,005,112
2,279,434,346,662
4,312,657,351,774
b. Segmen Sekunder
Tabel berikut menunjukkan distribusi dari seluruh pendapatan, laba bersih dan aset Perusahaan dan
Perusahaan anak berdasarkan geografis:
30 Juni 2011
Pulau Jawa
Uraian
Pendapatan Bersih
Laba Bersih
Aset
1,364,595,017,285
35,851,200,795
3,603,861,991,958
30 Juni 2010
Pulau Jawa
Uraian
Pendapatan Bersih
Laba Bersih
Aset
51.
1,415,385,430,226
47,483,060,693
4,137,092,026,357
Luar Jawa
461,463,895,551
(14,226,126,335)
1,767,951,085,105
Luar Jawa
446,016,590,727
(24,383,571,500)
893,613,224,016
Konsolidasi
1,826,058,912,836
21,625,074,459
5,371,813,077,064
Konsolidasi
1,861,402,020,953
23,099,489,193
5,030,705,250,373
Transaksi
Bank Bumiputera
Bank Indonesia
Bank Rakyat Indonesia Syariah
Bank Mandiri
Bank Negara Indonesia
Bank Pembangunan Daerah
Bank Rakyat Indonesia
Bank Syariah Mandiri
Bank Tabungan Negara
Badan Penanggulangan Lumpur Sidoarjo
BRR NAD - Nias
Departemen Kelautan Dan Perikanan
Departemen Kesehatan
Departemen Keuangan
Departemen Pekerjaan Umum
Departemen Pemuda Dan Olahraga
Departemen Perhubungan
Pemerintah Daerah Provinsi
PT Angkasa Pura (Persero)
PT Askes (Persero)
PT Boma Bisma Indra (Persero)
PT Jasa Marga (Persero) Tbk
PT Pelindo (Persero)
PT Pertamina (Persero)
PT Perusahaan Air Minum (Persero)
76
Paraf
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
sda
2011
Rp
108,001,795,221
1,356,305,250
249,706,730,228
199,429,954,340
1,421,325,962,587
47,863,664,903
5,031,757,067
2010
Rp
201,294,055,475
1,391,024,550
632,875,562,112
179,261,010,174
867,230,973,657
27,088,462,046
4,294,693,262
2011
%
2010
Rp
83,246,706,913
254,032,612,796
2011
%
2010
%
2.2%
0.0%
5.1%
4.1%
29.1%
1.0%
0.1%
4.1%
0.0%
12.8%
3.6%
17.6%
0.5%
0.1%
2011
Rp
21,954,253,873
528,045,954,174
2010
%
0.4%
10.8%
1.7%
5.2%
2011
%
211.2%
2010
%
120.7%
Pendapatan Usaha
2011
Rp
1,320,714,307,260
2010
Rp
1,155,346,587,876
77
Paraf
53.
Perikatan
No
Nama Proyek
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
Nilai Kontrak
1,045,003,970,000
324,455,454,545
252,154,913,700
180,007,754,545
150,000,000,000
146,398,472,673
142,118,181,818
139,055,720,000
119,481,818,756
90,818,181,818
86,783,488,182
85,200,000,000
81,466,689,543
77,559,447,272
70,772,727,273
Pemberi Kerja
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
Dinas Pekerjaan Umum - Kaltim
PT Andika Multi Karya
PT Perusahaan Listrik Negara (Persero)
PT Angkasa Pura (Persero)
RS Bina Sehat
PT Jasa Marga (Persero) Tbk.
Dinas Pekerjaan Umum & Perhubungan Kab. Tana Tidung
PT Perusahaan Daerah Air Minum
PT Graha Lintas Properti
Pemerintah Daerah Provinsi
SNVT Jalan dan Jembatan Prov Kalsel
PT Karya Bersama Takarob
Tanggal
Mulai
Selesai
12/21/2010
12/5/2013
3/21/2011 11/10/2012
4/4/2011
2/4/2013
12/20/2010
8/12/2013
2/10/2011
6/3/2012
12/21/2010
8/12/2012
12/18/2011 10/13/2012
2/21/2011
7/21/2011
8/17/2011
8/16/2012
12/22/2010 12/23/2012
12/31/2010
3/25/2012
5/4/2012
8/27/2013
12/12/2011
7/19/2012
05/11/2010 04/11/2012
11/12/2011 06/10/2012
2010
Rp
Aset Keuangan :
Kas dan Setara Kas
Pinjaman yang diberikan dan Piutang
Jumlah
287,816,810,000
3,372,271,736,958
3,660,088,546,958
242,117,620,949
3,414,836,561,320
3,656,954,182,269
Kewajiban Keuangan :
Kewajiban Keuangan pada Biaya Diamortisasi
3,314,159,647,633
3,210,892,535,012
Perbedaan antara nilai wajar dengan nilai tercatat pada 30 Juni 2011 tidak signifikan.
b. Kebijakan Manajemen Risiko
Bisnis Perusahaan dan perusahaan anak mencakup aktivitas pengambilan risiko dengan sasaran tertentu
dengan pengelolaan yang profesional. Fungsi utama dari manajemen risiko Perusahaan dan perusahaan
anak adalah untuk mengidentifikasi seluruh risiko kunci, mengukur risiko-risiko ini dan mengelola posisi risiko.
Perusahaan dan perusahaan anak secara rutin menelaah kebijakan dan sistem manajemen risiko untuk
menyesuaikan dengan perubahan di pasar, produk dan praktek pasar terbaik.
Perusahaan dan perusahaan anak mendefinisikan risiko keuangan sebagai kemungkinan kerugian atau laba
yang hilang, yang disebabkan oleh faktor internal maupun faktor eksternal yang berpotensi negatif terhadap
pencapaian tujuan Perusahaan.
Tujuan Perusahaan dan perusahaan anak dalam mengelola risiko keuangan adalah untuk mencapai
keseimbangan yang sesuai antara risiko dan tingkat pengembalian serta meminimalisasi potensi efek
memburuknya kinerja keuangan Perusahaan.
Risiko keuangan utama yang dihadapi Perusahaan dan perusahaan anak adalah risiko kredit, risiko suku
bunga, risiko likuiditas, risiko nilai tukar mata uang asing dan risiko perubahan kebijakan pemerintah, kondisi
ekonomi dan sosial politik. Perhatian atas pengelolaan risiko ini telah meningkat secara signifikan dengan
78
Paraf
499,539,119,199
613,045,954,174
1,112,585,073,373
2010
Rp
499,298,167,869
344,032,612,796
843,330,780,665
79
Paraf
1 Tahun
Rp
2,081,398,864,547
578,045,954,174
112,997,234,704
>1-2 Tahun
Rp
6,541,228,254
2,772,442,053,425
500,000,000,000
506,541,228,254
>2-3 Tahun
Rp
35,000,000,000
35,000,000,000
>3 Tahun
Rp
-
Total
Rp
2,081,398,864,547
578,045,954,174
119,538,462,958
637,246,755
637,246,755
35,000,000,000
500,000,000,000
637,246,755
3,314,620,528,434
Biaya Emisi
Rp
Nilai Tercatat 30
Juni 2011
Rp
2,081,398,864,547
578,045,954,174
119,538,462,958
35,000,000,000
460,880,801
499,539,119,199
637,246,755
460,880,801 3,314,159,647,633
Perusahaan dan perusahaan anak mengelola risiko likuiditas dengan mempertahankan kas dan setara
kas yang mencukupi dalam memenuhi komitmen Perusahaan untuk operasi normal dan secara rutin
mengevaluasi proyeksi arus kas dan arus kas aktual, serta jadwal tanggal jatuh tempo aset dan
kewajiban keuangan.
(iv) Risiko Nilai Tukar Mata Uang Asing
Eksposur risiko nilai tukar mata uang asing merupakan bagian dari kegiatan operasi normal Adhi
Multipower Pte. Ltd., Perusahaan Anak.
Dengan demikian pengaruh dari selisih nilai tukar mata uang asing tidak signifikan.
(v) Risiko Perubahan Kebijakan Pemerintah, Kondisi Ekonomi dan Sosial Politik
Kebijakan pemerintah baik yang menyangkut ekonomi dan moneter, serta kondisi sosial dan politik yang
kurang kondusif akan berakibat menurunnya investasi dan pembangunan. Hal ini dapat mengakibatkan
tertundanya proyek-proyek yang telah maupun akan diperoleh Perusahaan dan perusahaan anak. Risiko
ini merupakan risiko yang bersifat sistemik (Systematic Risk) dimana bila risiko ini terjadi maka akan
mempengaruhi secara negatif seluruh variable yang terlibat, sehingga membuat kinerja Perusahaan dan
perusahaan anak menurun risiko ini bahkan diversifikasi pun belum mampu menghilangkan risiko ini.
54.
80
Paraf
81
Paraf
PSAK 24-Batas Aset Imbalan Pasti Persyaratan Pendanaan Minimum dan Interikasinya
ISAK 16
ISAK 18
ISAK 19
ISAK 20
56.
57.
82
Paraf
2011
Rp
2010
Rp
ASET
ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas
Piutang Usaha
Pihak-pihak Berelasi
(Setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai
Rp33.831.992.252 pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Pihak Ketiga
(Setelah dikurangi penyisihan kerugian penurunan nilai
Rp50.891.378.733 pada 30 Juni 2011 dan Rp51.354.624.782
pada 31 Desember 2010)
Piutang Retensi
Pihak-pihak Berelasi
Pihak Ketiga
Tagihan Bruto Pemberi Kerja
Pihak-pihak Berelasi
(setelah dikurangi estimasi kerugian Rp95.458.946.361
pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Pihak Ketiga
(Setelah dikurangi estimasi kerugian Rp12.649.187.455
pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Piutang Lain-lain kepada Pihak Ketiga
Persediaan
Uang Muka
Biaya Dibayar di Muka
Pajak Dibayar di Muka
Total Aset Lancar
ASET TIDAK LANCAR
Piutang Kepada Pihak-pihak Berelasi
Piutang Lain-lain kepada Pihak Ketiga
Aset Real Estat
Aset Tetap
(Setelah dikurangi akumulasi penyusutan
Rp138.682.103.852 dan Rp135.883.686.528
pada 30 Juni 2011 dan 31 Desember 2010)
Setoran Dana Kerjasama Operasi
Beban Ditangguhkan
Penyertaan Saham
Aset Lain-lain
Total Aset Tidak Lancar
TOTAL ASET
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Laporan ini
2.d, 3
215,197,478,343
176,004,147,462
249,706,730,228
337,311,649,882
403,526,438,936
360,577,680,604
196,126,543,221
275,361,324,356
179,261,010,174
275,997,595,884
1,322,665,996,259
893,642,079,537
2.c, 2.g, 7
2.c, 8
2.h, 2.m, 9
10
2.i, 11
2.u, 24
547,277,448,593
142,390,418,224
118,646,043,075
113,951,115,995
220,499,224,204
212,301,374,163
4,017,650,135,597
586,848,213,770
111,153,093,004
61,760,716,171
111,488,682,452
95,287,010,885
233,982,614,825
3,423,314,494,650
2.c, 2.t, 12
2.c, 13
2.j, 2.m, 14
256,688,441,145
246,090,937,851
20,852,939,448
258,489,092,046
246,090,937,851
20,777,939,448
2.k, 2.m, 15
2.n, 17
2.o, 18
2.c, 2.e, 19
21
76,563,839,779
117,955,051,547
15,955,240,187
224,649,594,279
2,739,942,289
961,495,986,525
79,362,257,103
111,872,518,787
13,135,158,923
221,766,866,266
2,757,264,289
954,252,034,713
4,979,146,122,122
4,377,566,529,363
2011
Rp
2010
Rp
2.c, 2.t, 22
2.c, 22
2.c, 2.s, 23
2.u, 24
25
2.q, 26
27
2.c, 31
28
21,888,449,692
1,886,124,368,661
551,409,674,174
35,576,023,048
683,823,591,419
129,526,640,892
140,812,834,776
109,444,880,512
62,033,597,744
3,620,640,060,920
79,155,829,234
1,907,382,959,397
145,557,922,000
54,262,195,305
495,888,839,685
7,362,605,106
156,081,932,811
111,706,093,835
5,242,290,501
2,962,640,667,874
2.c, 2.t, 12
2.c, 2.p, 30
2.c, 31
2.v, 34
6,324,682,848
499,539,119,199
6,793,073,494
22,797,907,649
25,373,770,918
499,298,167,869
6,342,465,324
22,797,907,649
535,454,783,190
553,812,311,759
4,156,094,844,110
3,516,452,979,633
36
180,132,000,000
180,132,000,000
2.p, 37
38
2.x, 39
19,143,631,284
(9,749,733,500)
3,232,427,011
19,143,631,284
(9,749,733,500)
3,232,427,011
40
40
481,318,807,376
148,974,145,841
823,051,278,012
481,318,807,376
187,036,417,557
861,113,549,729
4,979,146,122,122
4,377,566,529,363
Ekuitas
Modal Saham - Nilai Nominal Rp 100 per Saham
Modal Dasar 5.440.000.000 saham
Modal Ditempatkan dan Disetor penuh 1.801.320.000 Saham
Tambahan Modal Disetor
Modal Saham Diperoleh Kembali
Selisih Nilai Transaksi Restrukturisasi Entitas Sepengendali
Saldo Laba
Ditentukan Penggunaannya
Belum Ditentukan Penggunaannya
Total Ekuitas
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS
Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasi yang merupakan
bagian tidak terpisahkan dari Laporan ini
2011
Rp
2010
Rp
PENDAPATAN USAHA
2.q, 41
1,697,010,712,167
1,510,744,450,550
2.q, 42
1,533,018,788,144
163,991,924,023
1,398,745,030,112
111,999,420,438
2.n, 43
18,039,076,452
28,717,784,572
182,031,000,475
140,717,205,010
(76,185,439,663)
(9,650,744,569)
(85,836,184,232)
(71,039,921,421)
(8,198,440,480)
(79,238,361,901)
96,194,816,243
61,478,843,109
8,869,412,089
(42,237,535,874)
(8,890,503,402)
842,528,296
463,246,049
(992,658,205)
(41,945,511,047)
607,278,328
(50,195,943,445)
(12,897,118,355)
1,462,318,944
-55,676,312,611
(5,347,151,917)
54,249,305,196
56,131,691,192
(32,624,230,737)
(33,032,201,999)
(32,624,230,737)
(33,032,201,999)
21,625,074,459
23,099,489,193
2.q, 44
LABA USAHA
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Pendapatan Bunga
Beban Bunga
Beban Keuangan Lainnya
Laba (Rugi) Selisih Kurs Bersih
Pemulihan(Beban) Penyisihan Penurunan Nilai Piutang
Pendapatan Lainnya
Total Beban Lain-Lain - Bersih
2.q, 45
2.q, 46
2.q, 46
2.q, 2.s
2.c, 2.m, 47
48
2.u, 24
2.a.a, 49
12.31
13.15