DESCRIPCION

LISTA DE CHEQUEO CARTERA

SI
NO

LA EMPRESA TIENE LA ENUMERACION CORRECTA Y

CONSECUTIVA EN SUS FACTURAS DE VENTA E
INGRESOS DE CAJA?

LA EMPRESA TIENE SUS DOCUMENTOS SEGN LAS

NORMAS CONTABLES CON TODA LA INFORMACION
NECESARIA? (FACTURAS CON LA RESOLUCION DE LA
DIAN, COMPROBANTES DE EGRESO FIRMADOS Y
CON SU DEBIDA CODIFICACION,ETC.)

SE ESTA REALIZANDO EL DEBIDO DETERIORO DE

CARTERA A LAS CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES
QUE LLEVAN MUCHO TIEMPO SIN REVICIR ABONOS O
SIN SER PAGADAS?
SE ESTA REALIZANDO UNA CORRECTA
CONTABILIDAD A LOS CLIENTES SEGN SU REGIMEN
CON LOS IMPUESTOS SE DEBEN LLEVAR ESTOS
REGISTROS?

SE ESTAN SOLICITANDO DEBIDAMENTE Y EN EL

TIEMPO NECESARIO LOS COMPROBANTES DE
RETENCION QUE NOS HAN REALIZADO?

SE ESTA REALIZANDO LAS EQUIVALENTES DE

FACTURA CUANDO SE RECIBE UNA CUENTA DE
COBRO DE UN REGIMEN SIMPLIFICADO?
X
SE TIENEN TODOS LOS DOCUMENTOS Y RECIBOS DE
LOS GASTOS REALIZADOS CON DINERO DE LA CAJA
MENOR?
X
SE HACEN LAS RESPECTIVAS NOTAS CREDITOS EN
DEVOLUCIONES DE MERCANCIAS VENDIDAS Y
TIENEN LA APROBACION DE UN FUNCIONARIO?

O CARTERA
ACCIONES
LA ENTIDAD EN SUS FACTURAS DE VENTA Y COMPRA
TIENEN LA ENUMERACION CORRECTA, PERO EN SUS
RECIBOS DE CAJA FALTA LA #3
EN LAS FACTURAS NO CUENTA CON SU DEBIDA
RESOLUCION DE LA DIAN, Y EN LOS COMPROBANTES
Y EN LOS RECIBOS DE CAJA NO SE ENCUENTRAN
CON LAS FIRMAS CORRESPONDIENTES. CUENTA CON
FACTURAS EN LAS CUALES SU CONTABILIZACION
ESTA ERRADA.

*-

EN LOS DOCUMENTOS ENTREGADOS POR LA

COMPAA MODA Y GLAMUR S.A.S NO NOS
ENTREGARON NINGUN EQUIVALENTE

DESCRIPCION

LISTA DE CHEQUEO PROVEEDORES

SI
NO

SE HACEN LAS RESPECTIVAS NOTAS DEBITO EN

DEVOLUCIONES DE MERCANCIAS COMPRADAS Y
TIENEN LA APROBACION DE UN FUNCIONARIO?

SE ESTA REALIZANDO UNA CORRECTA

CONTABILIDAD A LOS PROVEEDORES SEGN SU
REGIMEN CON LOS IMPUESTOS SE DEBEN LLEVAR
ESTOS REGISTROS?

SE ESTAN EXPIDIENDO Y ENVIANDO EN EL TIEMPO

NECESARIO LOS COMPROBANTES DE RETENCION
QUE HACEMOS A NUESTROS PROVEEDORES?
DE QUE FORMA SELECCIONA, EVALA Y REEVALA A
SUS PROVEEDORES EN FUNCIN DE SU CAPACIDAD
PARA SUMINISTRAR PRODUCTOS ACORDE A LOS
REQUISITOS DE LA ORGANIZACIN Y DEL CLIENTE?
LA EMPRESA TIENE LA ENUMERACION CORRECTA Y
CONSECUTIVA EN SUS FACTURAS DE COMPRA?

SE ESTAN CONCILIANDO LOS SALDOS PAGOS Y

PENDIENTES CON LOS PROVEEDORES? Y ESTOS SON
LA MISMOS QUE APARECEN EN LOS LIBROS DE
CONTABILIDAD?

SE ESTA LLEVANDO A CABO EL DEBIDO PROCESO DE

COMPRAS ESTIPULADO POR LA EMPRESA?

DE QUE FORMA SELECCIONES EVALUA Y REEVALUA A

SUS PROVEEDORES EN LA CAPACIDAD Y MANERA DE
SUMINISTRAR PRODUCTOS ACORDE A LOS
REQUISITOS DE LA EMPRESA Y DE LOS CLIENTES?
DESCRIPCION

LISTA DE CHEQUEO CUENTAS POR PAGAR

SI
NO

A LA FECHA DE CIERRE QUEDARON CUENTAS POR

PAGAR ABIERTAS?
LAS CUENTAS POR PAGAR QUEDARON DEBIDAMENTE
CONCILIADAS?
SE HAN REALIZADO TODAS LAS REVELACIONES DE
ACUERDO CON LOS PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD
GENERALMENTE ACEPTADOS?

SE HAN REALIZADO TODAS LAS REVELACIONES DE

ACUERDO CON LOS PRINCIPIOS DE CONTABILIDAD
GENERALMENTE ACEPTADOS?
EL VALOR DE LAS DECLARACIONES TRIBUTARIAS DE
IVA, RETENCION EN LA FUENTE E INDUSTRIA Y
COMERCIO CRUZA CON LOS REGISTROS CONTABLES
DEL BALANCE A 31 DE DICIEMBRE?

ROVEEDORES
ACCIONES

EN LA CONTABILIDAD DE LAS FACTURAS DE

COMPRA, SE LLEVA DE LA MANERA CORRECTA

DESDE LA PRIMER FACTURA DE COMPRA HASTA LA

ULTIMA QUE PARA ESTE CASO SERIA LA N.20 ESTAN
EN ORDEN.

NTAS POR PAGAR

ACCIONES

EN LA INFORMACION ENTREGADA POR LA EMPRESA

MODA Y GLAMOUR S.A.S NO NOS ENTREGARON
FORMULARIOS DEL IVA, DE RETENCION NI DEL CREE.

AUDIT AUDITORES
Programa de Auditoria
Ao 2016

Documento:
Version:
Fecha:

Objetivos:

Analizar y verificar que la compaa tenga todos los documentos correctos como deben d
segn nuestra norma y decreto 2649, con el fin de dar los conceptos profesionales y
cumpliendo con la normatividad vigente en materia de auditoria y asi evitar sanciones

Alcance:

3 Meses Contables
Octubre - Noviembre - Diciembre de 2015.

Criterios:

Normas Decreto 2649 - 2650 PUC

Ley 1314, 2706, 222 Estatuto Tributario

Auditor Lider:
Grupo Auditor:

Luz Dary Pelaez Rubio

Cindy obando
Alejandra Vasquez

Reunion de Apertura:realizamos una reunion de apertura entra las auditoras cindy y alejandra, solicitanto
los docmunetos a la empresa moda y glamur SAS
Fecha
Hora
Proceso
Observaciones
12-Apr

19-Apr

7:00 AM

Elaboracion De Documentos

7:30 AM

Recepcion De Documentos

8:00 AM

Revision De Documentos

8:30 AM

Carta De Solicitud Faltante De

Documentos

8:00 a.m

Revision De facturas de ventas, egreso,

comprobantes

8:30 AM

Hojas de trabajo

10:00 AM

Analisis de certificados

Se reciben los documentos entragados po

de la empresa a auditar.

Se empiezan a revisar todos los docume

Se envia carta de solicitud a la subgerent

empresa.
se realiza la revision

Empezamos a realizar las hojas de trab

Se verifica que los certificados esten

correctamente digilenciados.

26-Apr

Se verifica que los certificados esten

correctamente digilenciados.

10:00 AM

Analisis de certificados

6:30 AM

Entrega de documentacion faltante.

Nos entregan los documentos faltantes c

son: actas de constitucion de la empre
certificados faltantes y nomina.

7:30 AM

Revision de los documentos entregados.

Se realiza la revision de la constitucion

empresa y sus certificados correspondie

Verificacion de facturas de venta

Se revisan las cuentas por cobrar en las fa

fisicas y se compara con las facturas
contapyme.

8:30 AM

Elaborado:

Reviso:
Cindy Obando

Autorizado:
Alejandra Vasquez

FO-AUD-160
1
Abril 12 de 2016

tos correctos como deben de ser

s conceptos profesionales y
ditoria y asi evitar sanciones.

e de 2015.

0 PUC
Tributario

ras cindy y alejandra, solicitanto todos

mur SAS
Observaciones

iben los documentos entragados por parte

de la empresa a auditar.

mpiezan a revisar todos los documentos.

via carta de solicitud a la subgerente de la

empresa.
se realiza la revision

pezamos a realizar las hojas de trabajo

Se verifica que los certificados esten

correctamente digilenciados.

Se verifica que los certificados esten

correctamente digilenciados.

entregan los documentos faltantes como

n: actas de constitucion de la empresa,
certificados faltantes y nomina.

ealiza la revision de la constitucion de la

resa y sus certificados correspondientes.

isan las cuentas por cobrar en las facturas

icas y se compara con las facturas de
contapyme.

Luz Dary Pelaez Rubio

AUDIT AUDITORIA
REVISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
AUDITORIA DE VERIFICACIN DE INFORMACIN F
PROCESO AUDITADO: AUDITORIA GENERAL DE LA CONS
CERTIFICACION DE EMPRESA
Indice

Nombre de Cuenta

Comentarios:

1.SE LE RECOMIENDA A LA EMPRESA ACTUALIZAR LOS DOCUMENTOS DILIGEN

2.POR FAVOR MANDAR TODOS LOS DOCUMENTOS REQUERIDOS PARA LOGRAR UNA AUDIT

3. EN EL CAPITULO IV DE LOS ESTATUTOS DE LA EMPRESA, EL ARTICULO 45 NOS INDICAN LOS PERIO

ASAMBLEA GENERAL, ACCIONISTA Y REPPRESENTANTE LEGAL LA SIGUIENTE INFORMACION: BALA
INVENTARIOS, PROYECTO DE DISTRIBUCCION DE UTILIDADES, DE LOS CUALES SOL

NOTA: EL DIA 26/04/2016 NOS ENTREGARON LA CONSTITUCION DE LA EMPRES

HOJA DE TRABAJO
N 002
Version: FO-AUD-162
Responsable:
Cindy Obando
Alejandra Vasquez

AUDIT AUDITORIA
VISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
CACIN DE INFORMACIN FINANCIERA
UDITORIA GENERAL DE LA CONSTITUCION Y
IFICACION DE EMPRESA
Saldo
Saldo
Ajustes
Contable
Examen
Debito
Credito

Saldo Sin Auditoria

AR LOS DOCUMENTOS DILIGENCIADOS SEGN LA NORMATIVIDAD.

IDOS PARA LOGRAR UNA AUDITORIA COMPLETAMENTE ORGANIZADA Y PLENA.

ULO 45 NOS INDICAN LOS PERIODOS ANUALES FISCALES EN EL CUAL ENTREGARAN A LA

SIGUIENTE INFORMACION: BALANCE GENERAL, ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS,
TILIDADES, DE LOS CUALES SOLO SE ENTREGO EL BALANCE GENERAL.

A CONSTITUCION DE LA EMPRESA Y LOS CERTIFICADOS FALTANTES.

documentacion

AUDIT AUDITORIA
REVISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
AUDITORIA DE VERIFICACIN DE INFORMACIN F
PROCESO AUDITADO: AUDITORIA GENERAL DE LAS FACTUR
Indice

Nombre de Cuenta

Fecha
documento

Documento #

Cuenta - Cd.

Cuenta Nombre de la
cuenta

01/10/2015

FC-000000

220501

03/10/2015

FC-000000

220501

10/10/2015

FC-000000

220501

14/10/2015

FC-000000

220501

19/10/2015

FC-000000

220501

07/11/2015

FC-000000

220501

11/11/2015

FC-000000

220501

14/11/2015

FC-000000

220501

24/11/2015

FC-000010

220501

25/11/2015

FC-000000

220501

04/12/2015

FC-000000

220501

08/12/2015

FC-000000

220501

09/12/2015

FC-000000

220501

21/12/2015

FC-000000

220501

22/12/2015

FC-000000

220501

12/12/2015

FC-000000

220501

25/12/2015

FC-000000

220501

29/12/2015

FC-000000

220501

12/12/2015

FC-000000

220501

12/10/2015

CE-000002

220501

11/11/2015

CE-000003

220501

13/11/2015

CE-000004

220501

21/11/2015

CE-000005

220501

25/11/2015

CE-000006

220501

26/11/2015

CE-000010

220501

02/12/2015

CE-000007

220501

Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **

Tercero - Cd.

Tercero Nombreapellido

** 1 a 860500600

EXCESO

** 1 a 868809400

MY

** 1 a 889378634

BOMBOM

** 1 a 877433797
** 1 a 877225634

CREACIONES
GUADALUPE
TENNIS

** 1 a 72881669

BLUSAS ELIZA

** 1 a 842282543

CREACIONES MTB

** 1 a 861709090

COCOA

** 1 a 897532790

FOREVER 21

** 1 a 860266140

BERSHKA

** 1 a 860500600

EXCESO

** 1 a 71575933
** 1 a 811134489

DANIELA
SANCHEZ
STUDIO F

** 1 a 72351144

INTERMODA

** 1 a 861709090

COCOA

** 1 a 888700282

ARTURO CALLE

** 1 a 817174516

RACKELBOOL

** 1 a 71274238

MODA Y MODA

** 1 a 70693343

WOMEN FASHION

** 1 a 868809400

MY

** 1 a 889378634

BOMBOM

** 1 a 877433797
** 1 a 877225634

CREACIONES
GUADALUPE
TENNIS

** 1 a 71062242

STOP

** 1 a 897532790

FOREVER 21

** 1 a 72881669

BLUSAS ELIZA

07/12/2015

CE-000001

220501

25/12/2015

CE-000008

220501

25/12/2015

CE-000016

220501

30/12/2015

CE-000011

220501

09/01/2016

CE-000014

220501

23/01/2016

CE-000009

220501

26/01/2016

CE-000020

220501

06/02/2016

CE-000013

220501

08/02/2016

CE-000012

220501

15/02/2016

CE-000015

220501

26/02/2016

CE-000017

220501

27/02/2016

CE-000018

220501

01/03/2016

CE-000019

220501

Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **
Nacionales
la 98 **

** 1 a 860500600

EXCESO

** 1 a 842282543

CREACIONES MTB

** 1 a 888700282

ARTURO CALLE

** 1 a 860266140

BERSHKA

** 1 a 811134489

STUDIO F

** 1 a 861709090

COCOA

** 1 a 71274238

MODA Y MODA

** 1 a 71575933
** 1 a 860500600

DANIELA
SANCHEZ
EXCESO

** 1 a 70693343

WOMEN FASHION

** 1 a 72351144

INTERMODA

** 1 a 861709090

COCOA

** 1 a 817174516

RACKELBOOL

Comentarios:

1.SE RECOMIENDA REALIZAR LAS FIRMAS, PARA LAS FACTURAS DE COMPRA PARA QUE EN EL MO

2. FALTA EN TODAS LAS FACTURAS EL NUMERO DE RESOLU

3. FECHA DE VENCIMIENTO DE PERMISO DE FACT
4.en contapymec falta la contabilizacion de la factura del 20/11/2015, q
4,el consecutivo se encuentra errado desde la fac

HOJA DE TRABAJO
N 001
Version: FO-AUD-162
Responsable:
Cindy Obando
Alejandra Vasquez

AUDIT AUDITORIA
EVISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
ICACIN DE INFORMACIN FINANCIERA
TORIA GENERAL DE LAS FACTURAS DE COMPRAS
Saldo
Saldo
Ajustes
Contable
Examen
Debito
Credito
Referencia

Dbito

Crdito

Saldo

Saldo Sin Auditoria

Detalle

1.816.000

-1.816.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

5.675.000

-5.675.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

908.000

-908.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

1.816.000

-1.816.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

4.640.000

-4.640.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

965.000

-965.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

FC-000000
8

908.000

-908.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

4.060.000

-4.060.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

10

928.000

-928.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

11

1.392.000

-1.392.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

12

2.837.500

-2.837.500

Nacionales ** 1 a la 98 **

13

579.000

-579.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

14

2.270.000

-2.270.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

17

1.135.000

-1.135.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

18

580.000

-580.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

16

1.135.000

-1.135.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

19

227.000

-227.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

20

193.000

-193.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

15

772.000

-772.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

5.675.000

5.675.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

908.000

908.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

1.816.000

1.816.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

4.640.000

4.640.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

4.540.000

4.540.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

10

928.000

928.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

FC-000000

965.000

965.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

1.816.000

1.816.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

908.000

908.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

16

1.135.000

1.135.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

11

1.392.000

1.392.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

14

2.270.000

2.270.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

4.060.000

4.060.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

20

193.000

193.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

13

579.000

579.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

12

2.837.500

2.837.500

Nacionales ** 1 a la 98 **

15

772.000

772.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

17

1.135.000

1.135.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

18

580.000

580.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

19

227.000

227.000

Nacionales ** 1 a la 98 **

37,149,500

32,836,500

-4540000

E COMPRA PARA QUE EN EL MOMENTO DE COBRO JURIDICO NO HAYA MAL ENTENDIDOS.

CTURAS EL NUMERO DE RESOLUCION DE LA DIAN

CIMIENTO DE PERMISO DE FACTURACION
de la factura del 20/11/2015, que sera por valor de 4.540.000
e encuentra errado desde la factura #6

AUDIT AUDITORIA
REVISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
AUDITORIA DE VERIFICACIN DE INFORMACIN F
PROCESO AUDITADO: AUDITORIA GENERAL DE LAS FACTU
Indice

Nombre de Cuenta

Fecha
documento

Documento #

Cuenta - Cd.

Cuenta Nombre de la
cuenta

Tercero - Cd.

Tercero Nombreapellido

01/10/2015

FV-000001

130505

Nacionales

826733187

zara

04/10/2015

FV-000002

130505

Nacionales

71826159

NAF NAF

07/10/2015

FV-000003

130505

Nacionales

72216853

FASHION HOUSE

09/10/2015

FV-000004

130505

Nacionales

873506272

GEF

09/10/2015

NT-1510010

133095

Otros

1020414105

YENNI RESTREPO

17/10/2015

FV-000005

130505

Nacionales

72845010

KATICAS TIENDA

19/10/2015

FV-000006

130505

Nacionales

833984731

ISMOGA

20/10/2015

CI-000001

130505

Nacionales

71826159

NAF NAF

22/10/2015

NT-1510015

130505

Nacionales

866173214

RAGGED

26/10/2015

FV-000007

130505

Nacionales

874550704

DKACHE

28/10/2015

FV-000008

130505

Nacionales

860500600

EXCESO

30/10/2015

NT-1510002

133015

A trabajadores

71302569

CARLOS GUSMAN

01/11/2015

FV-000009

130505

Nacionales

866401168

AMERICAN EAGLE

03/11/2015

FV-000010

130505

Nacionales

868068281

RIFLE

04/11/2015

CE-000043

133005

A proveedores

850251207

ELECTRODOMEST
ICOS S.A

07/11/2015

CI-000002

130505

Nacionales

72845010

KATICAS TIENDA

07/11/2015

FV-000011

130505

Nacionales

875493678

LEVIS

08/11/2015

FV-000012

130505

Nacionales

845163114

BRITANIA

09/11/2015

CI-000003

130505

Nacionales

874550704

DKACHE

09/11/2015

FV-000013

130505

Nacionales

886867723

DIESEL

10/11/2015

FV-000014

130505

Nacionales

72523732

H 10

13/11/2015

FV-000015

130505

Nacionales

833982072

COLOR BLUE

14/11/2015

CI-000004

130505

Nacionales

866173214

RAGGED

16/11/2015

CI-000005

130505

Nacionales

833984731

ISMOGA

18/11/2015

FV-000016

130505

Nacionales

860266140

BERSHKA

21/11/2015

CI-000006

130505

Nacionales

860500600

EXCESO

22/11/2015

CI-000007

130505

Nacionales

866401168

AMERICAN EAGLE

23/11/2015

CI-000008

130505

Nacionales

826733187

zara

23/11/2015

CI-000009

130505

Nacionales

833982072

COLOR BLUE

24/11/2015

CI-000010

130505

Nacionales

873506272

GEF

24/11/2015

RC-000002

130505

Nacionales

866173214

RAGGED

26/11/2015

FV-000017

130505

Nacionales

71523581

ELLAS Y ELLOS

30/11/2015

NT-1511003

133015

A trabajadores

71185827

FELIPE ALVAREZ

02/12/2015

FV-000018

130505

Nacionales

800137626

GUAYAQUIL

03/12/2015

CI-000011

130505

Nacionales

868068281

RIFLE

04/12/2015

CI-000012

130505

Nacionales

845163114

BRITANIA

04/12/2015

FV-000019

130505

Nacionales

804404786

PILATOS

04/12/2015

FV-000020

130505

Nacionales

70670225

PETETE 1

05/12/2015

NT-1512015

130505

Nacionales

70693343

WOMEN FASHION

07/12/2015

CI-000013

130505

Nacionales

72216853

FASHION HOUSE

07/12/2015

FV-000021

130505

Nacionales

860500600

EXCESO

11/12/2015

CI-000014

130505

Nacionales

860500600

EXCESO

12/12/2015

CI-000015

130505

Nacionales

804404786

PILATOS

16/12/2015

CI-000016

130505

Nacionales

72523732

H 10

17/12/2015

FV-000022

130505

Nacionales

826915087

KARIBIK

21/12/2015

CI-000017

130505

Nacionales

826915087

KARIBIK

24/12/2015

FV-000023

130505

Nacionales

827615542

FAYBI

26/12/2015

CI-000018

130505

Nacionales

71523581

ELLAS Y ELLOS

27/12/2015

CI-000019

130505

Nacionales

800137626

GUAYAQUIL

29/12/2015

FV-000024

130505

Nacionales

72604263

LOS MELLOS

02/01/2016

CI-000020

130505

Nacionales

860266140

BERSHKA

03/01/2016

CI-000021

130505

Nacionales

875493678

LEVIS

13/01/2016

CI-000022

130505

Nacionales

886867723

DIESEL

03/02/2016

CI-000023

130505

Nacionales

70670225

PETETE 1

13/02/2016

CI-000024

130505

Nacionales

827615542

FAYBI

27/02/2016

CI-000025

130505

Nacionales

72604263

LOS MELLOS

Comentarios:

1.SE RECOMIENDA REALIZAR LAS FIRMAS, PARA LAS FACTURAS DE VENTA PARA QUE EN EL MOME

2. FALTA EN TODAS LAS FACTURAS EL NUMERO DE RESOLUC

3. FECHA DE VENCIMIENTO DE PERMISO DE FACTU
4. EN LA FATURA NUMERO 18, EN CONTAPYMEC 1,816,000 Y EN LA FACT

HOJA DE TRABAJO
N 001
Version: FO-AUD-162
Responsable:
Cindy Obando
Alejandra Vasquez

AUDIT AUDITORIA
VISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
CACIN DE INFORMACIN FINANCIERA
TORIA GENERAL DE LAS FACTURAS DE VENTA
Saldo
Saldo
Ajustes
Contable
Examen
Debito
Credito
Referencia

Dbito

Crdito

Saldo

Saldo Sin Auditoria

Detalle

001

2.222.000

2.222.000

Nacionales

002

2.724.000

2.724.000

Nacionales

003

1.450.000

1.450.000

Nacionales

004

1.816.000

1.816.000

Nacionales

550.000

550.000

005

1.392.000

1.392.000

Nacionales

006

908.000

908.000

Nacionales

-2.724.000

Nacionales

AUTO

2.724.000

Otros

007

3.632.000

3.632.000

Nacionales

008

1.702.500

1.702.500

Nacionales

009

1.333.200

1.333.200

Nacionales

<AUTO>

150.000

150.000

A trabajadores

010

908.000

908.000

Nacionales

011

4.444.000

4.444.000

Nacionales

AUTO

3.000.000

3.000.000

A proveedores

-1.392.000

Nacionales

1.392.000

012

454.000

454.000

Nacionales

013

1.135.000

1.135.000

Nacionales

-1.702.500

Nacionales

1.777.600

Nacionales

3
014

1.702.500
1.777.600

015

870.000

870.000

Nacionales

016

1.777.600

1.777.600

Nacionales

-3.632.000

Nacionales

3.632.000

5
017

908.000
3.178.000

-908.000

Nacionales

3.178.000

Nacionales

1.333.200

-1.333.200

Nacionales

908.000

-908.000

Nacionales

2.222.000

-2.222.000

Nacionales

1.777.600

-1.777.600

Nacionales

10

1.816.000

-1.816.000

Nacionales

AUTO

3.632.000

-3.632.000

Nacionales

018
<AUTO>
019

1.856.000

1.856.000

500.000

500.000

1.816.000

Nacionales
A trabajadores

1.816.000

Nacionales

11

4.444.000

-4.444.000

Nacionales

12

1.135.000

-1.135.000

Nacionales

2.724.000

Nacionales

020

2.724.000

021

1.740.000

1.740.000

Nacionales

AUTO

1.200.000

-1.200.000

Nacionales

13

1.450.000

-1.450.000

Nacionales

1.666.500

Nacionales

022

1.666.500

14

1.666.500

-1.666.500

Nacionales

15

2.724.000

-2.724.000

Nacionales

16

870.000

-870.000

Nacionales

5.332.800

Nacionales

-5.332.800

Nacionales

2.270.000

Nacionales

023

5.332.800

17
024

5.332.800
2.270.000

18

1.856.000

-1.856.000

Nacionales

19

1.815.000

-1.815.000

Nacionales

3.480.000

Nacionales

-3.178.000

Nacionales

025
20

3.480.000
3.178.000

21

454.000

-454.000

Nacionales

22

1.777.600

-1.777.600

Nacionales

23

1.740.000

-1.740.000

Nacionales

24

2.270.000

-2.270.000

Nacionales

25

3.480.000

-3.480.000

Nacionales

VENTA PARA QUE EN EL MOMENTO DE COBRO JURIDICO NO HAYA MAL ENTENDIDOS.

URAS EL NUMERO DE RESOLUCION DE LA DIAN

MIENTO DE PERMISO DE FACTURACION
APYMEC 1,816,000 Y EN LA FACTURA FISICA ESTA 1,815,000

facturas

AUDIT AUDITORIA
REVISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
AUDITORIA DE VERIFICACIN DE INFORMACIN F
PROCESO AUDITADO: AUDITORIA GENERAL A LOS ESTADO
Indice

Nombre de Cuenta

Comentarios:

1.SE LE RECOMIENDA A LA EMPRESA ACTUALIZAR LOS DOCUMENTOS DILIGEN

2.POR FAVOR MANDAR TODOS LOS DOCUMENTOS REQUERIDOS PARA LOGRAR UNA AUDIT
3.

HOJA DE TRABAJO
N 002
Version: FO-AUD-162
Responsable:
Cindy Obando
Alejandra Vasquez

AUDIT AUDITORIA
VISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
CACIN DE INFORMACIN FINANCIERA
TORIA GENERAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Saldo
Saldo
Ajustes
Contable
Examen
Debito
Credito

Saldo Sin Auditoria

AR LOS DOCUMENTOS DILIGENCIADOS SEGN LA NORMATIVIDAD.

IDOS PARA LOGRAR UNA AUDITORIA COMPLETAMENTE ORGANIZADA Y PLENA.
3.

documentacion

AUDIT AUDITORIA
REVISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
AUDITORIA DE VERIFICACIN DE INFORMACIN F
PROCESO AUDITADO: AUDITORIA GENERAL A LOS ESTADO
Indice

Nombre de Cuenta

Comentarios:

1.SE LE RECOMIENDA A LA EMPRESA ACTUALIZAR LOS DOCUMENTOS DILIGEN

2.POR FAVOR MANDAR TODOS LOS DOCUMENTOS REQUERIDOS PARA LOGRAR UNA AUDIT
3.

HOJA DE TRABAJO
N 002
Version: FO-AUD-162
Responsable:
Cindy Obando
Alejandra Vasquez

AUDIT AUDITORIA
VISION DOCUMENTOS
DICIEMBRE 2015
CACIN DE INFORMACIN FINANCIERA
TORIA GENERAL A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Saldo
Saldo
Ajustes
Contable
Examen
Debito
Credito

Saldo Sin Auditoria

AR LOS DOCUMENTOS DILIGENCIADOS SEGN LA NORMATIVIDAD.

IDOS PARA LOGRAR UNA AUDITORIA COMPLETAMENTE ORGANIZADA Y PLENA.
3.

documentacion

PROCESOS A AUDITAR
CONSTITUCION EMPRESAS
NOMINA
CONTABILIZACION
LIQUIDACION IMPUESTOS
BALANCES
VENTAS
COMPRAS
INVENTARIOS
ESTADOS FINANCIEROS
PAGOS A LA EPS

CINDY
ALEJA
CINDY
CINDY
CINDY
ALEJA
ALEJA
CINDY
ALEJA
ALEJA

776