UNIVERSIDAD NACIONAL DEL

SANTA
E.A.P INGENIERA AGROINDUSTRIAL
Curso Taller :

FORMACIN DE AUDITORES
INTERNOS BASADOS EN LAS
NORMAS ISO 9001:2008 Y
OHSAS 18001:2007
Expositor : Ing. Carlos Rojas Cienfuegos.
Con Especializacin de Sistemas Integrados de Gestin en la Universidad Nacional
Mayor de San Marcos Lima y cursos complementarios en la Universidad Nacional
Agraria La Molina- Lima/ Actualmente labora para la empresa Agroindustrias San Jacinto
S.A.A del GRUPO GLORIA S.A.A/ Consultor y ponente para las consultoras V y Z
Consulting Group S.A.C y Total Consulting Group S.A.C referentes a Sistemas Integrados
de Gestin. Ex Inspector de la empresa SGS DEL PERU S.A.C.

FORMACIN DE AUDITORES INTERNOS DEL

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN

UNIDAD I
TIPOS DE AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO

Conocer los tipos de auditoria

segn el propsito, segn la
organizacin involucrada y
auditoria de certificacin.

Tipos de Auditora al SG
Empresa

Empresa

Auditoras de 1 era. Parte

Auditoras Internas

Empresa

Cliente

Auditoras de 2da. Parte

Auditoras Cliente-Proveedor

Empresa

Certificador

Auditoras de 3 era. Parte

Auditoras Certificacin

TIPOS DE AUDITORIA
Segn la etapa a ejecutar:
Auditoria de suficiencia o del sistema o de intencin o
documentaria o de escritorio o de evisin de la documentacin.
Auditoria de Conformidad o Implementacin
La auditoria de conformidad, busca establecer hasta dnde se ha
entendido, implementado y observado el sistema documentado por
parte de la fuerza laboral, por ejemplo, el auditor busca la
implementacin de las disposiciones planeadas.

TIPOS DE AUDITORIA

Tipos de auditoras de
certificacin
Auditora inicial
Auditora de seguimiento
Auditora de re-certificacin

PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA

UNIDAD II
PRINCIPIOS DE LA
AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO
Conocer los principios de la
auditoria que todo auditor debe
considerar durante el desarrollo
de las auditorias.

PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA

Los principios siguientes se asocian a los propios

auditores:
Conducta tica el fundamento de la
profesionalidad
La confianza, la integridad, la confidencialidad y la
discrecin son esenciales en la auditoria
Presentacin imparcial la obligacin de informar
con sinceridad y exactitud
Los hallazgos, conclusiones e informes de la
auditoria reflejan sinceramente y con exactitud las
actividades de la auditoria. Se informa de los
obstculos significativos encontrados durante la
auditoria y no resueltos o de las opiniones
divergentes entre el equipo auditor y el auditado.

PRINCIPIOS DE LA AUDITORIA
Cuidado profesional debido la aplicacin de diligencia y
criterio en la auditoria.
Los auditores proceden con cuidado de acuerdo con la importancia
de la tarea que deben desempear y la confianza puesta en ellos
por el cliente de la auditoria y por otras partes interesadas. El
tener la necesaria competencia es un requisito previo importante.
Independencia la base para la imparcialidad y la objetividad de
las conclusiones de la auditoria
Los auditores son independientes de la actividad que es auditada y
estn libres de sesgo y conflicto de intereses.
Evidencia la base racional para alcanzar conclusiones de la
auditoria fidedignas y reproducibles en un proceso de auditoria
sistemtico.
La evidencia en la auditoria es verificable. Est basada en
muestras de la informacin disponible, ya que una auditoria es
llevada a cabo durante un periodo de tiempo y con recursos
finitos.

TERMINOS Y DEFINICIONES

UNIDAD III
NORMA ISO 19011:2011
DIRECTRICES PARA LA
AUDITORIA TERMINOS Y
DEFINICIONES
OBJETIVO ESPECIFICO
Conocer las definiciones relacionadas a la
actividad de auditoria con el fin de garantizar
el marco conceptual requerido para la
ejecucin de la auditoria.

TERMINOS Y DEFINICIONES

Auditoria
Proceso sistemtico, independiente y documentado
para obtener evidencias de la auditoria y
evaluarlas objetivamente a fin de determinar hasta
que punto los criterios de auditoria se cumplen.
Criterios de auditoria
Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos
utilizados como una referencia.
Evidencias de la auditoria
Registros, declaraciones de hecho u otra
informacin que son relevantes para los criterios
de auditoria y verificables.

TERMINOS Y DEFINICIONES
Hallazgos de la auditoria
Resultados de la evaluacin de las evidencias de la auditoria
frente a los criterios de auditoria
Conclusiones de la auditoria
Consecuencia de una auditoria, proporcionada por el equipo
auditor despus de la consideracin de los objetivos de la
auditoria y de todos los hallazgos de la auditoria.
Cliente de la auditoria
Organizacin o persona que solicita una auditoria

TERMINOS Y DEFINICIONES
Auditado
Organizacin objeto de una auditoria
Auditor
Persona con la competencia para realizar una auditoria
Equipo auditor
Uno o ms auditores que realizan una auditoria ayudado
por expertos tcnicos si es necesario
Experto tcnico
Persona que aporta conocimientos especficos o experiencia al
equipo auditor

TERMINOS Y DEFINICIONES
Programa de auditoria
Conjunto de una o mas auditoria planificadas para un
periodo de tiempo especfico y dirigidas hacia un propsito
especfico.
Plan de auditoria
Descripcin de las actividades in situ y los preparativos de
una auditoria
Alcance de la auditoria
Extensin y lmites de una auditoria
NOTA El alcance incluye tpicamente una descripcin de
los emplazamientos fsicos, unidades organizativas,
actividades y procesos, as como el periodo de tiempo
cubierto.

COMPETENCIA DE LOS AUDITORES

UNIDAD IV
COMPETENCIA DE LOS
AUDITORES
OBJETIVO ESPECIFICO
Conocer las responsabilidades y competencias
del auditor solicitadas por la Norma ISO
19011.

COMPETENCIAS DEL
RESPONSABILIDADES
DEL
AUDITOR

AUDITOR
Cumplir con los requisitos
Seguir plan y
procedimientos
Permanecer dentro del
alcance
Comunicar y aclarar
requisitos de auditora
Planear y realizar tareas
individuales, acertada y
responsablemente
Recolectar y analizar
evidencia

Permanecer alerta
Reportar las observaciones
Verificar acciones correctivas
Cooperar con el auditor lder
Retener y proteger
documentos de la auditora
Mantener confidencialidad
Actuar de manera tica

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

RESPONSABILIDADES
DEL AUDITOR LIDER
Recolectar toda la
informacin necesaria
Seleccionar el equipo
auditor
Preparar plan de auditora
Asignar tareas individuales
Asegurarse de que los
documentos de trabajo
estn preparados
Auditora de suficiencia
Representar al equipo de
auditora

Liderar reuniones de
apertura y cierre
Asegurar que la auditora se
desarrolla de acuerdo al
plan
Asegurarse que las
reuniones de enlace se
realicen peridicamente
Asegurar que los resultados
de la auditora sean
reportados claramente y a
tiempo

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

Competencia:
Educacin
Experiencia de trabajo
Entrenamiento
Experiencia en auditoras
Independencia
Capacidad para entender
las actividades

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

HABILIDADES
Perceptividad: Habilidad para dar con el problema
rpido , sin apresurarse a conclusiones
Persistencia: Habilidad para cumplir las acciones
programadas, a pesar de obstculos
Visin flexible: Habilidad para ver las cosas desde
distintos puntos de vista, para adaptarse al cambio
Acercamiento disciplinado: Habilidad de enfrentar
un problema lgica y sistemticamente

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

HABILIDADES
Habilidades sociales: Habilidad para comunicarse y trabajar con
gente de distintos niveles y de diversos transfondos
Habilidades de presentacin: Habilidad de expresar
pensamientos, ideas y propuestas claramente, tanto oralmente
como por escrito.
Habilidades tcnicas: Habilidad para investigar y buscar el
cumplimiento acertado en diversas reas

COMPETENCIAS DEL AUDITOR

CARACTERISTICAS
POSITIVAS
Educado
Amable
Servicial
Constructivo
Informativo
Perceptivo
Justo

Mente abierta
Diplomtico
Honesto
Maduro
Modesto
Tiene Tacto

COMPETENCIAS DEL
CARACTERISTICAS
AUDITOR
NEGATIVAS

Crtico
Argumentativo
Emite juicios
Precipitado
Agresivo
Desconsiderado
Inconsistente
Inflexible

Perezoso
Susceptible
No prctico
Sabelotodo
Indeciso
Intratable
Descuidado

GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA
UNIDAD V
GESTION DE UN
PROGRAMA DE AUDITORIA
OBJETIVO ESPECIFICO

Conocer los lineamientos para

gestionar un Programa de
auditoria de Sistemas de
Gestin Integrados.

GESTION DE UN PROGRAMA DE
AUDITORIA

GESTION DE UN PROGRAMA DE AUDITORIAS

Considerar

Importancia de los procesos y reas a auditar, importancia

ambiental de las operaciones y los resultados de las
evaluaciones de riesgo

Estado de la actividad

Resultados de auditoras previas

Minimizar alteraciones en la Empresa

Disponibilidad de los auditados y auditores

El programa suele ser anual o semestral

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA
UNIDAD VI

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Conocer los lineamientos para elaborar el

Plan de la Auditoria.
Conocer los aspectos relacionados con la
preparacin para una auditoria de campo.
Conocer las pautas para la realizacin de
una auditoria de campo.
Conocer los componentes de un Informe
de auditoria.
Discriminar los aspectos relacionados al
seguimiento de actividades post auditoria.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA
Etapas que deben ser ejecutadas para
la realizacin de una auditoria:

Recoleccin de informacin.
Planificacin y preparacin.
Reunin de apertura.
Auditoria.
Reunin de cierre.
Seguimiento.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA
RECOLECCIN DE INFORMACIN

Antes de comenzar a recolectar toda la

informacin requerida para una auditoria, el
auditor lder debe establecer la informacin
fundamental:
La organizacin a ser auditada.
La razn de la auditoria.
El alcance de la auditoria,
Las actividades y complejidad de las reas a
auditar.
Los criterios para la auditoria.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA
RECOLECCIN DE INFORMACIN
Fechas.
Duracin.
Tamao y composicin del equipo.
Una vez establecidos los anteriores
puntos, el auditor puede comenzar a
recolectar la informacin requerida para
asegurar la efectividad de la auditoria.
El alcance de la Auditoria describe los
lmites de la auditoria en trminos de:
reas a ser auditadas.
Partes o procesos de la organizacin
que deben ser cubiertas.
Una visita previa en el caso de
auditorias internas es siempre posible y
recomendada.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA

PLANIFICACION Y PREPARACIN
Habiendo recopilado toda la informacin
necesaria, es la responsabilidad del lder del
equipo prepararse para la auditoria. Se deben
ejecutar los siguientes procesos:
Determinar la cantidad de trabajo involucrada
as como el tiempo que ser necesario el
tamao y la complejidad determinan este tiempo
Organice las fechas que se ajusten a cada uno
de los interesados, comunicndoles con la
debida antelacin.
Decida el enfoque.
Prepare el plan de auditoria

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA

PLANIFICACION Y PREPARACIN
Prepare los documentos de trabajo
Listas de verificacin
Formatos
Normas, etc.
Notifique al auditado y enve el programa
Es una prctica muy buena dar al auditado
tanta informacin como sea posible antes
de la auditoria.
Asegrese que el equipo est totalmente
preparado.
Obtenga toda la documentacin necesaria
para revisin. Esto puede incluir una
auditoria de suficiencia.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA

REUNIONES DE AUDITORIA
Durante una auditoria, el auditor
lder tendr que conducir varias
reuniones con el fin de asegurar que
la auditoria progresa de acuerdo al
plan. Estas incluirn:
Una reunin de apertura.
Reuniones de enlace.
Reuniones de retroalimentacin con
el representante de la direccin.
Una reunin de cierre.

AGENDA DE LA REUNIN DE
APERTURA:

Presentar al equipo
Objetivo, alcance y criterios
Revisin del plan de
auditora
Explicacin sobre el
muestreo
Confidencialidad
Mtodo de informe

Grado de las NCs(si aplica)

Confirmar disponibilidad de
los auditados
Confirmar aspectos
logsticos
Confirmar guas
Requisitos de seguridad
Preguntas

Reuniones de enlace del equipo:

Para asegurar el progreso sin problemas y

eficaz de la auditora
Para asegurar que se cubre el alcance
Para revisar no conformidades
Para reunir hallazgos
Reunin final de enlace del equipo
Preparacin para la reunin de cierre
Revisin de hallazgos
Discutir conclusiones
Preparar el informe final

Reuniones de retroalimentacin :

Con el Representante de la Direccin y otros Directivos

Para revisar los hallazgos
Para explicar no conformidades
Para acordar acciones correctivas

AGENDA DE LA REUNIN DE
CIERRE

Agradecer al auditado y volver

a presentar al equipo
Recapitular objetivos, alcance
y criterios
Revisar plan
Repetir confidencialidad y
muestreo
Informar sobre las fortalezas y
reas de mejora a nivel global

Detallar NC
Conclusiones
Preguntas y respuestas
Acciones correctivas y
plazos
Seguimiento

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

ETAPAS DE UNA AUDITORIA
1 -

PREPARACIN

EJECUCIN

INFORME

SEGUIMIENTO

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

PREPARACION DE LA AUDITORIA - PAUTAS

Las auditoras son costosas

Las auditoras deben ser bien planeadas y conducidas

Las auditoras no deben ser realizadas por sorpresa

Acordar siempre con el auditado fechas convenientes por adelantado

(ver Programa de Auditora)
COSTOS MNIMOS

Mximo efecto

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

PLANIFICACION
Determinar volmen de trabajo
Preparar programa
Preparar documentos de
trabajo
Definir Metodologa
Mantener informado al
auditado

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

PREPARACION DE
DOCUMENTOS
DE TRABAJO
Listas de
verificacin
Formularios
Estndares
Guas

LOGISTICA

Viaje y arreglos
Espacio privado de oficina
Intrpretes

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

INFORMACION DEL AREA A
AUDITAR

INFORMACION PREVIA

Informes de Auditorias
anteriores y Revisiones de la
Direccin
Documentos del SIG:
procedimientos, mtodos,
manuales, etc.

Legislacin y otros requisitos

aplicables

Reclamos de partes interesadas

Necesidades de la Gerencia

Qu hacen en el Area / sector?

Cun grande es?

Qu procesos operan?

Qu criterios se deben cumplir?

Complejidad de las operaciones

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

PREPARACION DEL AUDITOR - ENTENDER EL SISTEMA Y LOS

PROCESOS...

Mapear el sistema
Procesos
Entradas & salidas
Controles
Secuencia de procesos
Interacciones

Elaborar el Plan de Auditora!

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - El auditor debe
prepararse para...
Seguir el proceso de un extremo hasta el otro,
verificando la eficacia del control
No limitarse solo a determinar la conformidad de las
actividades con lo establecido en los procedimientos
Evaluar tambin, y sobre todo, si el proceso es capaz y produce
los resultados intentados
El auditor debe enfocarse en evaluar la capacidad
de los procesos y del sistema para alcanzar los objetivos establecidos !

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

PLAN DE AUDITORIA
CONTENIDO

PREPARACION DE LA AUDITORIA

Objetivo y alcance

Objetivos, Alcance y Criterio de la auditoria

Lugares, fechas y recursos

Criterio: Documentos o
requisitos aplicables

Detalles de los sectores y actividades a

auditar

Integrantes del Equipo de

Auditoria
Cronograma de actividades,
con tareas asignadas a los
auditores
Debe ser acordado con el
auditado

El Equipo de Auditoria debe ser informado de:

El Equipo de Auditoria debe:

Recopilar la informacin previa necesaria
Elaborar la agenda de Auditora
Preparar los documentos de trabajo:
Listas de verificacin
Formatos

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA
1.- El SIG est diseado conforme a
las normas aplicables?
2.- El SIG est implementado y
funciona segn la planificacin?
3.- El SIG es eficaz?
Es capaz para lograr los objetivos y alcanzar la
satisfaccin de las partes interesadas?

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

LISTAS DE VERIFICACION

Servir como ayuda memoria

Asegurar que se cubren todos los asuntos y puntos relevantes

Asegurar profundidad y continuidad de la auditora

Ayudar en la administracin del tiempo

Organizar la toma de notas

Es parte del reporte de auditora

ASPECTOS IMPORTANTES

Las listas deben ser especficas para el Sistema de Gestin a ser

auditado

Preparadas a partir de documentos del Sistema de Gestin

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

LISTAS DE
VERIFICACION FORMATO:
Deje espacio para notas
Referencia a los criterios
de la auditora
Referencia a los
documentos del Sistema
Referencia a los
registros.

MAL USO DE LISTAS DE

VERIFICACIN
Usada como cuestionario,

disminuye la visin, y
entorpece la comunicacin
Un seguimiento muy estricto

de la lista de verificacin,
puede ocasionar la omisin
de aspectos importantes de la
auditora

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJECUCION DE LA AUDITORIA ETAPAS

RECOGIENDO INFORMACION
Entrevistas

Reunin inicial

Revisin de documentos

Recopilacin de evidencias

Observacin

Reunin final

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EVIDENCIAS OBJETIVAS
Informacin verificable
Se basan en:

- Entrevistas
- Examen de documentos
- Observacin de actividades y condiciones
- Resultados de mediciones y ensayo
- Registros

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

ENTREVISTAS - Tcnicas de preguntas:
abiertas
qu
porqu
cundo
cmo
dnde
quin

Mustreme!

Usar prudentemente las preguntas:

cerradas
aclaratorias

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

RECOPILACION DE
EVIDENCIAS

RECOPILACION DE
EVIDENCIAS

El auditor mantiene el control

Lista de participantes

Investigar todo lo necesario

Seguir la pista de auditora

Auditar dentro de la actividad

Tomar muestras representativas

planeada

Tomar notas
Recabar evidencias objetivas
en todas sus formas

Verificar la coincidencia entre

procedimientos escritos y la
realidad

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

RECOPILACION DE EVIDENCIAS

Verificar lo expuesto durante las entrevistas

Comunicar al auditado las No Conformidades
Determinar si las No Conformidades constituyen
casos aislados o si son generalizadas

Registrar las No Conformidades

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

MUESTREO DE REGISTROS
No hay tiempo de
chequear todo
Escoja ejemplos
representativos
No hay un porcentaje
establecido
Representacin de
acciones
Cubrir perodo relevante
Mirada al control

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA

OBSERVACIONES

Observe siempre la evidencia fsica:

aspectos

equipos, instrumentos

condiciones, control operacional

Observaciones Qu buscar:
Procedimientos disponibles

Limpieza y Organizacin

Operaciones en curso

Carteles de comunicacin

Puntos de emisin

Recordatorios de Toma de

Registros Operacionales
Instrumentos con

mediciones de procesos

Alarmas

Conciencia

Etiquetas de Calibracin
Letreros de Peligro

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

Observaciones de
instrumentos
Para qu se usa?
Necesita
mantenimiento?
Se le dio
mantenimiento?
Hay un registro?
Cul es la lectura?

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

NOTAS
Siempre tome notas

Explique la necesidad de
tomar notas al auditado
Haga sus notas:

Comprensivas
Acertadas
Precisas
Legibles

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

ADMINISTRANDO EL
TIEMPO
El tiempo es siempre
corto
Planifique bien
No permita que su
auditora se desve
No cave demasiado
profundo
No se enfoque en
trivialidades
Decida el tamao de la
muestra y apguese a el.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE
AUDITORIA
Qu es una No Conformidad?...

No cumplimiento de un requisito de las

partes interesadas
Requisito: necesidad o expectativa establecida o implcita
Requisito legal o regulatorio

Una Oportunidad para mejorar el desempeo, los

resultados y la satisfaccin de partes interesadas

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

OBS

HALLAZGO DE
LA AUDITORA

NC

Para que un Hallazgo se defina como NC se requieren 3

condiciones mnimas:
Debe describir el problema

Debe estar basado en evidencias objetivas

Debe demostrarse incumplimiento de requisitos:
De normas (ISO 9001, ISO 14001 u OHSAS 18001) y
otros estndares aplicables
Procedimientos, planes u objetivos/metas
Requisitos legales o regulatorios

Reporte de no
conformidad
Claro y preciso
Comprensible
Describe el
problema
Explica el
requisito
Referencia la
evidencia

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

CONTENIDO DEL REPORTE DE NO CONFORMIDAD

Area/Proceso
Hallazgo (evidencia objetiva)
Requisito Incumplido
Firma
Clasificacin

Evidencia objetiva
Datos que respaldan la
existencia o veracidad de algo
Nota.-La evidencia objetiva
puede obtenerse por medio de
la observacin, medicin,
ensayo/ prueba u otros medios.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJEMPLO 1: Departamento Produccin bolas de acero
Turno de la Maana
4 de 14 operarios fueron vistos no usando cascos ni
zapatos de seguridad. Los cascos estaban
disponibles a la entrada del rea y los zapatos de
seguridad haban sido asignados la semana anterior.
La Instruccin BA-P-01 clasula 5, requiere que todo
el personal que entre al departamento de
produccin debe usar los cascos y zapatos de
seguridad. La instruccin estaba claramente visible
a la entrada del rea.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA - REDACCION

EJEMPLO 1

AUDITORIA DE CALIDAD
MUNDIAL S.A.

Area/Proceso
Hallazgo
Requisito
Firma
Clasificacin

INFORME DE NO CONFORMIDAD

Produccin de Lentes Div.W-4

SECTOR/PROCESO :.....................................................
Categora

MAYOR*

MENOR*

23/12/2001
Fecha:.....................
AUD/01
NC Nmero...............

OHSAS 18001 - Requisito 4.4.6

Descripcin

Durante el turno de la maana 4 de 14 operarios fueron

vistos sin usar cascos ni zapatos de seguridad.
La Instruccin BA-P-01 clasula 5, requiere que todo el
personal que entre al departamento de produccin
debe usar cascos y zapatos de seguridad.

Auditor :

A. U. Ditor

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJEMPLO 2: Escenario:
Produccin Departamento de Lentes
W-4
Turno de Maana.
4 de 18 operativos no utilizaban
proteccin (gorras de nylon). Las
gorras estaban disponibles en la
entrada.
WI4-01, clusula 6, requiere que todo
el personal dentro de W-4 utilice
gorras de nylon. Esto se especifica
claramente al ingreso.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

REDACCIN EJEMPLO 2
Incident Number ....................
NONCONFORMITY REPORT
Company under Audit: XYZ plc

Area
Problema
Requisito(s)
Firma
Calificacin

Area under review:

Produccion- Di. Lentes.W-4
.
Category MAJOR* MINOR*

Note Number .............................

ISO 9001 Clause Number
6.4

* delete one

Deficiency
Durante maana 4 de 18 empleados no utilizaban gorras protectoras de nylon
WI4-01, cl. 6, especifica sobre el uso de stas. El estndar requiere que la compaa
observe las condiciones humanas y ambientales para su efecto sobre la calidad del
producto

Auditor A. U. Ditor

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

EJEMPLO 3

ESCENARIO
Al pasar por los almacenes el auditor
verifica que en el recipiente para poner los
residuos peligrosos se estn colocando los
residuos comunes, contraviniendo lo
establecido en el procedimiento
Segregacin de Residuos art. 5.6. Esto se
ha podido verificar en 7 casos en los cuales
indistintamente se usan los recipientes no
adecuados ni de acuerdo a lo establecido
en el mencionado procedimiento.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA REDACCION

EJEMPLO 3
AUDITORIA DE CALIDAD
MUNDIAL S.A.

INFORME DE NO CONFORMIDAD

VARIOS
SECTOR/PROCESO :.......................................
Categora

Area/Proceso
Hallazgo
Requisito
Firma
Clasificacin

MAYOR*

MENOR*

23/12/2001
Fecha:.....................
AUD/02
NC Nmero...............

7.3.3 c
ISO 14001:2004 ; Requisito 4.4.6

Descripcin

No se est segregando los residuos de acuerdo a lo

planificado, por ejemplo, en el recipiente para poner
los residuos peligrosos se estn colocando los
residuos comunes, contraviniendo lo establecido en el
procedimiento Segregacin de Residuos art. 5.6.
Esto se ha podido verificar en 7 casos en los cuales
indistintamente se usan los recipientes no adecuados
ni de acuerdo a lo establecido en el mencionado
procedimiento.

Auditor A. U. Ditor

Atencin

Sea cauteloso, no saque

conclusiones apresuradas!
Asegrese de tener evidencia
completa!
Asegrese de que su evidencia es
acertada!
Cuando dude, investigue!
Identifique los puntos clave para
siguientes investigaciones

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

NO
CONFORMIDAD

TOMAR
DISPOSICIN

INVESTIGAR
CAUSA

DETERMINAR
ACCIN
CORRECTIVA
VERIFICACIN
IMPLEMENTACIN

Auditor

Auditado
VERIFICACIN
EFICACIA

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

INFORME DE AUDITORIA

rea auditada
Lugar y Fecha
Equipo de Auditora
Participantes
Documentacin aplicable
Objetivo , Alcance y Conclusiones
Resumen de los resultados, fortalezas y debilidades del SIG
No conformidades y observaciones

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

Caractersticas de los Informes de auditoria

Los Informes pueden ser verbales o

escritos.
Se reportan todos los resultados y
no slo las no conformidades.
Los Informes agregan valor al
Sistema de Gestin
Informe de acuerdo a los
procedimientos de la organizacin.

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

Receptores de Informes
Verbales

Auditados
directos
Gerentes de
rea

Receptores de Informes
escritos
Auditados directos
Gerentes de rea
Otros auditores internos
Responsable del programa de

auditoras

Representante de la gerencia
Alta gerencia

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

Caractersticas de calidad del

Informe
Forma
Contenido

Informativo
Basado en hechos
Completo
Exacto y preciso

Conciso
Legible
Claro y entendible
Presentacin
adecuada

 Informe con prontitud

No lo deje para despus
Nunca espere tener tiempo disponible,
posteriormente
Prepare los Reportes de No conformidad , a la
brevedad
Informes entregados a tiempo agregan valor

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

Contenido del Informe final

Alcance de la auditoria, objetivos y Criterio de

Auditoria
Programa de auditoria, identificacin de auditores
Resultados de auditoria incluyendo irregularidades
Evaluacin del equipo auditor sobre cumplimiento
de requisitos y criterio de auditoria
Capacidad del Sistema en relacin a los objetivos
definidos
Resmen de la auditoria, incluyendo
Observaciones y no conformidades
Lista de distribucin

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

Reporte Final
Reporte completo
Listas de verificacin
completas
Reportes de No Conformidad
Matriz de anlisis (opcional)

ACTIVIDADES Y TECNICAS DE AUDITORIA

SEGUIMIENTO
SEGUIMIENTO DE LA IMPLEMENTACIN
EVIDENCIAS DE:
CAPACITACIN
NUEVOS PROCEDIMIENTOS
CAMBIOS EN LA INFRAESTRUCTURA
NUEVOS REGISTROS
SEGUIMIENTO A LA EFICACIA
NO HAY RECURRENCIA DE LA NC, ACCIDENTE O
INCIDENTE

MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCIN

Ing. Carlos Alberto Rojas
Cienfuegos
rojasc@hotmail.com
Celular: 944988373