74
Catatan/
Notes
2006
2005
ASSETS
AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas dan setara kas
Deposito berjangka
Piutang usaha
Pihak hubungan istimewa
Pihak ketiga - setelah dikurangi penyisihan
piutang ragu-ragu sebesar Rp 11.876 juta
tahun 2006 dan Rp 4.727 juta tahun 2005
Piutang lain-lain
Persediaan - setelah dikurangi penyisihan
penurunan nilai persediaan sebesar Rp 7.940
juta tahun 2006 dan Rp 7.735 juta tahun 2005
Uang muka dan biaya dibayar dimuka
Pajak dibayar dimuka
Jumlah Aktiva Lancar
AKTIVA TIDAK LANCAR
Piutang pihak hubungan istimewa
Aktiva pajak tangguhan - bersih
Investasi pada perusahaan asosiasi
Investasi lain
Aktiva tetap - setelah dikurangi akumulasi
penyusutan sebesar Rp 544.173 juta
tahun 2006 dan Rp 512.832 juta
tahun 2005
Goodwill
Aktiva tidak berwujud dan biaya tangguhan
Aktiva lain-lain
228.024
-
2e,4,41k
2i,5,43e
202.143
2.458
196.319
2f,6,16,41a
182.681
382.336
13.487
2f
424.787
7.036
410.010
27.178
31.511
2g,7,16,21,41b,45
2h,8
2s,9,35
500.113
28.444
22.446
1.288.865
1.370.108
2.484
32.567
894.658
12.862
41g
2s,35
2i,10
2i,11,34
1.855
39.447
699.840
12.862
719.140
15.511
1.239
60.834
2j,12,16,21,41f,45
2k,13
2l,14
2h,2j,15,41g
798.249
9.483
5.940
90.681
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Time deposits
Trade accounts receivable
Related parties
Third parties - net of allowance for
doubtful accounts of Rp 11,876 million
in 2006 and Rp 4,727 million in 2005
Other accounts receivable
Inventories - net of allowance for decline
in value of Rp 7,940 million in 2006 and
Rp 7,735 million in 2005
Advances and prepaid expenses
Prepaid taxes
Total Current Assets
NONCURRENT ASSETS
Receivables from related parties
Deferred tax assets - net
Investments in associates
Other investments
Property, plant and equipment - net of
accumulated depreciation of
Rp 544,173 million in 2006 and
Rp 512,832 million in 2005
Goodwill
Intangible assets and deferred charges
Other assets
1.739.295
1.658.357
JUMLAH AKTIVA
3.028.160
3.028.465
TOTAL ASSETS
-4-
Catatan/
Notes
2006
2005
LIABILITIES AND EQUITY
94.428
228.361
207.476
16.158
94.306
53.934
11.749
329.415
139.175
288.548
211.175
26.912
67.622
53.391
8.956
21,41i
737.514
249.955
62.811
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 500 per saham
Modal dasar - 2.000.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh 771.157.280 saham
Tambahan modal disetor
18,41g
2s,19,35
20
31.102
HAK MINORITAS
16,41g,41h
2n,17,41b
5.051
800.830
6.384
6.272
3.993
41g
2s,35
2k,13
21,41i
2r,22,38
96.770
2b,23
CURRENT LIABILITIES
Short-term loans
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Other accounts payable
Taxes payable
Accrued expenses
Customer advances
Current maturities of long-term
loans
Total Current Liabilities
294.263
52.040
NONCURRENT LIABILITIES
Payables to related parties
Deferred tax liabilities - net
Negative goodwill
Long-term loans - net of
current maturities
Other noncurrent liabilities
359.349
231.897
MINORITY INTERESTS
8.775
4.271
-
22.500
1.183.809
EQUITY
Capital stock - Rp 500 par value per share
Authorized - 2,000,000,000 shares
Issued and paid-up 771,157,280 shares
Additional paid-in capital
Revaluation increment in property,
plant and equipment
Differences due to changes in equity of
subsidiaries and associates
Differences in value of restructuring
transactions between entities under
common control
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
1.864.461
1.636.389
Total Equity
3.028.160
3.028.465
385.579
55.943
24
25,28
385.579
55.943
34.796
2j,13
99
13.153
2b,2i,26
13.153
(10.923)
2o,27
(24.694)
30.000
1.355.913
Jumlah Ekuitas
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
39
-5-
2006
Catatan/
Notes
2005
PENJUALAN BERSIH
3.371.898
2q,29,41a
3.852.998
NET SALES
2.763.439
2q,30,41b
3.132.124
COST OF SALES
LABA KOTOR
608.459
720.874
GROSS PROFIT
BEBAN USAHA
Penjualan
Umum dan administrasi
201.791
248.316
167.823
257.893
OPERATING EXPENSES
Selling
General and administration
450.107
425.716
LABA USAHA
158.352
295.158
2q,31,41d,43a
75.060
36
38.727
7.626
(841)
(37.812)
17.934
2d,44
32
2k,13
33
34,43a,42h
(15.227)
6.034
(713)
(23.387)
(7.916)
100.694
(41.209)
127.811
174.980
386.857
428.929
BEBAN PAJAK
(99.709)
(77.086)
TAX EXPENSE
287.148
351.843
(72.816)
MINORITY INTERESTS
279.027
NET INCOME
HAK MINORITAS
LABA BERSIH
LABA PER SAHAM DASAR
(Rupiah penuh)
Termasuk pos tidak berulang
Tidak termasuk pos tidak berulang
(5.090)
2i,10
2s,35
2b,23
282.058
2t,37
366
315
362
391
-6-
Catatan/
Notes
383.989
47.902
99
1.590
6.820
1.221
39
39
Modal
disetor/
Capital stock
Tambahan
modal
disetor/
Additional
paid-in capital
Selisih penilaian
kembali aktiva
tetap/
Revaluation
increment
in property, plant
and equipment
2p,25,28
2p,25,28
385.579
Selisih transaksi
perubahan ekuitas
anak perusahaan
dan perusahaan
asosiasi/
Differences
due to changes
in equity of
subsidiaries and
associates
13.153
4.514
1.398.514
(7.500)
(46.269)
(46.269)
279.027
279.027
22.500
1.183.809
1.636.389
7.500
(7.500)
(13.771)
13.153
27
55.943
34.697
34.796
(24.694)
-
13.771
13.153
(10.923)
7.500
30.000
5.117
-
99
958.551
55.943
(3.293)
(1.221)
15.000
385.579
(24.694)
Jumlah
ekuitas/
Total equity
39
13
39
Selisih nilai
transaksi
restrukturisasi
entitas
sepengendali/
Differences in
value of
restructuring
transactions
between
entities under
common control
(88.683)
282.058
34.697
(88.683)
282.058
1.355.913
1.864.461
-7-
2006
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan dan lainnya
Pembayaran kas untuk pemasok dan karyawan
2005
3.317.065
(2.939.804)
3.738.086
(3.434.466)
377.261
7.666
(42.201)
(74.423)
303.620
11.695
(22.158)
(103.274)
268.303
189.883
7.565
88.211
2.459
1.589
(2.112)
6.051
46.340
485
1.767
(1.335)
(30.785)
(52.391)
(276)
(6.208)
24.236
(2.345)
(95.405)
(173)
(25.240)
(234.968)
(3)
(59.151)
(213.387)
327.198
3.479
2.510
174.000
231.000
5.117
(1.588)
(4.082)
(88.683)
(402.305)
(21.388)
(12.851)
(46.269)
(195.000)
(56.175)
(183.271)
98.234
25.881
74.730
202.143
127.413
228.024
202.143
CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT END OF YEAR
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN
Aktivitas investasi dan pendanaan yang tidak mempengaruhi kas:
Aktiva tetap anak perusahaan yang dijual
Selisih penilaian dari nilai wajar aktiva non-moneter
anak perusahaan yang diakuisisi
Penambahan aktiva tetap melalui akuisisi
anak perusahaan
Penambahan aktiva tetap dari uang muka
pembelian aktiva tetap
Penambahan aktiva tidak digunakan dalam operasi
melalui reklasifikasi dari aktiva tetap
Penambahan aktiva tetap melalui hutang
pembelian aktiva tetap
Hasil penjualan aktiva tetap melalui piutang
Penambahan perangkat lunak melalui reklasifikasi
dari uang muka penambahan aktiva tetap
dan biaya ditangguhkan
Reklasifikasi investasi perusahaan asosiasi
dari investasi lain
196.761
89.503
26.628
184
16.835
18.702
5.368
6.513
681
8.568
65
3.509
481
SUPPLEMENTARY DISCLOUSURES
Noncash investing and financing acivities:
Property, plant and equipment of a subsidiary
which was sold
Revaluation increment from fair value of non-monetary
assets of a subsidiary acquired
Increase in property, plant and equipment through
acquired subsidiary
Increase in property, plant and equipment through
reclasification from advance payment of property,
plant and equipment
Increase in assets not used in operation through
reclasification from property, plant and equipment
Increase in property, plant and equipment through
incurrence of liabilities
Proceeds from sale of property, plant and equipment
through accounts receivable
Increase in deferred software through reclasification
from advance payment of from property, plant and
equipment and deferred charges
Increase in investment in associate through
reclassification from other investment
-8-
1.
UMUM
a.
1.
GENERAL
a.
-9-
b.
c.
b.
c.
31 Desember/December 2006
31 Desember/December 2005
Komisaris Utama/
President Commissioner
Komisaris/Commissioners
Tossin Himawan
Tossin Himawan
Prijono Sugiarto
Johnny Darmawan Danusasmita
Prijono Sugiarto
Johnny Darmawan Danusasmita
Komisaris Independen/
Independent Commissioners
Anugerah Pekerti
Muhammad Chatib Basri
Anugerah Pekerti
Muhammad Chatib Basri
Direktur Utama/
President Director
Wakil Direktur Utama/
Vice President Director
Leonard Lembong
Leonard Lembong
Widya Wiryawan
Direktur/Directors
Mochamad Koeswono
Eko Deddy Haryanto
Gunardi Hadi Atmodjo
Gustav Afdhol Husein
Kartina Rahayu
Mochamad Koeswono
Eko Deddy Haryanto
Gunardi Hadi Atmodjo
Gustav Afdhol Husein
:
:
Anugerah Pekerti
Budhy Ratulangi
Siti Nurwahyuningsih Harahap
Anugerah Pekerti
Budhy Ratulangi
Siti Nurwahyuningsih Harahap
- 10 -
2.
2.
SUMMARY
POLICIES
OF
a. Consolidated
SIGNIFICANT
Financial
ACCOUNTING
Statement
Presentation
Laporan keuangan konsolidasi disusun
dengan menggunakan prinsip dan praktek
akuntansi yang berlaku umum di Indonesia.
Dasar
penyusunan
laporan
keuangan
konsolidasi, kecuali untuk laporan arus kas,
adalah dasar akrual. Mata uang pelaporan
yang digunakan untuk penyusunan laporan
keuangan konsolidasi adalah mata uang
Rupiah. Laporan keuangan konsolidasi
tersebut disusun berdasarkan nilai historis,
kecuali beberapa akun tertentu disusun
berdasarkan pengukuran lain sebagaimana
diuraikan dalam kebijakan akuntansi masingmasing akun tersebut.
b. Prinsip Konsolidasi
b. Principles of Consolidation
Laporan
keuangan
konsolidasi
menggabungkan
laporan
keuangan
Perusahaan dan entitas yang dikendalikan
oleh Perusahaan dan anak perusahaan.
Pengendalian
dianggap
ada
apabila
Perusahaan mempunyai hak untuk mengatur
dan menentukan kebijakan finansial dan
operasional dari investee untuk memperoleh
manfaat dari aktivitasnya. Pengendalian juga
dianggap ada apabila Perusahaan memiliki
baik secara langsung atau tidak langsung
melalui anak perusahaan lebih dari 50% hak
suara.
The
consolidated
financial
statements
incorporate the financial statements of the
Company and entities controlled by the
Company and its subsidiaries. Control is
achieved where the Company has the power
to govern the financial and operating policies
of the investee entity so as to obtain benefits
from its activities. Control is presumed to exist
when the Company owns directly or indirectly
through subsidiaries, more than 50% of the
voting rights.
- 11 -
Saldo
dan
transaksi
termasuk
keuntungan/kerugian yang belum direalisasi
atas transaksi antar perusahaan dieliminasi
untuk mencerminkan posisi keuangan dan
hasil usaha Perusahaan dan anak perusahaan
sebagai satu kesatuan usaha.
c. Penggunaan Estimasi
c. Use of Estimates
d. Transaksi
dan
Penjabaran
Laporan
Keuangan Dalam Mata Uang Asing
Pembukuan
Perusahaan
dan
anak
perusahaan, kecuali Divisi Perdagangan
Perusahaan yang beroperasi di Singapura
(DPS) dan anak perusahaan AOP Australia
Pty Ltd (AAU), diselenggarakan dalam mata
uang Rupiah. Pada tanggal neraca, aktiva dan
kewajiban moneter dalam mata uang asing
disesuaikan untuk mencerminkan kurs yang
berlaku pada tanggal tersebut. Keuntungan
atau kerugian kurs yang timbul dikreditkan
atau dibebankan dalam laporan laba rugi
tahun yang bersangkutan. Kegiatan usaha
DPS dan AAU merupakan bagian integral dari
kegiatan usaha Perusahaan, dengan demikian
pembukuan
DPS
dan
AAU
yang
diselenggarakan dalam mata uang asing
dijabarkan dalam mata uang Rupiah dengan
menggunakan prosedur yang sama dengan
Perusahaan.
- 12 -
d. Foreign
Currency
Translation
Transactions
and
f.
f.
Piutang
Piutang dinyatakan sebesar nilai nominal
jumlah tagihan setelah dikurangi dengan
penyisihan piutang ragu-ragu. Penyisihan
piutang ragu-ragu dibentuk berdasarkan
penelaahan terhadap keadaan masing-masing
akun piutang pada akhir tahun. Piutang yang
tidak dapat ditagih dihapuskan.
g. Persediaan
g. Inventories
h. Prepaid Expenses
i.
Accounts Receivable
i.
Investasi
Investments
Deposito Berjangka
Time Deposits
Investments in Associates
- 13 -
Investasi Lainnya
Other Investments
Changes in
Associates
- 14 -
Equity
of
Subsidiaries
and
j.
j.
Aktiva Tetap
Tahun/Years
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Peralatan pabrik
Peralatan kantor
Alat-alat pengangkutan
5 20
2 16
38
28
48
Improvements,
office
equipment
and
transportation equipment, owned by certain
subsidiaries, are depreciated using the doubledeclining-balance method at depreciation rates
ranging from 12.5% to 50% (Note 45).
Tanah
dinyatakan
berdasarkan
biaya
perolehan dan tidak disusutkan. Aktiva tetap
yang tidak digunakan dinyatakan sebesar
jumlah terendah antara jumlah tercatat atau
nilai realisasi bersih.
Beban
pemeliharaan
dan
perbaikan
dibebankan pada saat terjadinya; pengeluaran
yang memperpanjang masa manfaat atau
memberi manfaat ekonomis di masa yang
akan datang dalam bentuk peningkatan
kapasitas, mutu produksi atau peningkatan
standar kinerja, dikapitalisasi. Aktiva tetap
yang tidak digunakan lagi atau yang dijual
dikeluarkan dari kelompok aktiva tetap berikut
akumulasi penyusutannya. Keuntungan atau
kerugian dari penjualan aktiva tetap tersebut
dibukukan dalam laporan laba rugi pada tahun
yang bersangkutan.
- 15 -
k. Goodwill
l.
k. Goodwill
Aktiva
Tidak
Tangguhan
Berwujud
dan
Biaya
l.
Merk Dagang
Trade Mark
Merk dagang
dinyatakan sebesar biaya
perolehan
setelah
dikurangi
akumulasi
amortisasi.
Amortisasi
dihitung
dengan
menggunakan metode garis lurus berdasarkan
taksiran masa manfaat ekonomis merk dagang
selama 8 tahun.
m. Impairment of Assets
n. Hutang Usaha
Hutang usaha
nominal.
sebesar
nilai
- 16 -
o. Selisih
Nilai Transaksi
Entitas Sepengendali
Restrukturisasi
o. Difference
in Value of Restructuring
Transactions Between Entities Under
Common Control
r.
r.
Imbalan kerja
Employee Benefits
- 17 -
s. Pajak Penghasilan
s. Income Tax
- 18 -
t.
t.
u. Informasi Segmen
u. Segment Information
Segmen
geografis
adalah
komponen
Perusahaan yang dapat dibedakan dalam
menghasilkan produk atau jasa pada
lingkungan (wilayah) ekonomi tertentu dan
komponen itu memiliki risiko dan imbalan yang
berbeda dengan risiko dan imbalan pada
komponen yang beroperasi pada lingkungan
(wilayah) ekonomi lain.
- 19 -
3.
ANAK PERUSAHAAN
3.
Anak Perusahaan/Subsidiary
PT Senantiasa Makmur
dan anak perusahaan
Domisili/
Domicile
Jakarta
Cikarang
PT FSCM Manufacturing
Indonesia (FSCM)
Jakarta
Jakarta
Cileungsi
Bogor
Tangerang
Surabaya
Jakarta
Jakarta
South Victoria,
Australia
Jakarta
Bekasi
Jenis Usaha/
Principal Activity
SUBSIDIARIES
The Company has ownership interests directly or
indirectly in the following subsidiaries:
Tahun
Operasi
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Perusahaan induk/
Holding company
Clutch disc, clutch cover,
door lock, door frame dan
window regulator/
Clutch disc, clutch cover,
door lock, door frame and
window regulator
Rantai kendaraan
bermotor, drive chains motor,
timing chains, kabel motor,
filter mobil dan industrial
chains/
Motorcycle drive chains,
timing chains, motorcycle
cables, automotive filter,
and industrial chain
Distributor Aspira/
Aspira distributor
Suku cadang forging,
peralatan dan jek
mekanikal/Forging
parts, tools and
mechanical jack
Piston kendaraan bermotor/
Automotive piston
Suku cadang bahan
karet/Rubber parts
Jasa pemotongan dan
pemanasan baja/Tool
steel and heat treatment
services
Dealer suku cadang
kendaraan bermotor
di Jawa/
Automotive parts dealer
at Java
Perakitan mesin dan
suku cadang aluminium/
Machining and aluminium
parts assembling
Dealer suku cadang
kendaraan bermotor
di Jabotabek/
Automotive parts dealer
at Jabotabek area
Distributor suku cadang
kendaraan bermotor wilayah
Australia dan Oceania/
Automotive parts sales
distributor in Australia
and Oceania region
Kabel baterai/
Wiring harness **)
- 20 -
Persentase
Kepemilikan/
Percentage
of ownership
2006
2005
Jumlah Aktiva/
Total Assets
2006
2005
1986
100%
90%
168.776
536.746
1983
45%*)
533.221
1984
100%
100%
234.856
235.336
1991
100%
100%
165.958
167.848
1989
100%
100%
198.691
196.452
1992
58%
58%
130.349
129.190
1988
100%
100%
111.514
110.375
1994
67%
52%
74.577
68.588
1998
100%
100%
147.596
73.625
1997
51%
51%
31.770
35.213
2001
72%
72%
12.852
11.776
2004
100%
100%
6.709
6.452
1983
100%
100%
1.723
2.684
Anak Perusahaan/Subsidiary
Domisili/
Domicile
Tangerang
Surabaya
Semarang
PT Anugerahparamitra Motorpart
(APM)
Denpasar
Jakarta
Tahun
Operasi
Komersial/
Start of
Commercial
Operations
Jenis Usaha/
Principal Activity
Peleburan aluminium/
Aluminium smelting ***)
Dealer suku cadang
kendaraan bermotor
di Jawa Timur /
Automotive parts dealer
at East Java
Dealer suku cadang
kendaraan bermotor
di Jawa Tengah/
Automotive parts dealer
at Central Java
Dealer suku cadang
kendaraan bermotor
di Bali dan Nusa Tenggara
Barat/
Automotive parts dealer
at Bali and West
Nusa Tenggara
Frame chassis dan
Pressure plates /
Frame chassis and
Pressure plates
Persentase
Kepemilikan/
Percentage
of ownership
2006
2005
Jumlah Aktiva/
Total Assets
2006
2005
1990
100%
100%
2005
60%
60%
13.298
13.462
2005
80%
87%
12.245
8.208
2005
60%
60%
2.401
2.097
1993
51%
100.987
- 21 -
- 22 -
4.
4.
2006
Kas
Bank
Rupiah
Bank Permata - pihak hubungan istimewa
(Catatan 41k)
Bank Internasional Indonesia
Bank Central Asia
Bank NISP
Bank Mizuho Indonesia
Bank Niaga
Bank Ekonomi
Bank Mandiri
Bank Lippo
Bank Tabungan Negara
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. *)
Lain-lain (masing-masing dibawah
Rp 1 miliar)
Dollar Amerika Serikat - USD 3.077.846
tahun 2006 dan USD 2.358.605
tahun 2005
Bank Internasional Indonesia
Bank HSBC
Standard Chartered Bank
ABN-AMRO Bank, NV
Bank Central Asia
Bank Mizuho Indonesia
Bank Permata - pihak hubungan istimewa Catatan 41k)
Bank Lippo
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1 miliar)
Dollar Singapura - SGD 292.249 tahun 2006
dan SGD 98.621 tahun 2005
ABN-AMRO Bank, NV
Standard Chartered Bank
Yen - Yen 15.321.724 tahun 2006 dan
Yen 35.748.671 tahun 2005
Bank Permata - pihak hubungan istimewa
(Catatan 41k)
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1 miliar)
Dollar Australia - AUD 109.835 tahun 2006 dan
AUD 254.687 tahun 2005
Bank HSBC
Dirham Arab Emirat - AED 734.268 tahun 2006
dan AED 682.603 tahun 2005
Bank HSBC
Euro - EUR 45.006 tahun 2006 dan
EUR 28.739 tahun 2005
ABN-AMRO Bank, NV
Sub-jumlah
2.033
51.856
29.371
26.016
9.879
3.461
3.319
1.511
1.175
671
343
-
13.362
11.353
16.739
5.717
233
1.284
2
130
2.663
1.069
2.500
2.024
1.257
7.888
7.857
5.874
2.600
892
411
4.173
5.282
3.247
2.560
1.589
1.588
372
260
1.667
1.207
1.745
1.795
511
93
635
69
994
167
1.663
1.145
784
1.835
1.814
1.838
534
335
162.344
87.015
- 23 -
Cash on hand
Cash in banks
Rupiah
Bank Permata - related party
(Note 41k)
Bank Internasional Indonesia
Bank Central Asia
Bank NISP
Bank Mizuho Indonesia
Bank Niaga
Bank Ekonomi
Bank Mandiri
Bank Lippo
Bank Tabungan Negara
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. *)
Others (below Rp 1 billion each)
US Dollar - USD 3,077,846 in 2006 and
USD 2,358,605 in 2005
Bank Internasional Indonesia
Bank HSBC
Standard Chartered Bank
ABN-AMRO Bank, NV
Bank Central Asia
Bank Mizuho Indonesia
Bank Permata - related party
(Note 41k)
Bank Lippo
Others (below Rp 1 billion each)
Singapore Dollar - SGD 292,249 in 2006
and SGD 98,621 in 2005
ABN-AMRO Bank, NV
Standard Chartered Bank
Yen - Yen 15,321,724 in 2006 and
Yen 35,748,671 in 2005
Bank Permata - related party
(Note 41k)
Others (below Rp 1 billion each)
Australian Dollar - AUD 109,835 in 2006
and AUD 254,687 in 2005
Bank HSBC
Arab Emirates Dirham - AED 734,268
in 2006 and AED 682,603 in 2005
Bank HSBC
Euro - EUR 45,006 in 2006 and
EUR 28,739 in 2005
ABN-AMRO Bank, NV
Subtotal
2006
Setara kas - deposito berjangka
Rupiah
Bank Danamon
Bank Mega
Bank Permata - pihak hubungan istimewa
(Catatan 41k)
Bank Lippo
Bank Central Asia
Bank Tabungan Negara
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. *)
Bank Panin
Dollar Amerika Serikat - USD 314.000
tahun 2006 dan USD 2.719.000
tahun 2005
Bank Permata - pihak hubungan istimewa
(Catatan 41k)
Bank Lippo
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. *)
Yen - Yen 373.000.000 tahun 2005
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. *)
Sub-jumlah
Jumlah
Tingkat bunga per tahun deposito berjangka
Rupiah
Dollar Amerika Serikat
Yen
*)
5.
2005
36.813
12.036
1.625
7.014
3.000
1.952
-
16.996
4.092
3.000
7.250
17.735
5.000
1.479
1.353
-
138
26.590
31.116
63.647
113.542
228.024
202.143
5,25%-12,50% 4,50%-13,00%
2,75%-4,25% 0,65%-4,25%
0,01%
Pada 1 Januari 2006, The Bank of Tokyo Mitsubishi Ltd merger dengan Bank UFJ, menjadi
The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd.
DEPOSITO BERJANGKA
*)
5.
TIME DEPOSITS
- 24 -
6.
PIUTANG USAHA
6.
2006
a. Berdasarkan pelanggan
a. By Customer
196.319
182.681
Pihak ketiga
Penyisihan piutang ragu-ragu
394.212
(11.876)
429.514
(4.727)
Third parties
Allowance for doubtful accounts
Sub-jumlah
382.336
424.787
Subtotal
Bersih
578.655
607.468
Net
b. Berdasarkan umur
b. By Age Category
443.324
482.829
100.144
21.339
8.934
16.790
103.398
18.742
6.082
1.144
Sub-jumlah
Penyisihan piutang ragu-ragu
590.531
(11.876)
612.195
(4.727)
Subtotal
Allowance for doubtful accounts
Bersih
578.655
607.468
Net
c. By Currency
Rupiah
Dollar Amerika Serikat
Yen
Euro
Dollar Australia
Dollar Singapura
Baht Thailand
543.525
44.325
1.553
654
474
-
551.318
41.337
2.882
1.719
1.133
35
13.771
Rupiah
US Dollar
Yen
Euro
Australian Dollar
Singapore Dollar
Thailand Baht
Sub-jumlah
Penyisihan piutang ragu-ragu
590.531
(11.876)
612.195
(4.727)
Subtotal
Allowance for doubtful accounts
Bersih
578.655
607.468
Net
4.727
7.606
(457)
11.876
2.173
3.044
(490)
4.727
- 25 -
7.
PERSEDIAAN
7.
INVENTORIES
2006
2005
Barang jadi
Barang dalam proses
Bahan baku
Bahan pembantu dan suku cadang
Barang dalam perjalanan
184.108
48.508
110.064
67.277
7.993
214.606
51.234
175.497
64.238
2.273
Jumlah
Penyisihan penurunan nilai
417.950
(7.940)
507.848 Total
(7.735) Allowance for decline in value
Bersih
410.010
500.113
7.735
2.852
(2.647)
4.296
5.576
(2.137)
7.940
7.735
8.
Finished goods
Work in process
Raw materials
Indirect materials and spareparts
Goods in transit
Net
Changes in allowance for decline in value
Beginning balance
Provision
Write-off and recovery
Ending balance
8.
2006
Uang muka
Pembelian bahan baku impor
Pembelian bahan baku lokal
Lainnya
Sub-jumlah
2.786
1.436
6.416
10.638
2.227
2.983
5.914
11.124
Advances
Purchases of imported raw materials
Purchases of local raw materials
Others
Subtotal
9.385
1.868
740
4.547
16.540
8.692
2.800
2.256
3.572
17.320
Prepaid expenses
Rental
Insurance
Promotion
Others
Subtotal
Jumlah
27.178
28.444
Total
- 26 -
9.
9.
2006
PREPAID TAXES
2005
10.700
7.125
1.864
15.423
3.388
3.029
8.793
3.635
31.511
22.446
Total
Tempat
kedudukan/
Domicile
Perusahaan assosiasi/
Name of associate
dalam
- 27 -
Persentase pemilikan/
Percentage of ownership
2006
2005
%
%
Jakarta
Jakarta
Karawang
Jakarta
Jakarta
Jakarta
Karawang
Cibitung
Cikarang
Jakarta
50,00
50,00
50,00
50,00
43,50
42,50
40,00
40,00
34,00
25,72
50,00
50,00
50,00
29,75
43,50
42,50
40,00
40,00
25,72
Jakarta
Bogor
Jakarta
25,66
20,00
-
25,66
20,00
40,00
engaged
in
automotive
Jumlah
tercatat
1 Januari
2006/
Carrying
Penambahan
amount at (Pengurangan)/
January 1,
Addition/
Dividen/
2006
(Deduction)
Dividends
PT GS Battery dan anak perusahaan/
and its subsidiary
PT Kayaba Indonesia
PT NHK Gasket Indonesia
PT Tri Dharma Wisesa
PT Wahana Eka Paramitra
PT Inti Ganda Perdana
PT AT Indonesia
PT Federal Nittan Industries
PT Aisin Indonesia (Catatan 3/Note 3 )
PT Exedy Indonesia
PT Denso Indonesia dan anak perusahaan/
and its subsidiary
PT Toyoda Gosei Safety Systems Indonesia
PT Gemala Kempa Daya
(Catatan 3/Note 3 )
Jumlah/Total
152.371
167.422
8.123
43.252
11.968
29.604
60.067
44.037
8.395
52.391
117.123
-
(1.750)
(31.540)
(292)
(10.000)
(8.520)
(9.828)
(14.603)
-
13.400
31.726
1.402
19.319
(292)
(12.061)
10.197
18.092
28.536
163
164.021
167.608
9.233
104.962
11.676
17.543
61.744
52.301
131.056
8.558
155.364
2.477
(9.696)
-
15.676
2.135
161.344
4.612
16.760
(16.278)
699.840
153.236
Jumlah
tercatat
1 Januari
2005/
Carrying
amount at
January 1,
2005
PT GS Battery dan anak perusahaan/
and its subsidiary
PT Kayaba Indonesia
PT NHK Gasket Indonesia
PT Tri Dharma Wisesa
PT Wahana Eka Paramitra
PT Inti Ganda Perdana
PT AT Indonesia
PT Federal Nittan Industries
PT Exedy Indonesia
PT Denso Indonesia dan anak perusahaan/
and its subsidiary
PT Toyoda Gosei Safety Systems Indonesia
PT Gemala Kempa Daya
Jumlah/Total
Bagian atas
laba (rugi)
Jumlah
bersih asosiasi tercatat
tahun berjalan/ 31 Desember
Equity in net
2006/
income (loss) of
Carrying
associates for
amount at
the current
December 31,
year
2006
Penambahan/
Addition
149.812
157.449
6.539
24.444
12.850
20.378
32.071
30.348
-
6.689
114.753
1.491
12.996
563.131
6.689
- 28 -
(86.229)
Dividen/
Dividends
(482)
127.811
894.658
Bagian atas
laba (rugi)
Jumlah
bersih asosiasi tercatat
tahun berjalan/ 31 Desember
Equity in net
2005/
income (loss) of
Carrying
associates for
amount at
the current
December 31,
year
2005
(5.200)
(30.020)
(336)
(5.968)
-
7.759
39.993
1.584
18.808
(882)
9.226
28.332
19.657
1.706
152.371
167.422
8.123
43.252
11.968
29.604
60.067
44.037
8.395
(2.636)
(800)
43.247
986
4.564
155.364
2.477
16.760
(44.960)
174.980
699.840
Tempat
kedudukan/
Domicile
PT EDS Manufacturing Indonesia (PEMI)
PT SKF Indonesia (SKF)
PT DIC Astra Chemicals (DAC)
Tangerang
Bekasi
Jakarta
Jumlah/Total
Jumlah
tercatat/
Carrying
amount
5.191
4.855
2.816
12.862
Penambahan/
Additions
31 Desember/
Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,
Deductions Reclasifications
2006
51.682
32.693
141.557
12.979
7.820
4.330
9.717
68.031
237.563
6.150
8.138
10.332
2.570
28.462
2.444
945
7
117.167
195.506
748.465
76.323
53.919
29.367
1.275.189
251.061
339.931
34.428
1.220.747
6.333
29.559
8.783
35.279
Sub-jumlah
2.960
(2.035)
(32.393)
(34.428)
35.892
44.062
2.960
1.311.081
295.123
342.891
Akumulasi penyusutan:
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Peralatan pabrik
Peralatan kantor
Alat-alat pengangkutan
52.608
372.486
32.470
35.591
19.677
27.207
121.191
12.213
9.006
4.952
12.096
113.575
6.120
5.596
5.841
Jumlah
512.832
174.569
143.228
Jumlah Tercatat
798.249
Jumlah
1 Januari/
January 1,
2005
Biaya perolehan atau penilaian
kembali:
Tanah
75.344
Bangunan dan prasarana
201.286
Mesin dan peralatan
639.788
Peralatan pabrik
42.044
Peralatan kantor
43.037
Alat-alat pengangkutan
28.236
Sub-jumlah
1.029.735
Aktiva dalam penyelesaian
Bangunan
9.210
Mesin dan peralatan
26.217
Sub-jumlah
35.427
Jumlah
1.065.162
Akumulasi penyusutan:
Bangunan dan prasarana
Mesin dan peralatan
Peralatan pabrik
Peralatan kantor
Alat-alat pengangkutan
Jumlah
40.902
293.994
22.517
28.475
16.398
402.286
Jumlah Tercatat
662.876
Penambahan/
Additions
42.566
1.263.313
Subtotal
Assets under construction
Buildings
Machinery and equipment
Subtotal
Total
67.720
379.299
39.263
39.103
18.788
Accumulated depreciation:
Buildings and improvements
Machinery and equipment
Plant equipment
Office equipment
Transportation equipment
544.173
Total
719.140
1
(803)
700
102
13.838
117.261
25.820
10.426
8.577
175.922
414
3.141
7.858
1.989
959
2.142
16.503
272
16.291
66.818
1.175
788
691
86.035
75.202
228.274
816.009
67.050
53.292
35.362
1.275.189
14.337
72.163
86.500
262.422
16.503
(17.214)
(68.821)
(86.035)
-
6.333
29.559
35.892
1.311.081
13.572
79.560
10.690
7.782
4.571
116.175
1.780
584
1.232
672
1.361
5.629
(86)
(484)
495
6
69
52.608
372.486
32.470
35.591
19.677
512.832
Accumulated depreciation:
Buildings and improvements
Machinery and equipment
Plant equipment
Office equipment
Transportation equipment
Total
798.249
Jumlah
13.081
29.485
31 Desember/
Pengurangan/ Reklasifikasi/ December 31,
Deductions Reclasifications
2005
2005
84.357
4.661
19.978
98.335
4.659
13.181
108.996
116.175
- 30 -
Manufacturing expenses
Selling expenses
General and administrative expenses
Total
2006
Harga jual
Nilai buku
2005
1.654
1.338
1.767
1.289
316
478
Proceeds
Net book value
Gain on sale of property, plant
and equipment
- 31 -
13. GOODWILL
13. GOODWILL
Goodwill Positif
Positive Goodwill
2006
2005
7.732
7.080
3.337
1.963
1.155
1.255
647
257
255
-
7.732
3.337
1.963
1.155
1.255
647
257
255
38
Jumlah
Akumulasi amortisasi
Jumlah Tercatat
23.681
(8.170)
15.511
16.639 Total
(7.156) Accumulated amortization
9.483 Net Book Value
Goodwill Negatif
Negative Goodwill
2006
2005
2.672
1.693
Jumlah
Akumulasi amortisasi
Jumlah Tercatat
4.365
(372)
3.993
Total
Accumulated amortization
Net Book Value
- 32 -
BERWUJUD
DAN
BIAYA
2006
Biaya perolehan
Merek dagang
Biaya tangguhan - hak atas tanah
Biaya perangkat lunak ditangguhkan
Jumlah
Akumulasi amortisasi
Jumlah Tercatat
2.916
1.654
1.045
5.615
(4.376)
1.239
- 33 -
14. INTANGIBLE
CHARGES
ASSETS
AND
DEFERRED
2005
2.916
3.471
4.507
Cost
Product brand
Deferred charges for landrights
Deferred software cost
10.894 Total
(4.954) Accumulated amortization
5.940
25.159
24.096
30.905
29.464
3.131
3.409
3.516
1.523
17.631
4.685
2.737
5.259
60.834
90.681
2006
Rupiah
Bank Central Asia
Bank Ekonomi
Standard Chartered Bank
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. *)
Bank Mizuho Indonesia
Dollar Amerika Serikat
Lehman Brothers Commercial Corporation
Asia Limited, Hong Kong USD 5.621.577 tahun 2006 dan 2005
Credit Suisse First Boston International,
London - USD 500.000 tahun 2006
dan 2005
Jumlah
2005
2005
36.063
3.148
-
40.000
20.000
19.000
50.707
55.260
4.510
94.428
4.915
139.175
9,75%-16,75% 9,50%-16,96%
2,15 %-2,23% 2,15%-2,23%
Pada 1 Januari 2006, The Bank of Tokyo Mitsubishi Ltd merger dengan Bank UFJ, menjadi
The Bank of Tokyo - Mitsubishi UFJ Ltd.
*)
Rupiah
Bank Central Asia
Bank Ekonomi
Standard Chartered Bank
The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. *)
Bank Mizuho Indonesia
US Dollar
Lehman Brothers Commercial Corporation
Asia Limited, Hong Kong USD 5,621,577 in 2006 and 2005
Credit Suisse First Boston International,
London - USD 500,000 in 2006
and 2005
Total
Interest rate per annum
Rupiah
US Dollar
- 34 -
Bank Ekonomi
Bank Ekonomi
- 35 -
- 36 -
a. Berdasarkan pemasok
Pihak hubungan istimewa (Catatan 41b)
Pihak ketiga
Jumlah
b. Berdasarkan mata uang
Rupiah
Dollar Amerika Serikat
Yen
Euro
Dollar Singapura
Jumlah
2005
228.361
207.476
288.548
211.175
435.837
499.723
303.646
123.791
7.639
458
303
281.201
127.358
88.040
452
2.672
435.837
499.723
a. By Supplier
Related parties (Note 41b)
Third parties
Total
b. By Currency
Rupiah
US Dollar
Yen
Euro
Singapore Dollar
Total
2005
1.691
1.907
681
94
796
12.896
8.614
2.860
13.531
Jumlah
16.158
26.912
Total
2005
55.066
31.702
13.875
1.293
2.229
437
2.748
18.658
12.854
4.792
4.131
1.064
2.275
10.804
Jumlah
94.306
67.622
Total
- 37 -
2005
Insentif dealer
Bunga
Utilitas
Royalti
Pensiun
Gaji dan hadiah kerja
Promosi penjualan
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1 miliar)
15.032
6.351
5.986
5.804
4.336
4.074
3.665
8.686
14.034
5.075
2.853
9.010
4.708
1.199
10.851
5.661
Dealer incentive
Interest
Utilities
Royalty
Pension
Salaries and bonus
Sales promotion
Others (below Rp 1 billion each)
Jumlah
53.934
53.391
Total
216.480
10.911
34.727
17.364
1.575
281.057
(31.102)
249.955
2005
Investment Credit Facilities
International Finance Corporation 235.920
USD 24,000,000 in 2006 and 2005
Bank Central Asia
Joint Facility - US Dollar except for
Astra Honda Motor which is in Rupiah
Mizuho Global - USD 3,850,000
in 2006 and USD 4,183,333
41.122
in 2005
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Ltd. USD 1,925,000 in 2006 and
20.561
USD 2,091,667 in 2005
Astra Honda Motor, a related party
1.711
(Note 41i)
299.314 Total
(5.051) Current maturities
294.263
Long-term portion
Interest rates per annum
Rupiah
US Dollar
- 38 -
Joint Facility
- 39 -
2005
60.325
49.554
2.486
2.486
Jumlah
62.811
52.040
182.081
19.186
15.637
10.964
1.616
1.361
672
380
-
(1.642)
(2.440)
-
3.400
1.188
2.309
(52)
(372)
52
(118)
(12.361)
Jumlah/Total
231.897
(4.082)
5.090
- 40 -
11.044
Jumlah
tercatat
31 Desember
2006/
Carrying
amount at
December 31,
2006
(193.125)
(5.862)
372
62.480
15.082
16.825
10.833
1.564
989
1.096
262
50.119
(136.135)
96.770
Jumlah
tercatat
1 Januari
2005/
Carrying
amount at
January 1,
2005
PT Senantiasa Makmur dan anak perusahaan/
and its subsidiary
PT Dirgamenara Nusadwipa
PT Federal Izumi Manufacturing
PT Nusa Keihin Indonesia
PT Mopart Jaya Utama
PT Astrindo Jaya Sentosa
PT Banjar Jaya Sentosa
PT Anugerahparamitra Motorpart
Jumlah/Total
Dividen/
Dividends
Bagian minoritas
atas laba (rugi)
bersih tahun
berjalan/
Minority interest in
net income (loss)
of consolidated
subsidiaries
134.493
13.274
11.976
8.250
1.860
-
(11.489)
(1.362)
-
59.077
5.912
3.661
4.076
267
(39)
22
(160)
169.853
(12.851)
72.816
Lain-lain/
Others
-
Jumlah
tercatat
31 Desember
2005/
Carrying
amount at
December 31,
2005
(511)
1.400
650
540
182.081
19.186
15.637
10.964
1.616
1.361
672
380
2.079
231.897
Jumlah saham/
Number
of shares
2006
Persentase
pemilikan/
Percentage
of ownwership
%
Jumlah/
Total
668.772.614
62.000
281.000
1.000
102.040.666
86,72
0,01
0,04
0,00
13,23
334.386
31
141
1
51.020
Jumlah/Total
771.157.280
100,00
385.579
Jumlah saham/
Number
of shares
2005
Persentase
pemilikan/
Percentage
of ownership
%
Jumlah/
Total
668.772.614
62.000
333.000
281.000
1.000
101.707.666
86,72
0,01
0,04
0,04
0,00
13,19
334.386
31
167
141
1
50.853
Jumlah/Total
771.157.280
100,00
385.579
- 41 -
2006
dan/and
2005
Agio saham
Penawaran umum saham tahun 1998
Pelaksanaan opsi saham karyawan
Hak opsi kadaluarsa (Catatan 28)
Biaya emisi saham
Jumlah
55.943
Total
2006
dan/and
2005
PT Menara Terus Makmur
PT FSCM Manufacturing Indonesia
PT Indokarlo Perkasa
PT Federal Nittan Industries
PT GS Battery
10.105
3.873
2.602
1.559
(4.986)
Jumlah
13.153
Total
2006
2005
PT Indokarlo Perkasa
PT GS Battery
(10.923)
-
Jumlah
(10.923)
(24.694) Total
- 42 -
Dividen
Ketidakpastian harga saham
Suku bunga bebas risiko
Tanggal pemberian
Tanggal pelaksanaan (periode opsi)
Tahap II - 2001/
Phase II - 2001
Tahap I - 2000/
Phase I - 2000
3,06%
62,50%
16,03%
8 Mei 2002/
May 8, 2002
8 Mei 2003 7 Mei 2005
(2 tahun)/
May 8, 2003 May 7, 2005
(2 years)
0,00%
69,28%
17,19%
15 Agustus 2001/
August 15, 2001
15 Agustus 2002 14 Agustus 2004
(2 tahun)/
August 15, 2002 August 14, 2004
(2 years)
0,00%
46,71%
10,94%
11 Mei 2000/
May 11, 2000
11 April 2001 10 April 2003
(2 tahun)/
April 11, 2001 April 10, 2003
(2 years)
Dividend
Stock price volatility
Risk-free interest rate
Grant date
Exercise date (option period)
Harga pelaksanaan opsi tahap I, II dan III masingmasing sebesar Rp 2.350, Rp 1.410 dan Rp 1.610,
sedangkan nilai wajar hak opsi pada saat
pemberian hak opsi masing-masing sebesar
Rp 699, Rp 936 dan Rp 1.036.
Jumlah opsi/
Number of option
Saham dalam hak opsi awal tahun
4.349.000
- 43 -
2005
Related parties (Note 41a)
Third parties
Local
Export
1.157.345
1.121.005
1.877.305
432.465
2.428.762
423.264
Sub-jumlah
Retur dan potongan penjualan
3.467.115
(95.217)
3.973.031 Subtotal
(120.033) Sales returns and discounts
3.371.898
3.852.998
2006
2005
823.215
54.758
761.242
541.780
Jumlah
877.973
1.303.022
Net sales
2005
806.905
107.698
365.448
1.101.997
114.273
565.787
1.280.051
1.782.057
51.234
4.271
5.234
48.217
33.473
-
(8.055)
(48.508)
(51.234)
1.284.227
1.812.513
214.606
1.450.521
5.006
176.145
1.358.072
-
(6.813)
(184.108)
(214.606)
2.763.439
3.132.124
- 44 -
Pembelian dari pihak hubungan istimewa masingmasing sebesar Rp 1.090 miliar dan Rp 1.445
miliar pada tahun 2006 dan 2005 (Catatan 41b).
Pembelian yang melebihi 10% dari jumlah
pembelian bersih konsolidasi berasal dari:
2006
2005
PT GS Battery
PT Century Batteries Indonesia
592.988
311.289
488.144
295.594
PT GS Battery
PT Century Batteries Indonesia
Jumlah
904.277
783.738
Total
31.
Penjualan
a.
2006
OPERATING EXPENSES
Selling
2005
61.582
38.104
37.201
25.181
6.484
4.661
4.604
4.101
3.278
2.605
1.819
1.511
1.482
1.328
1.292
1.114
49.999
25.480
29.257
23.601
16.098
4.659
4.233
2.068
1.676
1.502
1.255
732
1.254
659
940
1.224
5.444
3.186
201.791
167.823
- 45 -
b.
b.
2006
2005
149.256
19.978
140.508
13.181
11.703
8.849
7.544
7.470
5.338
5.036
5.033
4.910
4.337
2.890
2.789
1.787
1.714
1.541
1.077
618
567
550
7.284
9.218
5.873
8.679
6.189
4.298
5.921
6.658
3.415
17.710
3.115
1.311
5.374
1.580
289
1.450
1.112
1.024
5.329
13.704
Jumlah
248.316
257.893
32.
2006
Total
INTEREST INCOME
2005
3.892
3.734
2.176
3.858
Jumlah
7.626
6.034
Total
33.
2006
37.797
15
23.387
-
Jumlah
37.812
23.387
Total
- 46 -
34.
2006
Jasa manajemen
Penjualan barang bekas
Sewa
Pendapatan dividen (Catatan 11)
Keuntungan (kerugian) penjualan dan
penghapusan aktiva tetap
Kompensasi pengambilalihan bisnis dealer
Lain-lain
13.561
5.493
2.800
1.982
Bersih
17.934
2005
7.289
4.381
3.080
1.380
(771)
(5.131)
Beban pajak
Management services
Sales of scrap goods
Rental
Dividend income (Note 11)
Gain (loss) on sale and write-off of property
2.179
and equipment
(32.310) Dealer business takeover compensation
6.085 Others
(7.916) Net
35.
INCOME TAX
Tax expenses (benefit) of the Company and its
subsidiaries consist of the following:
2006
2005
107.617
(7.908)
99.709
77.086
Tax expenses
Pajak Kini
Current Tax
2006
2005
386.857
(194.940)
191.917
3.638
2.838
225
(4.239)
2.462
7.697
14.684
1.644
930
(10)
24.945
2.212
861
393
387
337
1.211
454
301
(1.591)
(3.604)
(127.811)
(647)
(4.553)
(174.980)
28.538
1.218
(99.397)
(998)
(178.875)
94.982
87.068
- 47 -
Temporary differences
Depreciation
Employee benefits
Allowance for doubtful accounts
Decline (recovery) in value of inventories
Others
Net
Permanent differences
Interest and financial charges
Employee welfare
Entertainment
Donation
Interest income already subjected to
final tax
Rental income
Equity in net income of associates
Equity in net income of a subsidiary which
was sold
Others
Net
Taxable income of the Company
2006
2005
28.477
79.140
107.617
26.103
75.995
102.098
6.007
101.610
102.098
1.909
5.381
2.748
11.432
146
21.616
35.628
57.244
4.208
5.513
2.081
11.898
161
23.861
61.958
85.819
44.366
16.279
6.862
48.204
55.066
2.242
29.460
31.702
Consist of
Current income taxes payable
The Company
Subsidiaries
Total current income taxes payable
(10.700)
(15.423)
44.366
16.279
Terdiri dari
Hutang pajak kini
Perusahaan
Anak perusahaan
Jumlah hutang pajak kini
Pajak penghasilan lebih bayar
Anak perusahaan
Bersih
Pajak Tangguhan
Deferred Tax
2006
Penyusutan
Penyisihan piutang ragu-ragu
Imbalan kerja
Penurunan nilai persediaan
Rugi fiskal
Lain-lain
Jumlah
2005
6.899
2.486
1.724
62
(3.281)
18
5.573
763
10.737
1.031
6.881
27
Depreciation
Bad debt expenses
Employee benefits
Decline in value of inventories
Tax losses
Others
7.908
25.012
Total
- 48 -
35.176
7.908
4.166
(8.938)
(12.017)
10.119
25.012
45
-
26.295
35.176
2006
Aktiva pajak tangguhan
Kewajiban imbalan kerja
Aktiva tetap
Rugi fiskal
Piutang usaha
Persediaan
Biaya ditangguhkan
Lainnya
Jumlah
Kewajiban pajak tangguhan
Aktiva tetap
Biaya ditangguhkan
Jumlah
Aktiva pajak tangguhan - bersih
2005
14.665
19.852
4.095
3.787
1.567
57
615
12.449
21.079
7.071
2.320
2.855
44.638
45.774
(12.016)
(55)
(12.071)
(6.327)
32.567
39.447
Total
Deferred tax assets - net
2006
Aktiva pajak tangguhan
Kewajiban imbalan kerja
Persediaan
Piutang usaha
Aktiva tetap
2005
Deferred tax assets
Employee benefits obligation
Inventory
Accounts receivable
Property, plant and equipment
4.178
815
117
930
1.853
-
6.040
1.853
(5.923)
(6.389)
(6.124)
(6.272)
Jumlah
- 49 -
Total
Deferred tax liabilities
Inventory
Property, plant and equipment
2006
2005
386.857
(194.940)
428.929
(187.931)
191.917
240.998
57.557
72.282
664
258
118
116
101
363
136
90
(477)
(1.081)
(38.343)
(194)
(1.366)
(52.494)
8.561
365
(29.819)
(299)
(53.663)
27.738
71.971
18.619
58.467
99.709
77.086
36.
Tax effects of
Interest and financial charges
Employee welfare
Entertainment
Donation
Interest income already subjected to
final tax
Rent income
Equity in net income of associates
Equity in net income of a subsidiary
which was sold
Others
Net
DISPOSAL OF INVESTMENTS
In 2006, the Company disposed part of its
investments in subsidiaries resulting in gain (loss)
on disposal as follows:
2006
PT Aisin Indonesia
PT Banjar Jaya Sentosa
Keuntungan penjualan investasi saham
75.082
(22)
75.060
PT Aisin Indonesia
PT Banjar Jaya Sentosa
Gain on disposal of investment in shares
PT Aisin Indonesia
PT Aisin Indonesia
- 50 -
2006
(satu bulan/
one month)
2005
(satu tahun/
one year)
Penjualan bersih
Beban pokok penjualan
72.654
52.792
835.835
648.606
Net sales
Cost of goods sold
Laba kotor
Beban usaha
19.862
3.195
187.229
41.615
Gross profit
Operating expenses
Laba usaha
Penghasilan lain-lain - bersih
16.667
2.954
145.614
7.190
Operating income
Other income - net
19.621
(5.797)
152.804
(45.429)
13.824
107.375
99.095
219.147
168.495
(181.197)
(3.984)
301.556
48.249
75.082
123.331
90.971
225.852
216.397
(198.650)
(3.914)
330.656
- 51 -
37.
Laba
Earnings
Lembar saham
Number of shares
Laba
Earnings
2006
2005
282.058
279.027
243.194
(38.864)
22.617
(261)
301.383
- 52 -
38.
EMPLOYEE BENEFITS
Post-employment Benefits
Perusahaan
dan
anak
perusahaan
menyelenggarakan program pensiun imbalan pasti
untuk
semua
karyawan
yang
memenuhi
persyaratan. Program pensiun imbalan pasti ini,
sebelumnya dikelola oleh Dana Pensiun Astra.
Pada tanggal 6 September 2005, Perusahaan dan
anak perusahaan, kecuali GKD, melakukan
perubahan program pensiun untuk karyawan yang
berpartisipasi dalam program setelah tanggal 20
April 1992 dari program imbalan pasti menjadi
program iuran pasti dan tetap melanjutkan program
imbalan pasti untuk karyawan yang telah
berpartisipasi pada program pada dan sebelum
tanggal 20 April 1992. Program pensiun iuran pasti
ini dikelola oleh Dana Pensiun Astra Dua, dan
program pensiun imbalan pasti dikelola oleh Dana
Pensiun Astra Satu.
- 53 -
: 55 tahun/years
: 9% tahun/in 2006 dan/and 8% tahun/in 2005
: 11% tahun/in 2006 dan/and 2005
: 10% tahun/in 2006/dan/and 2005
: CSO80
: 1% sampai dengan usia 35 tahun dengan penurunan
secara linear sampai 0% pada umur 55 tahun/
1% until age 30 years then decrease linearly into 0% at
age 55 years
Imbalan pasca-kerja/
Post-employment benefits
Program dana
Tanpa
pensiun/Defined
pendanaan/
pension plan
Unfunded
Biaya jasa kini
Beban bunga
Hasil investasi
Kerugian (keuntungan) aktuaria
dan koreksi
Biaya jasa lalu
Kerugian (keuntungan)
kurtailment dan penyelesaian
Jumlah
Imbalan kerja
jangka panjang
lainnya/Other
long-term benefits
2.921
4.590
(2.858)
3.775
3.085
-
3.644
381
(4.575)
599
832
9.510
(1.664)
1.220
- 54 -
2.739
1.233
7.299
(560)
10.711
Jumlah/
Total
9.435 Current service cost
8.908 Interest cost
(2.858) Return on plan asset
Actuarial loss (gain) and
6.368
correction
980 Past service cost
Loss (gain) on curtailments
(1.392)
and settlements
21.441 Total
2005
Imbalan pasca-kerja/
Post-employment benefits
Program dana
Tanpa
pensiun/Defined
pendanaan/
pension plan
Unfunded
Biaya jasa kini
Beban bunga
Hasil investasi
Kerugian aktuaria dan
koreksi
Biaya jasa lalu
Keuntungan kurtailment
dan penyelesaian
Jumlah
4.561
7.480
(5.234)
Imbalan kerja
jangka panjang
lainnya/Other
long-term benefits
3.706
3.326
2.288
998
1.308
6.854
7.734
(162)
7.953
8.820
-
(27)
21.593
(6)
12.100
Jumlah/
Total
10.555 Current service cost
11.804 Interest cost
(5.234) Return on plan asset
Actuarial loss and
16.982
correction
7.734 Past service cost
Gain on curtailments and
(195)
settlements
41.646 Total
Imbalan pasca-kerja/
Post-employment benefits
Program pensiun/
Tanpa
Defined
pendanaan/
pension plan
Unfunded
Nilai tunai kewajiban
Biaya jasa lalu belum
diakui
Keuntungan (kerugian)
aktuaria belum diakui
Nilai wajar aktiva bersih
(7.225)
(31.063)
8.649
Imbalan kerja
jangka panjang
lainnya/Other
long-term benefits
49.089
32.942
(2.152)
(3.371)
1.313
30.884
Jumlah/
Total
20.792
102.823
20.792
60.325
2005
Imbalan pasca-kerja/
Post-employment benefits
Program pensiun/
Tanpa
Defined
pendanaan/
pension plan
Unfunded
Nilai tunai kew ajiban
keuntungan (kerugian)
aktuaria belum diakui
Nilai w ajar aktiva bersih
Kew ajiban imbalan kerja
35.402
(6.995)
(27.642)
765
Imbalan kerja
jangka panjang
lainnya/Other
long-term benefits
31.923
4.453
36.376
- 55 -
12.413
-
Jumlah/
Total
79.738
(2.542)
(27.642)
12.413
49.554
Imbalan pasca-kerja/
Post-employment benefit
Program dana
Tanpa
pensiun/Defined
pendanaan/
pension plan
Unfunded
Saldo awal tahun
Akuisisi saham
Penjualan saham
anak perusahaan
Beban tahun berjalan
Pembayaran manfaat
Kontribusi iuran
Saldo akhir tahun
765
8.259
36.376
12.413
9.510
(1.454)
(8.430)
8.650
Imbalan kerja
jangka panjang
lainnya/Other
long-term benefits
1.197
(3.116)
1.220
(3.597)
(868)
10.711
(2.661)
30.883
20.792
Jumlah/
Total
49.554
2005
Imbalan pasca-kerja/
Post-employment benefit
Program dana
Tanpa
pensiun/Defined
pendanaan/
pension plan
Unfunded
Saldo awal tahun
Beban tahun berjalan
Pembayaran manfaat
Kontribusi iuran
Saldo akhir tahun
(1.736)
7.953
15.551
21.593
(768)
(5.452)
765
Imbalan kerja
jangka panjang
lainnya/Other
long-term benefits
2.523
12.100
(2.210)
36.376
12.413
39.
Jumlah/
Total
16.338
41.646
(2.978)
(5.452)
49.554
Pada
10
Oktober
2006,
Perusahaan
mengumumkan dividen kas interim untuk tahun
buku 2006 sebesar Rp 15 setiap saham. Dividen
tersebut telah dibayarkan pada 28 Nopember 2006.
- 56 -
40.
ACQUISITION OF SUBSIDIARY
On February 23, 2006, the Company acquired
10.67% of equity ownership or a total of 1,920,000
shares of PT Gemala Kempa Daya (GKD) at
acquisition cost of Rp 1,920 million. On
November 25, 2005, the Company also acquired
60% equity ownership or a total of 1,080 shares of
PT Anugerahparamitra
Motorpart
(APM)
at
acquisition cost of Rp 1,064 million. The
acquisitions were accounted for using the purchase
method based on the fair value of net assets of
GKD as of February 28, 2006 and of APM as of
November 30, 2005, as follows:
GKD
Nilai wajar aktiva bersih diperoleh
Goodwill positif (negatif)
Jumlah Biaya Perolehan
Penyelesaian biaya akuisisi perolehan:
Dibayar secara tunai
Arus kas masuk (keluar) bersih sehubungan
akuisisi
Pembayaran biaya akuisisi
Kas dan setara kas diperoleh
Arus kas masuk (keluar) bersih
APM
4.259
(2.339)
1.920
809
255
1.064
1.920
1.064
(1.920)
3.225
1.305
41.
NATURE
OF
RELATIONSHIPS
TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
AND
Nature of Relationships
- 57 -
- 58 -
a.
a.
2006
2005
Penjualan/
Sales
Piutang
usaha/
Trade
accounts
receivable
Penjualan/
Sales
Piutang
usaha/
Trade
accounts
receivable
823.215
70.257
68.828
57.636
32.216
20.748
17.524
17.294
10.082
7.834
6.721
5.961
3.383
3.127
2.846
2.364
2.277
2.011
1.342
131.363
7.762
11.040
14.883
6.338
3.421
3.583
7.544
2.432
1.112
1.011
658
327
1.231
1.030
349
412
290
122
761.242
55.270
184.838
9.030
26.194
17.874
2.406
15.511
34
5.460
17.341
8.278
4.035
5.079
366
3.333
2.107
-
133.645
4.417
28.522
973
3.982
1.801
214
2.608
38
719
1.257
1.773
604
1.054
2
201
319
-
1.679
1.411
2.607
552
1.157.345
196.319
1.121.005
182.681
34,32%
29,09%
6,48%
- 59 -
6,03%
b.
b.
Pembelian/
Purchases
PT GS Battery
PT Century Batteries Indonesia
PT Kayaba Indonesia
Daido Kogyo Co., Ltd.
Mahle Engine Components (d/h/formerly
Mahle Izumi Corporation Ltd.)
PT SKF Indonesia
PT Tri Dharma Wisesa
PT Showa Indonesia Mfg
PT NHK Gasket Indonesia
Keihin Seimitsu Kogyo Co., Ltd.
PT Exedy Indonesia
PT DIC Astra chemical
PT Astra Internasional Tbk
PT Denso Indonesia
PT Astra Honda Motor
Aisin Seiki Co. Ltd.
Toyota Tsusho Corporation
PT AT Indonesia
Aisin Chemical Co., Ltd.
PT United Tractors
PT Suryaraya Rubberindo Industries
Lain-lain (masing-masing dibawah Rp 1 miliar)/
Others (below Rp 1 billion each)
Jumlah/Total
Persentase dari jumlah pembelian/
Percentage to total purchases
2005
Hutang
usaha/
Trade
accounts
payable
Pembelian/
Purchases
Hutang
usaha/
Trade
accounts
payable
592.988
311.289
53.750
41.351
108.410
61.415
18.999
25.641
488.144
295.594
61.800
54.393
63.902
44.093
18.199
23.723
23.021
21.537
19.520
6.734
5.192
3.351
3.082
1.842
1.758
1.678
1.217
-
3.923
3.135
1.960
142
947
2.140
236
309
162
844
-
50.734
27.072
21.218
7.758
9.530
3.202
1.518
2.737
53.005
936
164.450
144.924
28.799
25.691
1.438
1.323
1.376
3.688
3.442
839
2.476
303
282
128
4.821
56
69.381
41.528
6.149
4.157
-
1.208
98
604
1.089.518
228.361
1.444.870
288.548
49,46%
56,61%
21,40%
24,87%
c.
c.
d.
d.
- 60 -
e.
ASKI,
anak
perusahaan,
mengadakan
perjanjian sewa dengan PT Astra International
Tbk, mengenai penyewaan gudang dan
ruangan kantor di Jalan Gaya Motor untuk
periode 1 Juli 2005 sampai dengan 30 Juni
2007 dan dapat diperpanjang. Beban sewa
sebesar Rp 2.640 juta dan Rp 2,4 miliar
masing-masing untuk tahun 2006 dan 2005.
e.
f.
Perusahaan
dan
anak
perusahaan
mengasuransikan persediaan dan aktiva tetap
kepada PT Asuransi Astra Buana (Catatan 7
dan 12).
f.
g.
g.
Piutang
2006
Pinjaman direksi dan karyawan
(Catatan 15)
Piutang pihak hubungan istimewa
PT Aisin Indonesia
PT Kayaba Indonesia
Lain-lain (masing-masing
dibawah Rp 1 miliar)
Jumlah
Jumlah piutang
Persentase dari jumlah aktiva
2005
25.159
30.905
1.059
19
1.362
1.406
2.484
493
1.855
27.643
32.760
0,91%
Hutang
Payables
2006
2005
4.001
6.208
3.413
3.720
661
754
8.075
(1.691)
10.682 Total
(1.907) Current maturities
6.384
8.775
0,76%
- 61 -
Long-term portion
h.
MAHLE
Engine
Components
Japan
Corporation, Jepang (d/h MAHLE Izumi
Corporation) menerbitkan letter of awareness
atas pinjaman jangka pendek FIM, anak
perusahaan, dari Credit Suisse First Boston
International, London.
h.
MAHLE
Engine
Components
Japan
Corporation, Japan (formerly MAHLE Izumi
Corporation) issued letter of awareness on
short-term loan of FIM, a subsidiary, for Credit
Suisse First Boston International, London.
i.
i.
j.
j.
k.
Perusahaan
dan
anak
perusahaan
menempatkan rekening koran dan deposito
berjangka pada Bank Permata. Pada tanggal
31 Desember 2006 dan 2005, rekening koran
dan deposito berjangka meliputi masingmasing 2,04% dan 1,10% dari jumlah aktiva.
Perusahaan
dan
anak
perusahaan
memperoleh
pendapatan
bunga
atas
penempatan tersebut.
k.
- 62 -
42.
Segmen Usaha
Business Segments
Perdagangan/
Trading
2006
Manufaktur
komponen
kendaraan/
Automotive
component
Eliminasi/
manufacturing
Elimination
Jumlah/Total
1.711.896
602.250
1.660.002
82.109
(684.359)
3.371.898
-
2.314.146
1.742.111
(684.359)
3.371.898
Penjualan antar segmen dibebankan sebesar biaya perolehan ditambah persentase marjin tertentu./Intersegment sales were charged at cost
plus certain margin.
Hasil Segmen/Segment Result
Beban usaha tidak dapat dialokasikan/
Unallocated operating expenses
Laba usaha/Income from operations
42.058
155.290
9.139
206.487
(48.135)
158.352
3.660
127.811
2.697
127.811
6.357
3.796
30.071
33.867
(1.808)
(400)
85.069
(33.212)
(441)
10
(35.020)
(841)
85.079
(99.709)
11.252
287.148
(5.090)
282.058
- 63 -
Perdagangan/
Trading
Aktiva Segmen/Segment Assets
Investasi pada perusahaan assosiasi/
Investment in associates
Aktiva yang tidak dapat dialokasikan/
Unallocated assets
Jumlah Aktiva Konsolidasi/Consolidated Total Assets
1.359.450
-
2006
Manufaktur
komponen
kendaraan/
Automotive
component
Eliminasi/
manufacturing
Elimination
509.831
907.521
(1.263.332)
-
Jumlah/Total
605.949
907.521
1.514.690
3.028.160
(273.916)
(951.071)
392.425
(832.562)
(234.367)
(1.066.929)
15.230
74.724
89.954
928
90.882
7.124
92.293
(303)
99.114
10.797
109.911
- 64 -
Perdagangan/
Trading
Manufaktur
komponen
kendaraan/
Automotive
component
manufacturing
1.534.848
294.567
2.318.150
120.084
(414.651)
3.852.998
-
1.829.415
2.438.234
(414.651)
3.852.998
Eliminasi/
Elimination
Jumlah/Total
Penjualan antar segmen dibebankan sebesar biaya perolehan ditambah persentase marjin tertentu./Intersegment sales were charged at
cost plus certain margin.
Hasil Segmen/Segment Result
Beban usaha tidak dapat dialokasikan/
Unallocated operating expenses
Laba usaha/Income from operations
53.189
292.220
5.352
350.761
(55.603)
295.158
1.482
174.980
4.130
174.980
5.612
(2.123)
(18.123)
(20.246)
(609)
(18.946)
(713)
10.800
(19.555)
(713)
(11.510)
(77.086)
(22.310)
5.203
351.843
(72.816)
279.027
651.807
-
2.298.224
699.840
(756.451)
-
2.193.580
699.840
135.045
3.028.465
(487.092)
(811.087)
357.766
(940.413)
(219.766)
(1.160.179)
11.200
228.418
239.618
2.980
242.598
7.161
106.942
(303)
113.800
3.571
117.371
- 65 -
Segmen Geografis
Geographical Segments
a.
43.
Perusahaan
dan
anak
perusahaan
mengadakan perjanjian bantuan teknik dengan
beberapa prinsipal luar negeri, sebagai berikut:
Perusahaan/
Company
AGREEMENTS,
CONTINGENCIES
a.
COMMITMENTS
AND
Tanggal Efektif/
Effective date
Tanggal
Jatuh Tempo/
Expiration date
Tarif/Rate
22 Sept 1998/
Sept 22, 1998
3 Okt 2001/
Oct 3, 2001
Kawasaki Industrial Co. Ltd., Jepang/Japan 18 Sept 1987/
Sept 18, 1987
Daido Amistar Co. Ltd., Jepang/Japan
1 Jan 2002/
Jan 1, 2002
Daido Kogyo Co. Ltd., Jepang/Japan
1 Mei 2005/
May 1, 2005
Teito Rubber Ltd., Jepang/Japan
3 Sept 2004/
Sept 3, 2004
Mitsubishi Fuso Truck & Bus Corp.
7 Okt 1983/
Jepang/Japan
Oct 7, 1983
Pihak ketiga/
Third parties
Metalart Corporation, Jepang/Japan
MTM
DN
FSCM
IKP
GKD *)
Catatan
*) Anak perusahaan pada tahun 2006
Notes
*) subsidiary in 2006.
Prinsipal membebankan
royalti kepada
Perusahaan dan anak perusahaan masingmasing sebesar Rp 6.484 juta dan Rp 16.098
juta untuk tahun 2006 dan 2005 dan disajikan
dalam akun beban usaha.
- 66 -
b.
b.
c.
c.
d.
- 67 -
e.
f.
f.
- 68 -
44.
MONETARY
ASSETS
AND
LIABILITIES
DENOMINATED IN FOREIGN CURRENCIES
At December 31, 2006 and 2005, the Company
and its subsidiaries had monetary assets and
liabilities denominated in foreign currencies as
follows:
2006
Mata Uang
Asing/
Foreign
currency
Aktiva/Assets
Kas dan setara kas/
Cash and cash equivalents
Piutang lain-lain/
Other accounts receivable
Hutang lain-lain/
Other accounts payable
Mata Uang
Asing/
Foreign
currency
Ekuivalen
Rp/
Equivalent
in Rp
Yen
USD
AED
SGD
AUD
EUR
USD
16.900.512
3.458.050
734.268
112.088
110.053
45.006
-
1.281
31.192
1.814
659
785
534
-
408.749.238
5.121.139
682.603
133.401
254.787
28.742
250.000
34.098
50.341
1.838
788
1.836
335
2.458
Yen
USD
AUD
EUR
SGD
THB
20.484.657
4.914.130
66.416
55.188
-
1.553
44.325
474
654
-
34.547.944
4.205.221
157.211
147.414
5.989
57.543.800
2.882
41.337
1.133
1.719
35
13.771
Yen
EUR
USD
13.875.000
2.104
324.131
1.052
25
2.924
87.272
499.989
108.151
42
1.063
153.676
USD
6.121.577
55.217
6.121.577
60.175
Yen
USD
SGD
EUR
100.781.029
13.724.046
51.528
38.603
7.639
123.791
303
458
1.055.353.887
12.956.060
76.484
229.187
88.040
127.358
452
2.672
USD
SGD
Yen
EUR
321.128
838
-
2.897
5
-
1.046.891
698
774.530
90
10.291
4
65
1
USD
SGD
1.596.983
3.726
14.405
22
6.538.860
-
64.277
-
USD
Yen
818.066
-
7.379
816.976
22.248
8.031
2
USD
29.775.000
268.571
480.687
30.275.000
297.603
658.971
2005
Ekuivalen
Rp/
Equivalent
in Rp
(393.415)
- 69 -
(505.295)
2006
Mata uang
1 USD
1 Yen
1 SGD
1 EUR
1 AED
1 AUD
1 THB
2005
9.020,00
75,80
5.878,73
11.858,15
2.471,00
7.133,48
254,45
9.830,00
83,42
5906.57.
11.659,87
2.693,00
7.206,88
239,32
Foreign currency
USD 1
Yen 1
SGD 1
EUR 1
AED 1
AUD 1
THB 1
45.
a.
Perusahaan
dan
anak
perusahaan
menentukan biaya perolehan persediaan
dengan metode rata-rata tertimbang, kecuali
persediaan ASKI, AJS, FIM, APM, MJU, BJS
dan SM ditentukan dengan metode first-in,
first-out. Proporsi persediaan yang ditentukan
dengan metode rata-rata masing-masing
sebesar 78,56% dan 55,55% dari jumlah
persediaan untuk tahun 2006 dan 2005 dan
metode first-in, first-out masing-masing
sebesar 21,44% dan 44,45% dari jumlah
persediaan untuk tahun 2006 dan 2005.
a.
b.
b.
- 70 -
46.
SUBSEQUENT EVENTS
a.
a.
b.
b.
c.
c.
Tidak diaudit/
Unaudited
Nilai wajar aktiva bersih diperoleh
Goodwill negatif
82.599
(54.383)
28.216
Total Cost
28.216
(28.216)
18.957
(9.259)
- 71 -
Informasi Proforma
Neraca Konsolidasi
Aktiva lancar
Akitva tidak lancar
1.317.301
1.741.023
Current assets
Non-current assets
Jumlah Aktiva
3.058.324
Total Assets
Kewajiban lancar
Kewajiban tidak lancar
Hak minoritas
Ekuitas
709.789
360.019
120.651
1.867.865
Current liabilities
Non-current liabilities
Minority interest
Equity
3.058.324
Penjualan bersih
Beban pokok penjualan
Laba kotor
Beban usaha
Laba usaha
173.039
Operating income
98.021
119.413
Laba bersih
281.978
365
315
47.
- 72 -
Net income
Basic earnings per share
(in full Rupiah amount)
Including nonrecurring items
Excluding nonrecurring items
ACCOUNTS RECLASSIFICATION
Accrued pension expense in the 2005 consolidated
financial statements of Rp 765 million was
reclassified to employee benefit obligation account,
to conform to the 2006 consolidated financial
statements presentation to better reflect the nature
of the transaction.
48.
49.
*******
- 73 -
SUPPLEMENTARY INFORMATION
2006
2005
ASSETS
AKTIVA
AKTIVA LANCAR
Kas dan setara kas
Deposito berjangka
Wesel tagih
Piutang usaha
Pihak hubungan istimewa
Pihak ketiga - setelah dikurangi penyisihan
piutang ragu-ragu sebesar Rp 2.158 juta
tahun 2006 dan Rp 3.072 juta tahun 2005
Piutang lain-lain
Persediaan - setelah dikurangi penyisihan
penurunan nilai persediaan sebesar Rp 3.510
juta tahun 2006 dan Rp 5.102 juta tahun 2005
Uang muka dan biaya dibayar dimuka
98.415
188.329
44.132
2.458
205.748
245.143
187.773
151.682
8.757
175.079
2.675
133.669
10.209
115.583
22.048
CURRENT ASSETS
Cash and cash equivalents
Time deposits
Notes receivable
Trade accounts receivable
Related parties
Third parties - net of allowance for
doubtful accounts of Rp 2,158 million
in 2006 and Rp 3,072 million in 2005
Other accounts receivable
Inventories - net of allowance for decline
in value of Rp 3,510 million in 2006 and
Rp 5,102 million in 2005
Advances and prepaid expenses
836.204
755.496
5.299
18.341
23.646
17.602
1.221.455
12.862
1.114.385
12.862
322.116
36.169
280.444
34.448
1.616.242
1.483.387
JUMLAH AKTIVA
2.452.446
2.238.883
TOTAL ASSETS
- 74 -
NONCURRENT ASSETS
Receivables from related parties
Deferred tax assets - net
Investments in subsidiaries and associates
Other investments
Property, plant and equipment - net of
accumulated depreciation of
Rp 175,989 million in 2006 and
Rp 145,944 million in 2005
Other assets
2006
2005
79.000
200.432
81.196
9.558
22.745
19.243
11.557
18.040
143.346
62.862
15.025
17.126
17.615
8.671
-
362.771
343.645
CURRENT LIABILITIES
Short-term loans
Trade accounts payable
Related parties
Third parties
Other accounts payable
Taxes payable
Accrued expenses
Customer advances
Current maturities of long-term
loans
Total Current Liabilities
2.061
1.054
198.440
24.713
235.920
21.875
NONCURRENT LIABILITIES
Payables to related parties
Long-term loans - net of
current maturities
Other noncurrent liabilities
225.214
258.849
EKUITAS
Modal saham - nilai nominal Rp 500 per saham
Modal dasar - 2.000.000.000 saham
Modal ditempatkan dan disetor penuh 771.157.280 saham
Tambahan modal disetor
30.000
1.355.913
22.500
1.183.809
EQUITY
Capital stock - Rp 500 par value per share
Authorized - 2,000,000,000 shares
Issued and paid-up 771,157,280 shares
Additional paid-in capital
Revaluation increment in property,
plant and equipment
Differences due to changes in equity of
subsidiaries and associates
Differences in value of restructuring
transactions between entities under
common control
Retained earnings
Appropriated
Unappropriated
Jumlah Ekuitas
1.864.461
1.636.389
Total Equity
2.452.446
2.238.883
385.579
55.943
385.579
55.943
34.796
99
13.153
13.153
(10.923)
(24.694)
- 75 -
2006
2005
PENJUALAN BERSIH
1.930.273
1.837.427
NET SALES
1.646.172
1.577.422
COST OF SALES
LABA KOTOR
284.101
260.005
GROSS PROFIT
BEBAN USAHA
Penjualan
Umum dan administrasi
115.341
100.591
93.305
109.618
OPERATING EXPENSES
Selling
General and administration
215.932
202.923
68.169
57.082
21.854
5.101
(24.157)
(22)
25.789
14.412
5.221
(17.684)
7.132
28.565
9.081
213.063
231.483
309.797
297.646
BEBAN PAJAK
(27.739)
(18.619)
TAX EXPENSES
LABA BERSIH
282.058
279.027
NET INCOME
LABA USAHA
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Penghasilan bunga
Keuntungan kurs mata uang asing - bersih
Beban bunga dan keuangan
Rugi penjualan investasi saham
Lainnya - bersih
PENGHASILAN LAIN-LAIN - BERSIH
366
315
- 76 -
362
399
Modal
disetor/
Capital stock
Tambahan
modal
disetor/
Additional
paid-in capital
Selisih penilaian
kembali aktiva
tetap/
Revaluation
increment
in property, plant
and equipment
383.989
47.902
99
1.590
6.820
1.221
Selisih transaksi
perubahan ekuitas
anak perusahaan
dan perusahaan
asosiasi/
Differences
due to changes
in equity of
subsidiaries and
associates
13.153
Selisih nilai
transaksi
restrukturisasi
entitas
sepengendali/
Differences in
value of
restructuring
transactions
between
entities under
common control
(24.694)
4.514
(3.293)
(1.221)
15.000
-
958.551
Jumlah
ekuitas/
Total equity
1.398.514
(7.500)
(46.269)
(46.269)
279.027
279.027
22.500
1.183.809
1.636.389
7.500
385.579
55.943
99
13.153
385.579
55.943
34.697
34.796
(24.694)
-
13.771
13.153
(10.923)
- 77 -
7.500
5.117
-
30.000
(7.500)
(13.771)
(88.683)
282.058
1.355.913
34.697
(88.683)
282.058
1.864.461
2006
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Penerimaan kas dari pelanggan dan lainnya
Pembayaran kas untuk pemasok dan karyawan
2005
CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Cash receipts from customers and others
Cash paid to suppliers and employees
1.892.781
(1.757.314)
1.761.715
(1.712.937)
135.467
(23.194)
(23.207)
48.778
(17.908)
(29.073)
89.067
1.796
2.171
194.487
2.458
18.347
379
72.158
486
(17.333)
(86.036)
37.425
328
(4.972)
(32.315)
(17.914)
(43.642)
(12.139)
(107.692)
131.893
(125.698)
125.000
1.007
(88.683)
(204.000)
-
174.000
235.920
5.117
(102)
(46.269)
(195.000)
(52.091)
(166.676)
121.575
54.283
(2.326)
44.132
46.458
98.415
44.132
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN
Aktivitas investasi dan pendanaan yang tidak mempengaruhi kas:
Penambahan aktiva tetap dari uang muka
pembelian aktiva tetap
Penambahan aktiva tetap melalui hutang pembelian
pembelian aktiva tetap
11.136
5.740
765
135
- 78 -
SUPPLEMENTARY DISCLOUSURES
Noncash investing and financing acivities:
Increase in property, plant and equipment through
reclasification from advance payment of property,
plant and equipment
Increase in property, plant and equipment through
incurrence of liabilities