IDENTITAS

FORMULIR

1771

SPT TAHUNAN

TAHUN PAJAK

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

2 0 1 4

PERHATIAN :

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

SEBELUM MENGISI, BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN

ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
BERI TANDA "X" PADA

NPWP

0 1

2 3 5

NAMA WAJIB PAJAK

C V

S A K U R A

JENIS USAHA

P E R D A G A N G A N

NO. TELEPON

0 2 8 1

PERIODE PEMBUKUAN

0 1 1 4

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK

NPWP KANTOR AKUNTAN PUBLIK

NAMA AKUNTAN PUBLIK

N P W P AKUNTAN PUBLIK

NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK

N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK

NAMA KONSULTAN PAJAK

NPWP KONSULTAN PAJAK

5 2 1

0 0 0

KLU :

6 3 4 5 5 5

NO. FAKS :

1 2 1 4

s.d.

NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT)

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN

5 4 6

SPT PEMBETULAN
KE-

(KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI

:
DIAUDIT

OPINI AKUNTAN

TIDAK DIAUDIT

RUPIAH *)

*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 3)

D. PPh KURANG/ LEBIH BAYAR

C. KREDIT PAJAK

B. PPh TERUTANG

A. PENGHASILAN
KENA PAJAK

(1)

(2)

(3)

1.

PENGHASILAN NETO FISKAL

(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3)

2.

KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 8)

3.

PENGHASILAN KENA PAJAK (1-2) .....

4.

PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)
a.

Tarif PPh Ps. 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 .

b.

Tarif PPh Ps. 17 ayat (2b) X Angka 3 .

c. x

Tarif PPh Ps. 31E ayat (1)

(Lihat Buku Petunjuk)

5.

PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU

6.

JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) ...

7.

PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri)

8.

a.

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 6) .

8a

b.

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI

(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 8)

8b

8c

10a

10b

10c

11

c. JUMLAH ( 8a + 8b ) ......
9.

10.

11.

a. x

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

b.

PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT

(6 7 8c).

PPh YANG DIBAYAR SENDIRI

a. PPh Ps. 25 BULANAN .....
b.

STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) ....

c.

JUMLAH (10a + 10b) ....

a. x

PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

b.

PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

(9 10c)..

12.

PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL

13.

PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :

F.1.1.32.14

a.

DIRESTITUSIKAN

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu atau Wajib Pajak
yang Memenuhi Persyaratan Tertentu:

TGL
b.

BLN

THN

DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

Halaman 2

Formulir 1771
RUPIAH
(1)

(2)

E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

14.

(3)

a.

PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

PENGHITUNGAN ANGSURAN ..

14a

b.

KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL:

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) ....

14b

c.

PENGHASILAN KENA PAJAK (14a 14b) ..

14c

14d

14e

14f

14g

15a

29,000,000

15b

d.

PPh YANG TERUTANG

(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c)

e.

KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS

G. PERNYATAAN
TRANSAKSI DALAM
HUBUNGAN ISTIMEWA

F. PPh FINAL DAN

PENGHASILAN BUKAN
OBJEK PAJAK

PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a

YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN ..

15

f.

PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d 14e)

g.

PPh PASAL 25 : (1/12 X 14f) ...

a.

PPh FINAL :
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ....

b.

PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ......

16 a.

Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country.
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT )*
Tidak Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven
Country

b.

17 SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI

BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

H. LAMPIRAN

a.

SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b.

LAPORAN KEUANGAN

c.

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-2 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6/ 8A-7/ 8A-8)*

d.

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e.

PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

f.

DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g.

DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h.

SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus bagi BUT)

i.

PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j.

KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k.

SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l.

RINCIAN JUMLAH PENGHASILAN DAN PEMBAYARAN PPh FINAL PP 46/2013 PER MASA PAJAK DARI MASING-MASING TEMPAT USAHA

m.
n.
* Wajib Pajak dapat langsung mengunduh dari situs Direktorat Jenderal Pajak dengan alamat http://www.pajak.go.id. atau mengambil di KPP/KP2KP
terdekat.
PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a.

WAJIB PAJAK

b.

c.

KUASA

d.

PURWOKERTO
(Tempat)

3 0

0 4

2 0 1 5

tgl

bln

thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA

e.

A D I

NPW P

f.

0 6

3 6 4

F.1.1.32.14

Y A

S E
2 5 4

5 2 1

0 0 0

FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

IDENTITAS

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - I

1771 - I

PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

NPW P

NAMA WAJIB PAJAK

PERIODE PEMBUKUAN

C V

- S A K U R A

s.d.

8
-

NO

URAIAN

RUPIAH

(1)

(2)

(3)

1.

2 0 1 4
-

PENGHASILAN NETO KOMERSIAL DALAM NEGERI :

a.

PEREDARAN USAHA ........

b.

HARGA POKOK PENJUALAN ............

c.

BIAYA USAHA LAINNYA ...............

d.

PENGHASILAN NETO DARI USAHA ( 1a - 1b - 1c ) .......

e.

PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ...........

f.

BIAYA DARI LUAR USAHA ...............

g.

PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA ( 1e - 1f )........

1a

2,100,000,000

1b

1,700,000,000

1c

180,000,000

1d

220,000,000

1e

40,000,000

1f

8,000,000

1g

32,000,000

1h

252,000,000

2.

h. JUMLAH ( 1d + 1g )
: ............
PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 5) ...........

3.

JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) .............

252,000,000

4.

PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

4

DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK .............

252,000,000

5.

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA. ..........

5a
5b

b.
c.

PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN .....

PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN .......

d.

JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA

PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN .............

6.

e.

HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN ATAU SUMBANGAN .....

f.
g.

PAJAK PENGHASILAN ..................

GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM .....

h.

SANKSI ADMINISTRASI ..................

i.

SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL ..

j.

SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL ..

k.

BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..........

l.

PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA ............

m.

JUMLAH

5a s.d. 5l

: .........................

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :

a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN FISKAL ..

b.

SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL ..

c.

PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ..

d.

PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ..........

e.

JUMLAH 6a s.d. 6d ..................

5e
5f
5g
5h
5i
5j
5k
5l

5m

6a
6b
6c
6d

6e

7.

FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO:

7b
TAHUN KE 7a
(Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) ...

8.

PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ..........

CATATAN :

Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI

PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA SECARA KOMERSIAL

IDENTITAS

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

NPWP

2 3 5

5 4 6

PERIODE PEMBUKUAN

1 1 4 s.d. 1 2 1 4

5 2

0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK :

C V - S A K U R A - - - - - -

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - II

1771 - II

- - - - -

2 0 1 4
-

- - -

NO.

PERINCIAN

HARGA POKOK PENJUALAN

(Rupiah)

BIAYA USAHA LAINNYA

(Rupiah)

BIAYA DARI LUAR USAHA

(Rupiah)

JUMLAH
(Rupiah)

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6) = (3) + (4) + (5)

1.

PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

1,600,000,000

2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,

HONORARIUM, THR, DSB

1,600,000,000
50,000,000

50,000,000

6,000,000

6,000,000

26,000,000

26,000,000

5,000,000

5,000,000

6. BIAYA BUNGA PINJAMAN

7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA

8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH

9. BIAYA ROYALTI

10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI

3. BIAYA TRANSPORTASI

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

5. BIAYA SEWA

93,000,000

11. BIAYA LAINNYA

8,000,000

101,000,000

12. PERSEDIAAN AWAL

485,000,000

485,000,000

13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-)

385,000,000

385,000,000

14

JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13

1,700,000,000

180,000,000

Catatan :
Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya
Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.
D.1.1.32.54

8,000,000

1,888,000,000

FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

KEMENTERIAN KEUANGAN RI

KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

IDENTITAS

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

NPW P

PERIODE PEMBUKUAN

0 1

2 3 5

0 1 1 4

s.d.

5 4 6

5 2 1

0 0 0

(1)

NAMA WAJIB PAJAK :

C V

- S A K U R A

1 2 1 4

PEMOTONG/ PRMUNGUT PAJAK

NO.

1.

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - III

1771 - III

PAJAK PENGHASILAN
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT
(Rupiah)
(6)

OBJEK PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN

NAMA

NPWP

(2)

(3)

JENIS PENGHASILAN /
TRANSAKSI
(4)

(Rupiah)
(5)

BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN/SSP/SSPCP

NOMOR

TANGGAL

(7)

(8)

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12.

13.

14.

JUMLAH

JML

Catatan :
Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak.
Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22, PPh Pasal 23 dan PPh Pasal 26 Kolom (6) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.32

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-III

FORMULIR

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

IDENTITAS

KEMENTERIAN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPW P

NAMA WAJIB PAJAK

PERIODE PEMBUKUAN

BAGIAN A

U R

s.d.

8
-

2 0

1 4
-

PPh FINAL

NO.

JENIS PENGHASILAN

(1)

(2)

1.

TAHUN PAJAK

LAMPIRAN - IV

1771 - IV

DASAR PENGENAAN PAJAK

TARIF

PPh TERUTANG

(Rupiah)
(3)

(%)
(4)

(Rupiah)
(5)

BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN,

40,000,000

20%

8,000,000

2,100,000,000

1%

21,000,000

DAN DISKONTO SBI / SBN

2.

3.

BUNGA / DISKONTO OBLIGASI

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

YANG DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK

4.

PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM

MILIK PERUSAHAAN MODAL VENTURA

5.

PENGHASILAN USAHA PENYALUR / DEALER /

AGEN PRODUK BBM

6.

PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS

TANAH / BANGUNAN

7.

PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS

TANAH / BANGUNAN
IMBALAN JASA KONSTRUKSI :

8.

a.

PELAKSANA KONSTRUKSI

b.

PERENCANA KONSTRUKSI

c.

PENGAWAS KONSTRUKSI

9.

PERWAKILAN DAGANG ASING

10.

PELAYARAN / PENERBANGAN ASING

11.

PELAYARAN DALAM NEGERI

12.

PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP

13.

TRANSAKSI DERIVATIF YANG

DIPERDAGANGKAN DI BURSA

14.

Penghasilan PP 46 Tahun 2013

JUMLAH BAGIAN A

29,000,000

JBA

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a

BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NO

JENIS PENGHASILAN

(1)

(2)

PENGHASILAN BRUTO
(Rupiah)
(3)

1.

BANTUAN / SUMBANGAN

2.

HIBAH

3.

DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL

PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh)

4.

IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA PENSIUN

5.

BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA

DARI BADAN PASANGAN USAHA

6.

SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA

NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN DAN/
ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU PPh)

7.
.
JUMLAH BAGIAN B

JBB
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.34

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-IV

1771 - V

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

KEMENTERIAN KEUANGAN RI

IDENTITAS

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

NPW P

NAMA WAJIB PAJAK

C V

PERIODE PEMBUKUAN

BAGIAN A

S A K U R A

s.d.

8
-

2 0 1 4

: DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN

NO

NAMA

ALAMAT

NPW P

(1)

(2)

(3)

(4)

1.

TAHUN PAJAK

FORMULIR

LAMPIRAN - V

JUMLAH MODAL DISETOR

(Rupiah)
%
(5)
(6)

DIVIDEN
(Rupiah)
(7)

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JUMLAH BAGIAN A

BAGIAN B

JBA

100%

: DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO

NAMA

ALAMAT

NPWP

JABATAN

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

1.

Aditya,SE

Jl.H.Sarikun No.15 Purwokerto

06.364.254.5-521.000

Direktur

2.

Robert,SE

Jl.Suparto No.23 Purwokerto

06.425.232.5-521.000

Komanditer

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.35

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-V

1771 - VI

SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

KEMENTERIAN KEUANGAN RI

DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

DIREKTORAT JENDERAL PAJAK

NPW P

NAMA WAJIB PAJAK

PERIODE PEMBUKUAN

BAGIAN A

TAHUN PAJAK

FORMULIR
IDENTITAS

LAMPIRAN - VI

U R

s.d.

8
-

DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

NO

NAMA

ALAMAT

NPWP

(1)

(2)

(3)

(4)

JUMLAH PENYERTAAN MODAL

(Rupiah)

(5)

(6)

1.

2.

3.

4.

5.

JUMLAH BAGIAN A
BAGIAN B

JBA

DAFTAR UTANG DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO

NAMA

NPWP

(1)

(2)

(3)

JUMLAH PINJAMAN

TAHUN

(Rupiah)
(4)

(5)

BUNGA/TH
%
(6)

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
13.

BAGIAN C

DAFTAR PIUTANG KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NO

NAMA

NPWP

(1)

(2)

(3)

JUMLAH PINJAMAN

TAHUN

(Rupiah)
(4)

(5)

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9
10.
11.
12.
13.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI

D.1.1.32.36

Halaman ke-

dari

halaman Lampiran-VI

BUNGA/TH
%
(6)

8A-2

PERUSAHAAN
DAGANG

LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN

8A-2
TAHUN PAJAK

TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN

DARI LAPORAN KEUANGAN
NPWP

0 1

NAMA WAJIB PAJAK

C V - S A K U R A -

I.

2 3 5

5 4 6
-

5 2 1
-

0 0 0
-

ELEMEN DARI NERACA

NO.

URAIAN

NILAI (RUPIAH)

NO.

192,480,000
380,000,000
385,000,000
-

1. KAS DAN SETARA KAS

2. INVESTASI SEMENTARA
3. PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA
4.

2 0 1 4

PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN

ISTIMEWA

5. PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA

PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN
6.
ISTIMEWA
7. PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU
8. PERSEDIAAN
9. BEBAN DIBAYAR DI MUKA
10. UANG MUKA PEMBELIAN
11. AKTIVA LANCAR LAINNYA
12. PIUTANG JANGKA PANJANG

2.

14. AKTIVA TETAP LAINNYA

15. DIKURANGI: AKUMULASI PENYUSUTAN
16. INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI
17. INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA
18. HARTA TIDAK BERWUJUD
19. AKTIVA PAJAK TANGGUHAN
20. AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA
JUMLAH AKTIVA

NILAI (RUPIAH)

36,980,000
15,000,000
-

HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI

HUBUNGAN ISTIMEWA

3. HUTANG BUNGA
4. HUTANG PAJAK
5. HUTANG DIVIDEN
6. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
7. HUTANG BANK
8.

BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YANG JATUH

TEMPO DALAM TAHUN BERJALAN

9. UANG MUKA PELANGGAN

10. KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA
11. HUTANG BANK JANGKA PANJANG

424,000,000
(52,000,000)
1,329,480,000

13. TANAH DAN BANGUNAN

URAIAN

1. HUTANG USAHA PIHAK KETIGA

12.

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK

LAIN

13.

HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK YANG

MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA

14. KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN

15. KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16. MODAL SAHAM

1,046,500,000
231,000,000

17. AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)

18. LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA
19. LABA DITAHAN TAHUN INI
20. EKUITAS LAIN-LAIN

1,329,480,000

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO.

URAIAN

NILAI (RUPIAH)

2,100,000,000

1. PENJUALAN BERSIH

1,600,000,000
485,000,000
385,000,000

2. PEMBELIAN
3. SALDO BARANG DAGANGAN - AWAL
4. SALDO BARANG DAGANGAN - AKHIR

1,700,000,000
400,000,000
180,000,000
220,000,000
32,000,000
252,000,000
21,000,000
231,000,000
231,000,000
231,000,000

5. HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4)

6. LABA KOTOR (1 - 5)
7. BEBAN PENJUALAN
8. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI
9. LABA USAHA (6 - 7 - 8)
10. PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN
11. BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI
12. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11)
13. BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN
14. LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13)
15. POS LUAR BIASA
16. LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15)
17. HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN
18. LABA BERSIH (16 - 17)

III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
NO.

PIHAK-PIHAK

JENIS TRANSAKSI

NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan bahwa apa yang telah saya
beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas.
a.

PURWOKERTO
(Tempat)

b.

WAJIB PAJAK

0
(tgl)

(bln)

(thn)

KUASA

c. NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA

A

(d. Tanda tangan dan cap perusahaan)

Daftar Jumlah Penghasilan Bruto dan Pembayaran PPh Final berdasarkan PP 46 Tahun 2013
Dari Masing-Masing Tempat Usaha
Nama :

CV Sakura

NPWP :

01.235.546.8-521.000

Alamat :

Jalan Veteran No.24, Purwokerto

No
1

NPWP Tempat Usaha

KPP Lokasi
01.235.546.8-521.000

Alamat

Peredaran Bruto

PPh Final 1 %
Dibayar

Jalan Veteran No.24, Purwokerto

Januari

165,000,000

1,650,000

Pebruari

160,000,000

1,600,000

Maret

174,000,000

1,740,000

April

175,000,000

1,750,000

Mei

145,000,000

1,450,000

Juni

163,000,000

1,630,000

Juli

175,000,000

1,750,000

Agustus

195,000,000

1,950,000

September

180,000,000

1,800,000

Oktober

195,000,000

1,950,000

Nopember

175,000,000

1,750,000

Desember

198,000,000

1,980,000

2,100,000,000

21,000,000

Jumlah

Purwokerto, 30 April 2015

Aditya,SE
Direktur

LAMPIRAN KHUSUS
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK

1A

2 0 1 4

DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP

0 1

2 3 5

KELOMPOK / JENIS HARTA

5 4 6

5 2 1

0 0 0

NAMA WAJIB PAJAK

C V### S

BULAN /

HARGA

NILAI SISA BUKU FISKAL

METODE

TAHUN

PEROLEHAN

AWAL TAHUN

PENYUSUTAN / AMORTISASI

PEROLEHAN

(RUPIAH)

(RUPIAH)

PENYUSUTAN / AMORTISASI

KOMERSIAL

FISKAL

FISKAL TAHUN INI

CATATAN (Nilai sisa buku)

(RUPIAH)

HARTA BERWUJUD

Kelompok 1 :
Garis lurus
Garis lurus

2,500,000
1,000,000
2,500,000

5,000,000
2,000,000
5,000,000

Garis lurus

20,000,000

360,000,000

SELISIH PENYUSUTAN ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF i ATAU ANGKA 6 HURUF a) .........

26,000,000
26,000,000

372,000,000
372,000,000

HARTA TAK BERWUJUD

Kelompok 1 :
.
Kelompok 2 :
.
Kelompok 3 :
.
Kelompok 4 :
.
Kelompok Lain-lain
.
JUMLAH AMORTISASI FISKAL .......................
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ...................
SELISIH AMORTISASI ( PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-I ANGKA 5 HURUF j ATAU ANGKA 6 HURUF b) ...........

Komputer
Meja Kursi
Mesin Fotocopy

Januari 2013
Januari 2013
Januari 2013

10,000,000
4,000,000
10,000,000

7,500,000
3,000,000
7,500,000

Garis lurus

Garis lurus

Garis lurus
Garis lurus

Januari 2013

400,000,000

380,000,000

Garis lurus

424,000,000

398,000,000

Kelompok 2 :
.
Kelompok 3 :
.
Kelompok 4 :
.
KELOMPOK BANGUNAN
Permanen

Gedung Kantor
Tidak Permanen :
.

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ....

JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL .......................

Purwokerto

WAJIB PAJAK / KUASA

( ADITYA, SE)

CV Sakura beralamat di Jalan Veteran No.24 , Purwokerto bergerak di bidang perdagangan ATK
dan Fotocopy, berdiri 2011. Berikut data Wajib Pajak Tahun 2014 :
1. Identitas Wajib Pajak
Nama Wajib Pajak
NPWP
Alamat
Jenis Usaha
Nama Pimpinan
Pembukuan

Telpon
Peredaran Usaha 2013 :
Metode Penilaian Persediaan
Metode Penyusutan/Amorstisasi

CV Sakura
01.235.546.8-521.000
Jalan Veteran No.24, Purwokerto
Perdagangan Atk
Aditya,SE
Tidak diaudit
Tahun Pajak : Januari s/d Desember
Sistem akuntansi : manual
Tidak menggunakan konsultan pajak
0281-634555
1,800,000,000
FIFO
Garis Lurus

Susunan Pengurus :
Direktur
Komanditer

Aditya,SE
NPWP : 06.364.254.5-521.000
Jl.H.Sarikun No.15 Purwokerto
Robert,SE
NPWP : 06.425.232.5-521.000
Jl.Suparto No.23 Purwokerto

2. Data Pembayaran PPh Pasal 4 ayat 2 :

Peredaran Usaha Tarif
PPh Pasal 4 (2)
Januari
:
165,000,000
1%
1,650,000
Pebruari
:
160,000,000
1%
1,600,000
Maret
:
174,000,000
1%
1,740,000
April
:
175,000,000
1%
1,750,000
Mei
:
145,000,000
1%
1,450,000
Juni
:
163,000,000
1%
1,630,000
Juli
:
175,000,000
1%
1,750,000
Agustus
:
195,000,000
1%
1,950,000
September
:
180,000,000
1%
1,800,000
Oktober
:
195,000,000
1%
1,950,000
Nopember
:
175,000,000
1%
1,750,000
Desember
:
198,000,000
1%
1,980,000
Jumlah
2,100,000,000
21,000,000
3. Perhitungan Laba Tahun Berjalan
Laba neto komersial sebelum pajak :
PPh Terutang Pasal 4 ayat 2
Laba komersial setelah pajak :

252,000,000
21,000,000 231,000,000

CV SAKURA
LAPORAN RUGI LABA
PERIODE 1 JAN S/D 31 DES 2014
Omzet dari penjualan ATK & Jasa
HPP :
Persediaan awal
Pembelian barang
Tersedia dijual
Persediaan akhir
HPP :

2,100,000,000
485,000,000
1,600,000,000 +
2,085,000,000
385,000,000 1,700,000,000 -

Laba bruto usaha

Biaya Adm & Umum
- biaya gaji karyawan
- biaya sewa kendaraan
- biaya ATK
- biaya listrik dan telepon
- biaya pemeliharaan Mesin Fotocopy
- biaya pemeliharaan kendaraan pribadi milik direktur
- biaya perjalanan dinas
- biaya Premi asuransi kebakaran untuk gedung kantor
- biaya beasiswa karyawan berprestasi
- biaya sumbangan anak yatim piatu di Yay.Kasih Ibu
- biaya sumbangan dalam rangka peringatan hari kemerdekaan
- biaya sanksi administrasi PBB
- biaya penyusutan
- biaya pembuatan seragam satpam
- biaya pembuatan seragam karyawan selain satpam
Total Biaya Adm & Umum

400,000,000

Laba Neto Usaha :

Pendapatan dan biaya lain-lain :
Penghasilan jasa giro dan bunga deposito
Pajak atas jasa giro dan bunga deposito
Pendapatan dan biaya lain-lain :
Laba Neto komersial

220,000,000

50,000,000###
5,000,000###
4,500,000###
10,000,000###
10,000,000###
5,000,000###
6,000,000###
35,000,000###
7,000,000###
5,000,000###
1,000,000###
500,000###
26,000,000###
6,000,000
9,000,000 +
180,000,000

40,000,000
(8,000,000) +
32,000,000
252,000,000
DIREKTUR

Aditya,SE

CV SAKURA
Neraca
Per 31 Desember 2014
AKTIVA

PASIVA

Aktiva Lancar
Kas
Bank
Piutang
Persediaan
Jumlah Aktiva Lancar
Aktiva Tetap
Aktiva tetap
Akumulasi Penyusutan
Jumlah Aktiva Tetap
Total Aktiva

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

61,250,000
131,230,000
380,000,000
385,000,000 +

Rp.

957,480,000

Rp.
Rp.
Rp.

424,000,000
52,000,000 372,000,000

Rp.

1,329,480,000

Hutang Bank
Hutang PPh Psl 4 (2) Des 2014
Hutang PPh Psl 29
Hutang PPN
Jumlah Hutang

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.

15,000,000
1,980,000
35,000,000
51,980,000

Modal
Prive
Laba Tahun Berjalan

Rp.
Rp.
Rp.

1,196,500,000
(150,000,000)
231,000,000

Total Kewajiban & Ekuitas

Rp.

1,329,480,000

CV SAKURA

Aditya,SE

Direktur