Anda di halaman 1dari 51

KATA PENGANTAR

Atas Rahmat Tuhan Yang Maha Kuasa, kami dapat menyelesaikan Renstra
Bisnis Puskesmas Teluk Sebong sebagai salah satu dokumen administratif yang
merupakan syarat menerapkan pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum
Daerah.
Sebagaimana diketahui bahwa pola pengelolaan keuangan yang berlaku di
puskesmas saat ini masih pola konvensional yang kurang fleksibel sehingga terjadi
keterlambatan dalam pemberian pelayanan, sulit ber-invrofisasi dalam berkompetisi
dengan pelayanan kesehatan swasta.
Tersusunya Renstra Bisnis ini, kami bermaksud mengusulkan perubahan pola
Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PK-BLUD) Puskesmas Teluk
Sebong yang bertujuan untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dengan
berdasarkan Peraturan Pemerintah No.23 Tahun 2005 tentang Pengelolaan Keuangan
Badan Umum dan Peraturan Menteri Dalam Negri No.61 Tahun 2007 tentang Petunjuk
Teknis Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah.
Dokumen persyaratan administratif ini kami sampaikan melalui Kepala Dinas
Kesehatan Kabupaten Bintan untuk mendapatkan penilaian dari tim penilai BLUD
Pemerintah Kabupaten Bintan.
Akhir kata kami ucapkan terimakasih kepada Kepala Dinas Kesehatan
Kabupaten Bintan, tim pendamping persiapan BLUD Puskesmas, dan nara sumber
yang membantu pembuatan dokumen ini.

Teluk Sebong, Januari 2011

DAFTAR ISI
BAB I

RINGKASAN EKSEKUTIF...........................................................................1

BAB II

RENCANA ORGANISASI.............................................................................2
LATAR BELAKANG......................................................................................2
VISI...............................................................................................................2
MISI..............................................................................................................3
MOTTO.........................................................................................................3
TUJUAN........................................................................................................3

BAB III

ANALISIS LINGKUNGAN BISNIS................................................................4


Analisis Lingkungan Eksternal.....................................................................4
Analisis Lingkungan Internal........................................................................8
Analisis SWOT...........................................................................................16
Asumsi- asumsi..........................................................................................18
Isu Strategis / Isu Pembangunan...............................................................18

BAB IV

RENCANA PEMASARAN..........................................................................19
Sasaran, Target dan Strategi......................................................................19
Strategi Pemasaran....................................................................................27

BAB V

RENCANA MANAJEMEN PUSKESMAS TELUK SEBONG


TAHUN 2011-2015.....................................................................................28
Kondisi Manajemen dan Staf.....................................................................28
Proyeksi Kebutuhan SDM..........................................................................28
Strategi Pemenuhan Kebutuhan SDM dan Sub Sistem............................29

BAB VI

PROGRAM TAHUN 2011 - 2015................................................................30

BAB VII

RENCANA KEUANGAN.............................................................................32

BAB VIII PENUTUP...................................................................................................40

DAFTAR TABEL
Tabel 1.

Jumlah kunjungan pasien ke Puskesmas Teluk Sebong


Tahun 2008 - 2015........................................................................................6

Tabel 2.

Pencapaian dan Volume Kegiatan Preventif Puskesmas Teluk Sebong


Tahun 2008 - 2011.......................................................................................9

Tabel 3.

Pencapaian dan Volume Kegiatan Promotif Puskesmas Teluk Sebong


Tahun 2008 - 2015......................................................................................10

Tabel 4.

Analisis SWOT...........................................................................................16

Tabel 5.

Standar Pelayanan Minimal.......................................................................19

Tabel 6.

Standar Mutu Pelayanan Minimal Puskesmas...........................................21

Tabel 7.

Target kinerja kegiatan preventif................................................................23

Tabel 8.

Target kinerja kegiatan promotif.................................................................24

Tabel 9.

Target pelayanan Kuratif untuk pasien Umum ..........................................25

Tabel 10. Target pelayanan Kuratif untuk pasien Askes...........................................25


Tabel 11. Target pelayanan kuratif untuk pasien Jamkesmas...................................26
Tabel 12. Rencana pengembangan produk pelayanan.............................................27
Tabel 13. Ketersediaan SDM Puskesmas Tl. Sebong Tahun 2008-2010..................28
Tabel 14. Kebutuhan Tenaga Tambahan....................................................................28
Tabel 15. Kebutuhan peningkatan Kompetensi .........................................................29
Tabel 16. Perbaikan sistem........................................................................................30
Tabel 17. Program pelayanan puskesmas Teluk Sebong..........................................30
Tabel 18. Program penunjang pelayanan..................................................................31
Tabel 19. Tarif Rata-rata Pasien Umum (dalam Rupiah)............................................34
Tabel 20. Tarif Rata-rata Pasien Askes (dalam Rupiah)............................................34
Tabel 21. Tarif Rata-rata Pasien Jamkesmas (dalam Rupiah)..................................35
Tabel 22. Proyeksi Pendapatan Berdasarkan Pasien Umum....................................36

Tabel 23. Proyeksi Pendapatan Berdasarkan Pasien Askes.....................................37


Tabel 24. Proyeksi Pendapatan Berdasarkan Pasien Jamkesmas...........................37
Tabel 25. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Umum......................................................39
Tabel 26. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Askes ......................................................39
Tabel 27. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Jamkesmas.............................................40

DAFTAR GRAFIK
Grafik 1. Trend Pertumbuhan Wilayah Kecamatan Puskesmas Teluk Sebong
Tahun 2008 s.d 2010....................................................................................4
Grafik 2. Jumlah penduduk berdasarkan jenis kelamin Tahun 2008 s.d 2010...........5
Grafik 3. Komposisi Penduduk Kecamatan Teluk Sebong dari aspek kemampuan
ekonomi Tahun 2008 s.d 2010.....................................................................6
Grafik 4. Tren kunjungan pasien Puskesmas Teluk Sebong Tahun 2008 s.d 2010. . .7
Grafik 5. Trend Anggaran Pemerintah untuk Puskesmas Teluk Sebong
Tahun 2008 s.d 2010 ...................................................................................8
Grafik 6. Komposisi jenis kujungan pasien rawat jalan Puskesmas Teluk Sebong
Tahun 2010.................................................................................................11
Grafik 7. Komposisi jenis kujungan pasien UGD Puskesmas Teluk Sebong
Tahun 2010.................................................................................................12
Grafik 8. Jumlah Pemeriksaan Laboratorium Sederhana Tahun 2008 s.d 2010 .....13

RENCANA STRATEGIS BISNIS


UPT PUSKESMAS TELUK SEBONG
TAHUN 2011 - 2015

I.

RINGKASAN EKSEKUTIF
Puskesmas Teluk Sebong yang terletak di Desa sebong Pereh Kecamatan
teluk Sebong merupakan Puskesmas Rawat Jalan dengan Pelayanan UGD yang
telah berdiri sejak 2005. Dalam menghadapi persaingan global, Puskesmas Teluk
Sebong mengubah model manajemen yang konvensional menjadi model
pengelolaan berorientasi pada Pelanggan melalui BLUD yang bertujuan untuk
meningkatkan mutu pelayanan kepada masyarakat dalam rangka memajukan
kesejahteraan umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa dengan diberikan
fleksibilitas dalam pengelolaan keuangan berdasarkan prinsip ekonomi dan
produktifitas dan penerapan praktek bisnis yang sehat. Pengguna layanan
Puskesmas Teluk Sebong terdiri dari dua pengguna yaitu; pelanggan yang membeli
langsung (membayar langsung) pasien umum dan pengguna yang membeli tidak
langsung yaitu pengguna yang ditanggung pemerintah daerah (kelompok
masyarakat yang tidak mampu).
Secara garis besar, strategi yang ditempuh oleh Puskesmas untuk 5 tahun
kedepan adalah strategi pertumbuhan. Strategi pengembangan produk dilakukan
dengan membuka layanan baru Klinik Wisata Lagoi dan peningkatan pelayanan
lama. Pada penghitungan proyeksi keuangan Puskesmas Teluk Sebong digunakan
asumsi-asumsi

keuangan.

Untuk

proyeksi

pendapatan

umum

mengalami

kenaikkan pendapatan rata-rata sebesar 10%, Untuk proyeksi pendapatan askes


tidak mengalami kenaikkan pendapatan karena setiap tahun pendapatan kapitasi
dari askes sama setiap tahunnya, Untuk proyeksi pendapatan jamkesmas
mengalami penurunan. Untuk biaya variabel, dikelompokkan antara pasien Askes,
pasien Jamkesmas dan pasien Umum. Ada juga biaya untuk kegiatan preventif
dan promotif. Untuk biaya rutin tidak ada pengelompokkan karena biaya rutin yang
dikeluarkan oleh Puskesmas dinikmati oleh semua unsur pelayanan.

II.

RENCANA ORGANISASI

A. LATAR BELAKANG
1. Sejarah singkat berdirinya Puskesmas Teluk Sebong
Puskesmas Teluk Sebong terletak di Desa Sebong Lagoi Kecamatan
Teluk Sebong Kabupaten Bintan. Puskesmas didirikan pada tahun 2004
yang sebelumnya merupakan Puskesmas Pembantu wilayah kerja
Kecamatan Bintan Utara diatas lahan seluas 2.765m 2 dengan luas
bangunan/gedung 426m2, pada tahun 2008 puskesmas Tl sebong
mendapat penambahan bangunan 190m 2.
Puskesmas Teluk Sebong sebagai salah satu dari 12 Puskesmas yang
berada di Kabupaten Bintan mempunyai luas Wilayah Kerja 128.15km 2 dan
membawahi 1 (satu) Kelurahan yaitu Kelurahan Kota Baru dan 2 (dua)
Desa yaitu; Desa Sebong Pereh, Desa sebong Lagoi.
2. Landasan hukum berdirinya Puskesmas Tl. Sebong
a.
Peraturan Daerah No.7 Tahun 2008 tentang SOTK SKPD Dinas
Kesehatan / UPT Puskesmas.
b.
Keputusan Bupati Bintan 290/VI/2010 Penetapan Wilayah Kerja
Puskesmas

se-Kabupaten

Bintan

dan

kriteria

masing-masing

puskesmas
3. Sejarah singkat mengenai tujuan utama BLUD terutama upaya menghadapi
persaingan global
Dalam menghadapi persaingan global, Puskesmas Teluk Sebong
mengubah

model

manajemen

yang

konvensional

menjadi

model

pengelolaan berorientasi pada Pelanggan melalui BLUD yang bertujuan


untuk meningkatkan mutu pelayanan kepada masyarakat, dalam rangka
memajukan kesejahteraan umum dan mencerdaskan kehidupan bangsa
dengan diberikan fleksibilitas dalam pengelolaan keuangan berdasarkan
prinsip ekonomi dan produktifitas dan penerapan praktek bisnis yang sehat.
B. VISI
Visi Puskesmas Teluk Sebong :
Menjadi Puskesmas dengan pelayanan kesehatan yang tepadu,
bermutu, profesional dan bersaing serta menjangkau seluruh lapisan
masyarakat
C. MISI
Misi Puskesmas Teluk Sebong :
1. Keseimbangan pelayanan Preventif, Promotif dan Kuratf

2. Mengembangkan pelayanan kesehatan yang meliputi kegiatan Promotif,


Preventif, dan Kuratf secara berkesinambungan.
3. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia serta kesejahteraan karyawan
4. Mengembangkan program dan pelayanan kesehatan yang terjangkau untuk
berbagai lapisan masyarakat dan suku bangsa
5. Meningkatkan kualitas pelayanan upaya kesehatan perorangan dan upaya
kesehatan masyarakat sesuai dengan standar mutu
6. Menggalang kemitraan lintas sektor, Masyarakat dan LSM
D. MOTTO
FACE with a Smile
Merupakan motto dari setiap individu yang bekerja di UPT Puskesmas
Teluk Sebong, Baik Dokter, Perawat, tenaga administrasi dan tenaga lainnya.
Makna dari motto tersebut di terapkan oleh seluruh individu dalam memberikan
pelayanan di UPT Puskesmas Teluk Sebong harus Cepat (Fast), Tepat
(Accurate), Perhatian (Caring), Efisien (Efficient) dan dengan penuh ramahtamah (with a smile)
E. TUJUAN
Tujuan yang ingin dicapai oleh Puskesmas Tl. Sebong adalah untuk
mendukung misi Dinas Kesehatan dengan memberikan pelayanan yang
bermutu kepada masyarakat, dengan tidak hanya memperhatikan kuantitas
kunjungan saja, tetapi juga memperhatikan segi kualitas pelayanannya.
Tuntutan masyarakat saat ini semakin meningkat dan jeli untuk menilai,
mana pelayanan yang bermutu dan tidak bermutu. Sekaligus untuk menjawab
tantangan di era globalisasi saat ini dan meyakinkan masyarakat bahwa
pelayanan di Puskesmas tidaklah kalah bersaing dengan klinik-klinik swasta
yang ada.

Adapun tujuan dari UPT Puskesmas Teluk Sebong adalah :


1. Memberikan pelayanan berkualitas dan berdayasaing
2. Meningkatkan

akses

pelayanan

(Poromotif,Preventif,Kuratif Rehabilitatif)

kesehatan

paripurna

3. Meningkatkan efisiensi dan efektifitas pelayanan kepada masyarakat


4. Tercipanya

pleksibelitas pengelolaan keuangan berdasarkan prinsip

ekonomi dan produktifitas, serat penerapan praktek bisnis yang sehat


5. Peningkatan kualitas sumberdaya manusia
6. Penerapan manajemen yang berkualitas
III.

ANALISIS LINGKUNGAN BISNIS


A.
ANALISIS LINGKUNGAN EKSTERNAL
1. Profil Pasar Puskesmas Teluk Sebong
Penduduk Kecamatan Teluk Sebong terdiri dari kelompok anak, usia
produktif dan usia lansia yang merupakan target potensial Puskesmas Tl.
Sebong.
Grafik 1. Trend Pertumbuhan Penduduk wilayah Kecamatan Teluk Sebong
tahun 2008-2010
8200
8100
8000
7900
7800
7700
7600
7500
7400
7300
7200
Tahun 2008

Tahun 2009

Sumber : Data Kecamatan Tl. Sebong


Grafik.2 Jumlah Penduduk berdasarkan jenis kelamin
Tahun 2008 s.d 2010

Tahun 2010

JUMLAH PENDUDUK
laki-laki
7349

3894

2008

perempuan

6774

3639

2009

4146 3939

2010

Sumber : Data Kecamatan Tl. Sebong

Jumlah penduduk perempuan lebih banyak dibandingkan dengan


penduduk laki-laki. Jumlah penduduk anak-anak lebih sedikit dibandingkan
dengan penduduk dewasa dan tua.
Secara ekonomi, penduduk di wilayah kerja Puskesmas Teluk Sebong
berada pada level menengah ke bawah dengan mata pencaharian
sebagian pekerja formal, nelayan dan karyawan swasta. Kemampuan
ekonomi dan mata pencaharian ini mempengaruhi gaya hidup masyarakat,
termasuk dari sisi pencarian pengobatan atau pelayanan kesehatan.

Grafik 3. Komposisi Penduduk wilayah Kelurahan Teluk Sebong dari Aspek


Kemampuan Ekonomi, Tahun 2007-2009

KOMPOSISI PENDUDUK
Jumlah keluarga miskin

jumlah KK

8085

7812

7537

4718

Jumlah Penduduk total

4718

2706
1759

1360

2008

2009

1936

2010

Sumber : Data Kecamatan Tl. Sebong

2. Analisis pemanfatan Pelayanan Kesehatan


Masyarakat wilayah Puskesmas Teluk Sebong sebagian besar
memanfaatkan puskesmas sebagai tempat mendapatkan pelayanan
kesehatan, berikut ini adalah data kunjungan pasien di Puskesmas Teluk
Sebong.
Tabel 1. Jumlah kunjungan Pasien ke Puskesmas Tl Sebong
Tahun 2008 s.d 2010

NO

Kunjungan Pasien

Jumlah

2008

6823

2009

4334

2010

5563

Data di atas menunjukkan bahwa kunjungan pasien ke Puskesmas


Teluk Sebong terus meningkat setiap tahunnya, dapat dilihat dari grafik di
bawah ini.

Grafik 4. Tren kunjungan pasien Puskesmas Tl. Sebong 2008 s.d 2010
8000
7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
tahun 2008

tahun 2009

tahun 2010

Sumber: Laporan Kunjungan pasien

Dari grafik diatas dapat dilihat penurunan kunjungan pada tahun 2009
dikarenakan terjadi pemisahan wilayah kerja puskesmas Tl. Sebong tetapi di
tahun 2010 terjadi peningkatan kembali.
3. Sumber Pendanaan Puskesmas Tl. Sebong
Anggaran Pemerintah Kabupaten Bintan untuk operasional
puskesmas Teluk Sebong menunjukkan trend yang meningkat dari tahun
2008 s.d 2010, trend anggaran yang diberikan oleh pemerintah Kabupaten
Bintan untuk 2010 meningkat tahun 2009.

Grafik 5. Trend Anggaran Pemerintah untuk Puskesmas Teluk Sebong


Tahun 2008 s.d 2010

120000000

100000000

80000000

60000000

40000000

20000000

0
tahun 2008

tahun 2009

tahun 2010

Sumber: laporan Tahunan Puskesmas

4. Analisis Ketersediaan Tenaga kesehatan di Wilayah Kerja Puskesmas Teluk


Sebong
Ketersediaan tenaga medis dan non medis di Wilayah Kerja
Puskesmas Teluk Sebong terdiri dari Dokter/dokter gigi 7 orang, bidan 9 orang,
perawat 8 orang, SKM 4 orang,Kesling 2 orang,Gizi 1 orang, Analis lab 2 orang
dan D3 farmasi 1 orang dan SLTA 1 orang.
B.

ANALISIS LINGKUNGAN INTERNAL


Secara umum, sebagian besar pasien yang datang ke Puskesmas Tl.
Sebong adalah pasien umum dengan cara pembayaran langsung.
Kegiatan yang dilakukan Puskesmas dapat dikelompokkan menjadi
kegiatan atau aktivitas utama yaitu aktivitas pelayanan Upaya Kesehatan
Perorangan dan Upaya Kesehatan Masyarakat (yang terdiri dari kegiatan
preventif, promotif, dan kuratif), dan aktivitas pendukung (yang terdiri dari
budaya organisasi, struktur organisasi dan sumber daya strategis).
a)

Aktivitas Kegiatan Preventif


Tabel berikut ini menunjukkan pencapaian dan volume kegiatan

preventif tahun 2008-2010.

Tabel di bawah ini

menunjukkan bahwa

kegiatan preventif tersebut sebagian besar telah dilakukan secara rutin


setiap tahun.
Tabel 2. Pencapaian dan Volume Kegiatan Preventif Puskesmas Teluk
Sebong Tahun 2008 s.d 2010
PENCAPAIAN
2008 2009
2010
1373 1737
1009
292
352
203

VOLUME KEGIATAN
2008
2009 2010
12x
12x
12x
12x
12x
12x

secular
Vaksinasi imunisasi catin/Wus
Pemberian tablet vit A
Pemberian tab Fe
Pemberian Kapsul Vit A Bufas
Kunjungan K1/K4
Pelacakan Bumil Resti
Pemberian ASI EKSKLUSIF
PMT Pemulihan
MP-ASI Umur 6-24 bln gakin
Pemeriksaan
Lansia
di

862
51
1172
44
126
22
6
14
33
127

911
25
1198
62
117
27
1
16
19
114

554
27
743
84
897
10
3
54
18
84

1x
51x
2x
12X
12x
12x
6x
14X

posyandu
pengukuran TB-ABS Kls I
Inspeksi sanitasi
Senam lansia
Pelacakan Gizi buruk
Pemetaan rawan gizi
Pemetaan garam yodium
Survey Kontak serumah TB
Survey kontak kusta
Survey PSG-Kadarzi
Pelayanan anak balita
Pemantauan Status Gizi

2052
184
66
0
33
4
63
48
0
869
363

1776
0
95
44
19
3
0
19
0
845
363

948
0
26
120
18
1
0
26
3
110
564
455

NO

KEGIATAN PREVENTIF

1
2

Vaksinasi immunisasi bay


Vaksinasi imunisasi bumpily
Vaksinasi
imunisasi
anal

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

b)

1x
25x
2x
12X

1x
27x
2x
12X

12x
12x
1x
16X

12x
12x
3x
54X

3x
3x

3x
3x

3x
3x

12x
1x
10x
0
4x
1x
3x
13x
0
12x
12x

12x
0
11x
2x
4x
1x
0
6x
0
12x
12x

12x
0
5x
6x
4x
1x
0
10x
3x
1x
12x
12x

Aktivitas Kegiatan promotif


Tabel berikut ini menunjukkan pencapaian dan volume kegiatan

promotif tahun 2008-2010. Tabel di bawah ini

menunjukkan bahwa

kegiatan promotif tersebut sebagian besar telah dilakukan secara rutin


setiap tahun.
Tabel 3. Pencapaian dan Volume Kegiatan Promotif Puskesmas Teluk
Sebong Tahun 2008-2010

NO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22

KEGIATAN PROMOTIF
Penyuluhan Lansia
Penyuluhan UKS
Penyuluhan PHBS
Penyuluhan DBD
Penyuluhan TBC
Penyuluhan Kespro
remaja
Penyuluhan Gizi
Penyuluhan UKGS
Penyuluhan Narkoba
Penyuluhan KIA
Penyuluhan IMD
Penyuluhan garam Ber
yodium
Penyuluhan PMT
Penyuluhan ASI Ekslusif
Pembinaan dokter kecil
Pertemuan Lintas sektor
Pembinaan Posyandu
Inspeksi sanitasi Ling
seklh
Pelacakan Bumil KEK
Inspeksi TPM
Inspeksi SAB
Isnpeksi TTU
Penyegaran kader
posydu
c)

PENCAPAIAN
2008
2009
2010
2052
1776
948
732
906
911
0
15
15
0
0
421
100
100
200

VOLUME KEGIATAN
2008
2009
2010
12x
12x
12x
2x
6x
5x
0
15X
15X
0
0
14X
2x
3x
4x

242
811
732
7
17
234

887
906
7
17
261

1051
911
7
17
436

2x
112X
2x
7X
12X
15x

126X
5x
7X
12X
15x

177X
4x
7X
12X
15x

366
306
234
145
1
17

0
178
261
148
1
17

0
172
436
45
1
6

6x
3x
15X
1x
3x
12x

0
3x
19X
1x
3x
12x

0
3x
31X
1x
3x
12x

0
33
22
66
10

0
29
23
95
22

5
12
18
26
8

0
12X
9x
10x
5x

0
12X
10x
11x
9x

2x
12X
6x
5x
5x

1x

Aktifitas Pelayanan Kuratif


Pelayanan di Instalasi Rawat Jalan dan Gawat Darurat
Grafik 6. Komposisi jenis kujungan pasien rawat jalan Puskesmas
Teluk Sebong Tahun 2010

KUNJUNGAN PASIEN RAWAT JALAN TH 2010


5563

1698
647

umum

askes

862

Jamkesmas

Gratis

Sumber: laporan Tahunan Puskesmas

Grafik 7. Komposisi Pasien UGD Puskesmas Teluk Sebong


Tahun 2010

Kunjungan Pasien UGD th 2010


400
350
300
250
Axis Title

200
150
100
50
0

Umum

JPK PNS

Jamkesmas

SKTM

Sumber: Laporan Tahunan Puskesmas

Kunjungan Rawat Jalan puskesmas Teluk Sebong sebagaian besar


dai pasien umum yang ternbanyak dari pada pasien dengan jaminan
asuransi ataupun jamkesmas. Pada pelayanan UGD kunjungan pasien
umum juga lebih banyak dari pasien lainnya. Tren kunjungan pasien
Puskesmas Tl. Sebong meningkat setiap tahunnya.
Pelayanan di Instalasi Penunjang
Pelayanan penunjang di Puskesmas menunjukkan kinerja yang
baik. Jumlah pemeriksaan Laboratorium yang terbanyak dilakukan
adalah pemeriksaan malaria dan pemeriksaan rutin lainnya.

Grafik 8. Jumlah Pemeriksaan Laboratorium Sederhana


Tahun 2008 s.d 2010

PEMERIKSAAN LABORATORIUM
718
645

184

th 2008

th 2009

th 2010

Sumber: laporan Tahunan Puskesmas

d)

Aktivitas Pendukung
Budaya Organisasi
Budaya kerja di puskesmas Teluk Sebong adalah menganut
nilai-nilai sesuai motto Puskesmas yaitu . FACE with a Smile yang
akan dijalankan oleh seluruh petugas puskesmas.
Struktur Organisasi
Struktur organisasi di puskesmas Teluk Sebong sudah mengacu
pada

Peraturan

Bupati

Bintan

Nomor:

7 Tahun

2009

tetapi

ketersediaan SDM yang terbatas mengharuskan terjadinya Duble Job


sehingga kurang maksimalnya pelayanan yang diberikan kepada
Masyarakat. Kedepan Puskesmas Teluk Sebong membutuhkan
Penambahan SDM sehingga bisa memberikan pelayanan yang
bermutu kepada masyarakat sesuai harapan pelanggan.
Sumber Daya Keuangan
Sistem pengelolaan keuangan di Puskesmas Teluk Sebong saat
ini masih dilakukan secara convensonal walaupun sistem pengelolaan
keuangan telah dilaksanakan satu pintu kedepan pengelolaan dengan
pola Badan Layanan Umum Daerah diharapkan informasi keuangan
dapat digunakan dengan mudah sebagai bahan pengambilan

keputusan dan dapat mamacu peningkatan pelayanan kepada


masyarakat.
Sumber Daya Manusia
Jumlah SDM yang tersedia di Puskesmas Teluk Sebong belum
mencukupi dengan kuantitas pekerjaan yang harus di bagi yang sesuai
dengan kompetensi yang diharapkan ada beberapa jenis tenaga yang
perlu ditambah sesuai kompetensinya seperti tenaga; administrasi
umum,

Keuangan/akuntansi,

Rekam

medik,

S1

Keperawatan.

Puskesmas Teluk Sebong memiliki komitmen yang kuat untuk


meningkatkan mutu pelayanan, ketersediaan sumber daya manusia
menjadi salah satu faktor penting yang menentukan keberhasilan
pengembangan pelayanan kesehatan di Puskesmas Teluk Sebong.
Puskesmas

merencanakan

pengembangan

pelayanan

medis

Poliklinik Pariwisata Lagoi, maka ketersediaan tenaga Dokter/Dokter


Gigi, Perawat/Bidan menjadi prioritas selain tenaga Administrasi dan
akunting.
Sumber Daya Informasi
Data pasien, penduduk, ketenagaan, logistik dan keuangan
serta pelaporan yang ada di puskesmas sudah cukup lengkap untuk
mengambil keputusan di tingkat manajemen puskesmas walaupun
masih terbatas.
Sumber Daya Teknologi
Teknologi Informasi Puskesmas belum on line mulai dari
pelayanan loket sampai kepada pelayanan di klinik umum, KIA, Gigi,
Apotek dan Laboratorium. Dengan belum terpasangnya sistem
tersebut pengambil keputusan manajerial belum bisa memanfaatkan
sistem Teknologi Informasi. Perlu peningkatan sistem TI (Teknologi
Informasi) untuk menunjang pengambilan Keputusan manajemen
Teknologi non medik yang belum dimiliki Puskesmas adalah alat
pembakar limbah medis padat infeksius incenenator sebagai peralatan
pendukung

penghancur

jarum

suntik.

Kondisi

saat

ini

untuk

pemusnahan limbah jarum suntik dan limbah medis infeksius dilakukan


dengan

kerja

Incenerator .

sama

dengan

Puskesmas

lain

yang

memiliki

Sumber Daya Fasilitas Fisik (Bangunan dan Peralatan)


Kondisi fisik bangunan yang ada relatif masih dalam keadaan baik,
hanya belum dibangun sesuai master plan fisik yang benar khususnya
belum sesuainya Sistem IPAL yang sesuai standart dan belum sesuai
tata ruang yang ideal seperti Laboratorium yang tidak memiliki fentilasi.
Alur pelayanan yang ada cukup jelas dengan terpampangnya
informasi alur pelayanan pada papan informasi yang disediakan.
Ketersediaan peralatan medis sesuai dengan kebutuhan pelayanan
yang ter-standarisasi.

C.

ANALISIS SWOT
Tabel. 4 Analisis SWOT
STRENGTH(S) Kekuatan

Internal/eksternal
Tersedianya prosedur kerja dan

WEAKNESS (W) Kelemahan


1

alur pelayanan yang menjadi

Masih terbatasnya tenaga medis


dan non medis

pedoman dalam memberikan


2

pelayanan
Puskesmas mudah di jangkau oleh

masyarakat
Dukungan dari jaringan perusahaan

Masih terbatasnya peralatan medis

yang ber teknologi canggih


Masih terbatasnya Teknologi

yang akan menjadi mitra kerja sama

informasi pelayanan yang tersedia

asuransi kesehatan karyawan


Adanya dukungan Pemerintah

di puskesmas
Masih terbatasnya SDM kesehatan

Daerah
Tersedianya alur pelayanan yang

bersertifikasi nasional/internasional
Anggaran pembiayaan operasional

menjadi pedoman dalam

masih kurang

memberikan pelayanan
OPPORTUNITY (O) peluang
1

Terdapat daerah pemukiman

THREATS (T) Ancaman


1

Banyak Klinik kesehatan swasta

/perumahan karyawan perusahaan

baik di wilayah kerja puskesmas

pariwisata
Pangsa pasar masyarakat umum ,

maupun di luar wilayah kerja


Berkembangnya teknologi

wisatawan dan karyawan

kesehatan yang digunakan oleh


pesaing

perusahaan pariwisata
Sebagai pengelola pelayanan

kesehatan di wilayah pariwisata


Pertumbuhan penduduk semakin

meningkat dari tahun ke tahun


Jumlah kunjungan pasien

meningkat
Menjalin kerja sama dengan pihak

ke tiga
Kesempatan pengembangan
pelayanan, dilihat dari daya beli

masyarakat yg baik
Adanya jaminan pembayaran untuk

9
1

pasien tidak mampu/miskin


Adanya dukungan Pemda
Sebagai tempat praktek kerja dan

penelitian institusi pendidikan


Dari hasil analisis SWOT pada table dapat dilihat adanya sisi kelemahan

(Weaknesses dan Threats) yang harus di atasi oleh UPT Puskesmas Teluk Sebong,
adapun cara yang akan di tempuh antara lain :
1. Analisis SWOT : Weaknesses
a.
Dengan adanya dukungan oleh Pemerintah Daerah Kabupaten
b.

Bintan, maka kedepan akan melakukan permohonan;


penambahan tenaga Medis dan administrasi secara bertahap
sesuai

dengan

kebutuhan

yang

terlebih

dahulu

dilakukan

perencanaan dan analisis kebutuhan tenaga medis dan non medis


c.

(administrasi);
pemenuhan kebutuhan alat medis untuk menunjang pelayanan

kesehatan yang akan di berikan kepada masyarakat;


d.
peningkatan sarana Teknologi Informasi yang dapat menunjang
dalam pengambilan keputus manajemen.

e.
f.

Merencanakan dan mengirim tenaga kesehatan untuk mengikuti


pelatihan dalam rangka sertifikasi.
Dukungan dana yang cukup dari pemerintah daerah

2. Analisis SWOT : Threts


Dengan banyaknya klinik kesehatan swasta baik didalam wilayah kerja
puskesmas

maupun

diluar

wilayah

kerja,

kedepan

akan

dilakukan

peningkatan mutu pelayanan dan peningkatan teknologi alat kesehatan


sehingga mampu bersaing dalam memberikan pelayanan.
Dari uraian diatas, maka sangat mungkin untuk mengembangkan UPT
Puskesmas Teluk Sebong menjadi BLUD dengan pertimbangan, puskesmas
akan terus

meningkatkan pelayanan kepada masyarakat serta dapat

mengelola pelayanan kesehatan daerah wisata

yang merupakan potensi

pendukung pengembangan pelayanan kesehatan puskesmas Teluk sebong.


D.

ASUMSI-ASUMSI
1. Tingkat pertumbuhan penduduk 2,5%
2. Adanya perubahan jumlah dan komposisi tenaga
3. Trend anggaran yang diberikan oleh pemerintah Kabupaten Bintan
cenderung meningkat
4. Perilaku hidup sehat masyarakat meningkat
5. Angka Kesakitan 62%
6. Jumlah Kunjungan pasien di Puskesmas meningkat 10% per-tahun

E.

ISU STRATEGIS/ISU PENGEMBANGAN


Isu strategis Puskesmas Teluk Sebong berdasarkan analisis situasi

lingkungan eksternal dan internal adalah sebagai berikut.


1.

Peningkatan managemen mutu pelayanan merupakan modal yang kuat

untuk melakukan upaya perbaikan mutu secara terus menerus


2. Puskesmas Teluk Sebong memiliki peluang untuk menerapkan PPK BLUD
yang akan memungkinkan puskesmas menghasilkan pelayanan yang lebih
bermutu bagi masyarakat
3. Puskesmas Teluk Sebong memiliki peluang untuk mengelola pelayanan
4.
5.

kesehatan kawasan pariwisata.


Menjadi Puskesmas Rawat Inap;
Menggalang peran serta masyarakat dan lintas sektor dalam upaya

6.

pencegahan penyakit menular dan tidak menular


Mengembangkan sistem informasi yang baik dengan ketersediaan sarana
yang memadai.

7.

Ketersediaan anggaran untuk upaya pelatihan peningkatan kualitas sumber


daya manusia.

IV.

RENCANA PEMASARAN
A. SASARAN, TARGET DAN STRATEGI
1.

Sasaran, Indikator dan Target Volume Kegiatan Tahun 2011


s.d 2015
a) Sasaran yang ingin dicapai oleh Puskesmas Teluk Sebong adalah
Menjadikan Puskesmas Teluk Sebong Sebagai Puskesmas
dengan Pelayanan Berkulitas di Kab. Bintan yang berorientasi pada
Coustemer

sehingga

mampu

menggerakkan

pembangunan

berwawasan kesehatan, mendorong kemandirian masyarakat untuk


hidup sehat, memelihara dan meningkatkan pelayanan kesehatan
yang bermutu, merata dan terjangkau, mampu memelihara dan
meningkatkan kesehatan individu, keluarga, masyarakat dan
lingkungan dengan meningkatkan kualitas sumber daya manusia
yang handal dan profesional serta dapat memberikan pelayanan
perawatan selama 24 jam.
b) Indikator penilaian dan target kinerja Puskesmas tahun 2011 s.d
2015 yang ditetapkan adalah sebagai berikut;
Tabel 5. Standar Pelayanan Minimal
TARGET

JENIS
PELAYANAN
DASAR
PELAYANAN
KESEHATAN
DASAR

(%)

INDIKATOR SPM

1.Cakupan kunjungan ibu


hamil K4
2.Cakupan komplikasi
kebidanan yang ditangani
3. Cakupan pertolongan
persalinan oleh tenaga
kesehatan yang memiliki

2011

2012

2013

2014

2015

75

85

90

90

95

60

65

70

75

80

70

75

80

85

90

kompetensi kebidanan
4. Cakupan ibu nifas
5. cakupan neonatal

70

75

80

85

90

dengan komplikasi yang

80

85

90

95

100

ditangani
6. Cakupan kunjungan
bayi
7. Kelurahan UCI
8. Cakupan pelayanan

90

90

95

95

100

100

100

100

100

100

anak balita
9. Cakupan pemberian
makanan pendamping ASI
pada anak usia 6-24 bln
masyarakat miskin
10. Cakupan balita gizi

90

90

95

95

95

100

100

100

100

100

100

100

100

buruk dapat perawatan


11. Cakupan penjaringan
kesehatan anak SD dan
setingkat
12. Cakupan peserta KB
aktif
13. Cakupan penemuan
dan penanganan penderita

100

100

100

100

100

100

100

70

75

75

80

80

100

100

100

100

100

70

75

75

80

100

70

75

75

80

100

70

75

80

80

100

70

80

85

86

100

penyakit
14. Cakupan pelayanan
kesehatan dasar

PELAYANAN
KESEHATAN
RUJUKAN

masyarakat miskin
15. Cakupan pelayanan
kesehatan rujukan
penderita masyarakat
miskin
16. Cakupan pelayanan

gawat darurat level 1


PENYELIDIKAN 17. Cakupan kelurahan
EPID. &

mengalami KLB yang

PENANGULAN

dilakukan penyelidikan

GAN KLB

epidemiologi < 24 jam

PROMOSI
KESEHATAN
DAN

18. Cakupan Desa siaga

PEMBERDAYA

aktif

70

70

70

75

80

AN
MASYARAKAT
Tabel 6. Standar Mutu Pelayanan Minimal Puskesmas
NO

JENIS
PELAYANAN

STANDART PELAYANAN
INDIKATOR
1.Jam buka pelayanan gawat darurat 24 jam
2.Pemberi pelayanan kegawaddaruratan

TARGET
100%

bersertifikat yang masih berlaku


GAWAT DARURAT

RAWAT JALAN

4
PERSALINAN

FARMASI

GIZI

LIMBAH

(BTLS/PPGD/ATLS/ATCLS)
3.Ketersediaan tim penanggulangan bencana
(1 tim)
4. Kepuasan pelanggan
5. Kematian pasien <24 Jam
6. Jumlah pasien yang dirujuk
1. Jam buka pelayanan ( jam 08.00-12.00 )
2. Waktu tunggu pendaftaran ( < 15 Menit )
3. Kepuasan pelanggan
1. Kejadian kematian ibu karena persalinan

65%
100%
>70%
<0,002
< 50 %
100%
80%
80%

normal
2. Pemberi Pelayanan persalinan Normal

<1 %

( Bidan )
3. Kemampuan menangani BBLR 1500-2500 gr
4. kepuasan pelanggan
5. pemberi pelayanan kebidanan yang

100%
>60 %
70%

bersertifikat
(APN)
1. Waktu tunggu pelayanan
a. Obat jadi < 15 menit
b. Racikan < 20 menit
2. Tidak adanya kejadian kesalahan pemberian

80%

obat
3. Kepuasan pelanggan
4. Penulisan resep sec rasional
1. Pemberian Konsultasi Gizi
2. Ketersediaan tenaga gizi
1. Pengelolaan limbah padat infeksius sesuai

100%
70%
80%
90%
100%

aturan

100%

80%
80%

10

11

REKAM MEDIK

AMBULANCE

LABORATORIUM
SEDERHANA

1. Kelengkapan pengisian rekam medik 24 jam


2. kelengkapan informed concent
3. Waktu penyediaan dokumen rekam medik

100%
70%

rawat
jalan < 10 menit
4. Waktu penyediaan dokumen rekam medik

80%

rawat
inap < 10 menit
1. Waktu pelayanan ambulance 24 jam
2. Kecepatan memberikan pelayanan

80%
85%

ambulance < 15 menit


1. Tersedianya pelayanan laboratorium

85%

sederhana
2.Waktu tunggu hasil pemeriksaan laboratorium

100%

< 60 menit
3.Kepuasan pelanggan pelayanan

80%

laboratorium.

80%

PENCEGAHAN
12

DAN
PENGENDALIAN

1. Tersedianya APD disetiap bagian


60%
2. Tersedianya sterilisator alat alat medis
100%
3. Tersedianya fasilitas Universal precaution
INFEKSI
Infection
100%
c) Target Kinerja kegiatan preventif
Target kinerja kegiatan prventif Puskesmas Teluk Sebong dapat
dilihat pada tabel berikut ;
Tabel 7. Target Kinerja kegiatan preventif

NO

KEGIATAN PREVENTIF

1
2

Vaksinasi imunisasi bayi


Vaksinasi imunisasi bumil
vaksinasi
imunisasi
anak

3
4
5
6
7
8
9
9
10
11
12

sekolah
Vaksinasi imunisasi catin/Wus
Pemberian tablet vit A
Pemberian tab Fe
Pemberian Kapsul Vit A Bufas
Kunjungan K1/K4
Pelacakan Bumil Resti
Pemberian ASI EKSKLUSIF
PMT Pemulihan
MP-ASI Umur 6-24 bln gakin
Pemeriksaan
Lansia
di

2011
1009
203

PROYEKSI
2012
2013
2014
1020
1040
1060
205
208
2020

554
27
743
84
897
10
3
54
18
84
948

559
30
745
88
899
11
4
59
20
84
950

565
35
755
96
902
12
4
64
25
84
955

2015
1080
2025

575
40
760
99
907
13
4
69

586
45
765
102

25
84
960

30
84
970

910
14
5
70

13
14
16
17
18
19
20
21
22

posyandu
pengukuran TB-ABS Kls I
184
186
188
190
195
Inspeksi sanitasi
26
26
26
26
26
Senam lansia
120
120
122
125
127
Pelacakan Gizi buruk
18
18
18
18
18
Pemetaan rawan gizi
1
1
1
1
1
Pemetaan garam yodium
1
1
1
1
1
Survey Kontak serumah TB
2
2
2
2
2
Survey kontak kusta
2
2
2
2
2
Pelayanan anak balita
564
575
579
583
590
d) Target Kinerja kegiatan promotif
Target kinerja kegiatan promotif Puskesmas Teluk Sebong dapat
dilihat pada tabel berikut ;
Tabel 8. Target Kinerja kegiatan promotif

NO

KEGIATAN PROMOTIF

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14

Penyuluhan Lansia
Penyuluhan UKS
Penyuluhan PHBS
Penyuluhan DBD
Penyuluhan TBC
Penyuluhan Kespro remaja
Penyuluhan Gizi
Penyuluhan UKGS
Penyuluhan Narkoba
Penyuluhan KIA
Pembinaan dokter kecil
Pertemuan Lintas sektor
Pembinaan Posyandu
Penyuluhan IMD
Penyuluhan garam Ber

15
16
17
18
19
20
21
22
23

yodium
Inspeksi sanitasi Ling seklh
Pelacakan Bumil KEK
Inspeksi TPM
Inspeksi SAB
Isnpeksi TTU
Penyuluhan PMT
Penyegaran kader posydu
Penyuluhan ASI Ekslusif

2011
948
911
15
421
200
242
1051
911
7
17
45
2
6
436

2012
948
911
15
421
200
242
1051
911
7
17
45
2
6
436

PRYEKSI
2013
948
911
15
421
200
242
1051
911
7
17
45
2
6
436

366
5
12
18
26
8
172
1
436

366
5
12
18
26
8
172
1
436

366
5
12
18
26
8
172
1
436

2014
948
911
15
421
200
242
1051
911
7
17
45
2
6
436

2015
948
911
15
421
200
242
1051
911
7
17
45
2
6
436

366
5
12
18
26
8
172
1
436

366
5
12
18
26
8
172
1
436

e) Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Umum


Target pelayanan kuratif untuk pasien umum Puskesmas Teluk
Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ;
Tabel 9. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Umum
N0
1

2
3
4
5
6
7
8

PROYEKSI
2011
2012
2013
2014
2015
80%
80%
80%
80% 80%
5563
6119
6732
7404
8144

PELAYANAN PUSKESMAS
Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
- Per dokter per tahun
- Per dokter per hari
Umum
Gigi
Rawat Darurat
Tindakan Medik Umum
Tindakan medik KIA/KB
Tindakan Medik Gigi
Pemeriksaan Lab
pemeriksaan kesehatan
umum
Poli Gizi
Umum

90%
10%
10%
0%
0%
50%
5%

5006
556
556

5507
611
611

6058
673
673

6664
740
740

7329
814
814

222
278

244
305

269
336

296
370

325
407

4%

220

242

267

293

220

2%

111

122

134

148

162

f. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Askes


Target pelayanan kuratif untuk pasien Askes Puskesmas Teluk
Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ;
Tabel 10. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Askes
N0
1

2
3
4
5
6

PELAYANAN PUSKESMAS
Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
- Per dokter per tahun
- Per dokter per hari
Umum
Gigi
Rawat Darurat
Tindakan Medik Umum
Tindakan medik KIA/KB
Tindakan Medik Gigi
Pemeriksaan Lab

90%
10%
10%
0%
0%
50%
5%

PROYEKSI
2011 2012 2013 2014 2015
10% 10% 10% 10% 10%
711 782
861
947 1041

639
71
71

703
78
78

774
86
86

852
94
94

936
104
104

355
35

391
39

430
43

473
47

520
52

g. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Jamkesmas

Target pelayanan kuratif untuk pasien Jamkesmas Puskesmas


Teluk Sebong dapat dilihat pada tabel berikut ;
Tabel 11. Target Pelayanan Kuratif untuk Pasien Jamkesmas
N0
1

PELAYANAN PUSKESMAS
Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
- Per dokter per tahun
- Per dokter per hari
Umum
Gigi

Rawat Darurat

3
4

Tindakan Medik Umum


Tindakan medik KIA/KB

Tindakan Medik Gigi

Pemeriksaan Lab

90
%
10
%
10
%
0%
0%
50
%
5%

2011
948

PROYEKSI
2012
2013
2014
1043
1147
1262

2015
1388

853

938

1032

1135

1249

94

104

114

126

138

94

104

114

126

138

474
47

521
52

573
57

631
63

694
69

I ) Strategi
Secara garis besar, strategi yang ditempuh oleh Puskesmas
untuk 5 tahun kedepan adalah strategi pertumbuhan

dengan

pengembangan layanan sesuai kebutuhan masyarakat sejalan


dengan rencana strategis Dinas Kesehatan

B. STRATEGI PEMASARAN
1. Kebijakan Tarif Pelayanan kuratif
Pada pelayanan bagi masyarakat umum, tarif yang digunakan
setelah menerapkan PPK-BLUD adalah yang sesuai dengan Peraturan
Daerah yang akan di tetapkan kemudian.
Pada pelayanan bagi peserta Askes, tarif yang digunakan adalah sesuai
kapitasi yang telah ditetapkan dengan PT. Askes.
Pada masyarakat yang tergolong miskin

dan

memiliki

kartu

Jamkesmas/SKTM/PKH tarif yang digunakan adalah tarif kapitasi baik


sumber dana dari APBD Kab. Bintan dan APBD Provinsi Kepri.
Pelayanan imunisasi gratis ditanggung oleh pemerintah untuk tarif
pelayanan baru
daerah.

yang belum ada, akan ditetapkan melalui peraturan

2. Pengembangan Produk Baru (Program Klinik)


Strategi pengembangan produk dilakukan dengan membuka
layanan baru dan meningkatkan pelayanan lama, sehingga jenis
pelayanan klinik di Puskesmas dalam 5 tahun kedepan adalah sebagai
berikut;
Tabel 12. Rencana pengembangan produk pelayanan
SASARAN PENGGUNA

PRODUK LAMA
PRODUK BARU
1. Klinik Umum
1. Klinik Wisata
2. Klinik Gigi
2. Klinik Spesialis
Pengguna dengan asuransi 4. Klinik KIA
3. Klinik Lansia
(umum, Askes)
5. Lab Sederhana
4. Klinik Gizi
6. Persalinan normal 5. Klinik Kesling
7. UGD
1. Klinik Umum
1. Klinik Spesialis
2. Klinik Gigi
2. Klinik Lansia
Pengguna yang ditanggung 3. Klinik KIA
(APBD, APBN)
5. Lab Sederhana
6. Persalinan normal
7. UGD
Strategi yang akan ditempuh untuk memperkenalkan pelayanan
puskesmas Teluk Sebong ke masyarakat dengan sosialisasi melalui
penyebaran leaflet dan presentasi ke perusahaan di wilayah Wisata Lagoi.

V.

RENCANA MANAJEMEN PUSKESMAS TAHUN 2011 2015


A. KONDISI MANAJEMEN DAN STAF
Table 13. Ketersediaan SDM Puskesmas teluk sebong
No
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

JENIS SDM
Kedokteran
Sarjana Kesmas
Sarjana Farmasi/Apoteker
Asisten Apoteker
D3 Perawat
Perawat
D3 Bidan
D1 Bidan
D1 Gizi
D3 Sanitasi
Analis Laboratprium
Sekolah Non Kesehatan
JUMLAH

2008
3
1
1
6
4
1
6
1
1
1
1

2009
5
2
1
6
4
4
7
1
1
1
1

2010
7
3
1
6
2
6
3
1
2
2
1

B. PROYEKSI KEBUTUHAN SDM


Untuk melaksanakan strategi dan mencapai target kinerja pelayanan,
kebutuhan pengembangan SDM diproyeksikan sebagai berikut.
1. Kebutuhan Tenaga Tambahan
Tabel 14. Kebutuhan Tenaga Tambahan
No

Program

Kegiatan
Dokter Umum

Perekrutan
Tenaga
medis/param
edis

Perekrutan
tenaga
manajemen

2011

2012

2013

Dokter Gigi

2014

2015

Ka.
Pusk
Ka.
Pusk
Ka.
Pusk
Ka.
Pusk

4
1

Perawat

Bidan

Administrasi
umum

Rekam Medik

Keuangan

P
jawab

Ka.
Pusk
Ka.
Pusk
Ka.
Pusk

Sumber Da
APBD
APBD
APBD
APBD

APBD
APBD
APBD

Tabel 15. Kebutuhan Peningkatan Kompetensi


P
jawab

No

Program

Kegiatan

2011

2012

2013

2014

2015

Pelatihan
Tenaga
Fungsional

Pelatihan
ATLS,
ATCLS

2 org

2 org

2 org

2 org

2 org

Pelatihan
BCLS

2 org

2 org

2 org

2 org

2 org

Ka.
Pusk

APBD/BLUD

Pelatihan
Resusitasi

2 org

2 org

2 org

2 org

2 org

Ka.
Pusk

APBD/BLUD

Pelatihan
PPGD

2 org

2 org

2 org

2 org

2 org

Ka.
Pusk

APBD/BLUD

Pelatihan
APN

2org

2org

2org

2org

2org

Ka.
Pusk

APBD/BLUD

Pelatihan
Komputer

2 org

2 org

2 org

2 org

2 org

Ka.
Pusk

APBD/BLUD

Pelatihan
Non
Fungsional

Ka.
Pusk

Sumber Dana

APBD/BLUD

Pelatihan
kearsipan

1org

1org

1org

1org

1org

Ka
Pusk

APBD/BLUD

Dengan semakin bertambahnya peningkatan kebutuhan pelayanan


kesehatan

oleh

masyarakat

maka

untuk

mengimbanginya

dibutuhkan

peningkatan kompetensi tenaga kesehatan baik tenaga fungsional maupun non


fungsional.
Peningkatan kebutuhan kompetensi tersebut terutama untuk sertifikasi
tenaga kesehatan dan peningkatan keahliannya.
C. STRATEGI PEMENUHAN KEBUTUHAN SDM DAN SUB SISTEM
1. Untuk memenuhi kebutuhan SDM dan pengembangan sistem sub
sistem, maka strategi yang ditempuh adalah peningkatan kualitas dan
kuantitas SDM melalui perekrutan dan pelatihan
2. Untuk memenuhi kebutuhan sistem dengan perbaikan sistem pelayanan
puskesmas
3. Perbaikan sistem pendukung sarana prasarana puskesmas.
Berdasarkan hasil analisis terhadap lingkungan eksternal dan internal, strategi
untuk menghadapi peluang dengan memanfaatkan kekuatan telah ditetapkan.
Untuk menjalankan strategi secara lebih efektif selain meningkatkan jumlah dan
kapasitas SDM juga diperlukan perbaikan sistem melalui program yang
dijabarkan pada tabel berikut.
Tabel. 16. Perbaikan Sistem
N

Progra

Kegiatan

Perbaik

Perbaikan

an

manajemen

sistem

2011

2012

2013

2014

Sumber

jawab

Dana

Ka.
x

x
Pusk

mutu layanan
Alur
Pelayanan

2015

Ka.
x
Pusk

Satu Pintu

Ka.
Billing System

x
Pusk

Perbaikan

Ka.

APBD

APBD

APBD
BLUD

Remunerasi

VI.

Pusk

PROGRAM TAHUN 2011 2015


A. PROGRAM PELAYANAN
Tabel 17. Program Pelayanan Puskesmas Teluk Sebong
NO

PELAYANAN PUSKESMAS
Rawat Jalan
Rawat jalan umum
Rawat Jalan Gigi
Rawat Darurat
Tindakan Medik Umum
Tindakan Medik KIA/KB
Tindakan Medik Gigi
Pemeriksaan Lab
Klinik Gizi
Umum

2011
7917
7125
792
5791
1121
396

2012
8673
7806
867
866
1229
434

111

122

PROYEKSI
2013
2014
9506
10417
8555
9376
951
1042
950
1041
1349
1480
475
521
134

148

2015
11417
10275
1142
1141
1623
571
162

C. PROGRAM PENUNJANG PELAYANAN


Tabel 18. Program Penunjang pelayan
N
o

P
Program

Kegiatan

2011

2012

2013

2014

2015

Jawa
b

Sumber
Dana

Perekrutan
1

Tenaga
medis/param

Dokter Umum

Ka.

Pusk

APBD

Prosedur
Pelaksanaan
Kegiatan
mengikuti program
perekrutan tenaga
yang dilaksanakan
oleh pemkot
mengikuti program

edis

Dokter Gigi

Ka.
Pusk

APBD

perekrutan tenaga
yang dilaksanakan
oleh pemkot
mengikuti program

Perawat

Ka.

Pusk

APBD

perekrutan tenaga
yang dilaksanakan
oleh pemkot
mengikuti program

Bidan

Perekrutan
2

tenaga
manajemen

Ka.
Pusk

APBD

perekrutan tenaga
yang dilaksanakan
oleh pemkot
mengikuti program

Administrasi
umum
Rekam Medik

Ka.
Pusk

APBD

perekrutan tenaga
yang dilaksanakan
oleh pemkot
mengikuti program
perekrutan tenaga

yang dilaksanakan

Keuangan
Pelatihan
3

Tenaga
Fungsional

Ka.

Pusk

ATLS, ATCLS

org

org

org

Pelatihan

org

org

org

org

org

org

org

org

org

2org

2org

2org

Pelatihan

2 org

2 org

BCLS
Pelatihan

2 org

Resusitasi
Pelatihan

2 org

PPGD
Pelatihan

2org

2 org

2 org

2 org

2 org

2org

APN
Pelatihan
4

Non
Fungsional

Pelatihan

2 org

Komputer
Pelatihan

1org

org

org

org

1org

1org

1org

kearsipan

Perbaikan
sistem

Perbaikan
manajemen

2 org

1org

Pusk

UD

Ka.

APBD/BL

Pusk

UD

Ka.

APBD/BL

Pusk

UD

Ka.

APBD/BL

Pusk

UD

Ka.

APBD/BL

Pusk

UD

Ka.

APBD/BL

Pusk

UD

Ka

APBD/BL

Pusk

UD

Ka.P

System

Perbaikan
Remunerasi

Ka.P

perekrutan tenaga
kontrak di puskesmas
mengikuti program
pelatihan sesuai dgn
tata kelola
mengikuti program
pelatihan sesuai dgn
tata kelola
mengikuti program
pelatihan sesuai dgn
tata kelola
mengikuti program
pelatihan sesuai dgn
tata kelola
mengikuti program
pelatihan sesuai dgn
tata kelola
mengikuti program
pelatihan sesuai dgn

APBD/BL

tata kelola
mengikuti program

UD

pengadaan barang
sesua dengan aturan

APBD/BL

keuangan pemerintah
mengikuti program

UD

pengadaan barang
sesua dengan aturan

usk

Satu Pintu

Billing

mengikuti program
APBD/BL

Alur

perekrutan tenaga
kontrak di puskesmas

usk

mutu layanan

Pelayanan

APBD

Ka.

Ka.P

oleh pemkot
mengikuti program

APBD/BL

keuangan pemerintah
mengikuti program

UD

pengadaan barang
sesua dengan aturan

usk
APBD/BL

keuangan pemerintah
mengikuti program

UD

pengadaan barang
sesua dengan aturan
keuangan pemerintah

VII.

RENCANA KEUANGAN
Tinjauan dari sisi keuangan ini dimaksudkan adalah untuk mendapat paparan
lebih baik mengenai kondisi Puskesmas Teluk Sebong dari sisi keuangan sehingga
pada akhirnya akan saling melengkapi dengan kajian dari aspek yang lain, seperti

telah dilakukan, yakni aspek pasar. Meskipun aspek pasar didalam perhitungan
rencana strategis bisnis dilihat begitu bagus, namun dalam kenyataan sering terjadi
perbedaan dengan aspek keuangan. Didalam aspek keuangan juga dihitung
besarnya pendapatan, biaya, investasi dan lain-lain yang akan dilakukan untuk
masa lima tahun yang akan datang.
a. ASUMSI KEUANGAN
Pada penghitungan proyeksi keuangan Puskesmas Teluk Sebong digunakan
asumsi-asumsi

keuangan. Asumsi

keuangan ini

digunakan karena unsur

ketidakpastian masa yang akan datang dan atau akibat dari tidak tersediaan data
yang ada pada Puskesmas. Asumsi keuangan yang digunakan pada pembuatan
Rencana Strategis Bisnis (RSB) Puskesmas Teluk Sebong adalah sebagai berikut:

Untuk menghitung jumlah depresiasi bangunan digunakan Metode garis lurus


selama 20 tahun.

Untuk menghitung jumlah depresiasi Peralatan Medis digunakan Metode garis


lurus selama 8 tahun.

Depresiasi Peralatan Kantor dan kendaraan digunakan Metode garis lurus


selama 5 tahun.

Tarif untuk pasien umum didasarkan pada Peraturan Daerah No 2 tahun 2009.
Untuk perhitungan proyeksi pendapatan digunakan tarif rata-rata.

Untuk pelayanan yang belum ada tarifnya, digunakan tarif pembanding dengan
klinik swasta yang ada wilayah kerja Puskesmas Tl. Sebong.

Peningkatan tarif rata-rata dilakukan pada tahun 2013 sebesar 25-40%.


Kenaikkan tarif ini berlaku untuk pasien umum, askes dan Jamkesmas.
b. TARIF PELAYANAN
Saat ini tarif yang berlaku di Puskesmas Teluk Sebong di bagi dalam 3
golongan yaitu:
1. Tarif untuk pasien umum (out of pocket);
2. Tarif untuk pasien Askes; dan
3. Tarif untuk pasien Jamkesmas.
Untuk menghitung proyeksi pendapatan pelayanan selama lima tahun ke
depan, dipakai tarif rata-rata pelayanan yang berlaku saat ini.
Tarif Pasien Umum

Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien


Umum untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen.
Tarif yang digunakan disini berdasarkan tarif yang berlaku terakhir di Puskesmas
Tl. sebong

Tabel 19. Tarif Rata-Rata Pasien Umum (Dalam Rupiah)


N0
1

2
3
4
5
6

PELAYANAN PUSKESMAS

2011

PROYEKSI
2012
2013
2014

2015

Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
Umum

6000

Gigi

6000

Rawat Darurat

12000

10000

10000

1400
0

14000

10000

10000

1400
0

14000

15000

15000

2000
0

20000

Tindakan Medik Umum


Tindakan medik KIA/KB
Tindakan Medik Gigi

26000

26000

30000

Pemeriksaan Lab

25000

25000

25000

10000

75000

75000

Pemeriksaan kesehatan
7 umum dan adm
Sumber: data internal diolah

3000
0
2500
0
7500
0

30000
25000
75000

Tarif Pasien Askes


Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien
Askes untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada konsumen.
Tarif yang digunakan disini mengacu pada tarif pelayanan Puskesmas Tl
Sebong.
Tabel 20. Tarif rata-rata pasien askes (Dalam Rupiah)
N0
1

PELAYANAN PUSKESMAS
Pelayanan Puskesmas

2011

PROYEKSI
2012 2013 2014

2015

Rawat Jalan
Umum

6000

Gigi

6000

10000

1000
0

14000 14000

10000

1000
0

14000 14000

Rawat Darurat

12000

15000 15000 20000 20000

3
4
5
6

Tindakan Medik Umum


Tindakan medik KIA/KB
Tindakan Medik Gigi
Pemeriksaan Lab
Sumber: data internal diolah

26000
25000

26000 30000 30000 30000


25000 25000 25000 25000

Tarif Pasien Jamkesmas


Pada paparan selanjutnya disampaikan mengenai dasar tarif pasien
Jamkesmas untuk setiap produk dan pelayanan yang diberikan kepada
konsumen. Tarif yang digunakan disini mengacu pada tarif retribusi di
Puskesmas Tl. Sebong
Tabel 21. Tarif rata-rata pasien Jamkesmas (Dalam Rupiah)
N0
1

2011

PROYEKSI
2012
2013
2014

Umum

6000

1000
0

10000

14000

14000

Gigi

6000

1000
0

10000

14000

14000

12000

1500
0

15000

20000

20000

30000

30000

30000

25000

25000

25000

PELAYANAN PUSKESMAS

2015

Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan

Rawat Darurat

3
4

Tindakan Medik Umum


Tindakan medik KIA/KB

Tindakan Medik Gigi

26000

Pemeriksaan Lab

25000

Sumber: data internal diolah


PROYEKSI LAPORAN OPERASIOMAL

2600
0
2500
0

Proyeksi Laporan Operasional terdiri dari proyeksi pendapatan dan proyeksi


biaya yang dikeluarkan oleh Puskesmas Tl. sebong

untuk melakukan aktivitas

pelayanan.

PROYEKSI PENDAPATAN;
Proyeksi pendapatan yang akan diperoleh BLUD terdiri dari :
1. Jasa Layanan yang diberikan kepada masyarakat sebagai imbalan atas
pemberian pelayanan dalam menjalankan tugas dan fungsinya.
Hasil pendapatan dari jasa layanan ini merupakan hasil dari perkalian dari
rencana pemasaran dan tarif yang diberlakukan. Masing-masing proyeksi
pendapatan dari jasa layanan dibedakan berdasarkan cara pembayaran.
2. Hibah yang diperoleh dari masyarakat atau badan lain;
3. Hasil Kerjasama BLUD dengan pihak lain yang diperoleh dari kerjasama
operasional, sewa menyewa , dan usaha lainnya yang tidak berhubungan
langsung dengan tugas dan fungsinya; dan/atau
4. Penerimaan yang bersumber dari APBN/APBD
5. Lain-lain Pendapatan BLUD yang sah
Proyeksi Pendapatan Pasien Umum
N

PELAYANAN

PUSKESMAS
Pelayanan
Puskesmas
Rawat Jalan

2
3
4
5
6

PROYEKSI
2011

2012

2013

2014

2015

Umum

30.036.00
0

55.070.000

60.580.000

93.296.000

102.606.00
0

Gigi

3.336.000

6.110.000

6.730.000

10.360.000

11.396.000

6.672.000

9.165.000

10.095.000

14.800.000

16.280.000

5.772.000

6.344.000

8.070.000

8.880.000

9.750.000

6.950.000

7.625.000

8.400.000

9.250.000

10.175.000

Rawat Darurat
Tindakan Medik
Umum
Tindakan medik
KIA/KB
Tindakan Medik
Gigi
Pemeriksaan Lab

pemeriksaan
kesehatan umum

Total

2.000.000

16.521.000

18.174.000

19.992.000

21.987.000

55.876.00
0

102.055.00
0

113.389.00
0

158.058.00
0

173.814.00
0

Tabel 22. Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Umum


Dari tabel diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien umum mengalami
kenaikkan pendapatan setiap tahunnya.
Proyeksi Pendapatan Pasien Askes
Tabel 23. Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Askes
N0
1

PELAYANAN
PUSKESMAS
Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
Umum
Gigi

PROYEKSI
2011

2012

2013

2014

2015

13.104.000

3.834.000

7.030.000

7.740.000

11.928.00
0

426.000

780.000

860.000

1.316.000

1.456.000

852.000

1.170.000

1.290.000

1.880.000

2.080.000

Rawat Darurat

Tindakan Medik Umum

Tindakan medik
KIA/KB

Tindakan Medik Gigi

10.166.00
0 12.900.000

14.190.00
0

15.600.000

Pemeriksaan Lab

1.075.000

1.175.000

1.300.000

20.121.00
0 23.865.000

30.489.00
0

33.540.000

Total

9.230.000
875.000
15.217.00
0

975.000

Dari tabel diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien umum mengalami
kenaikkan pendapatan setiap tahunnya.
Proyeksi Pendapatan Pasien Jamkesmas
Tabel 24. Proyeksi Pendapatan berdasarkan pasien Jamkesmas

N0

PROYEKSI

PELAYANAN
PUSKESMAS

2011

2012

2013

2014

2015

Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
Umum
Gigi

5.118.000

9.380.000

10.320.00
0

15.890.00
0 17.486.000

564.000

1.040.000

1.140.000

1.764.000

1.932.000

1.128.000

1.560.000

1.710.000

2.520.000

2.760.000

Rawat Darurat

Tindakan Medik Umum

Tindakan medik KIA/KB

Tindakan Medik Gigi

12.324.00
0

13.546.000

17.190.00
0

18.930.00
0 20.820.000

Pemeriksaan Lab

1.185.000

1.300.000

1.425.000

1.575.000

Total

20.319.00
0

26.826.000

31.785.00
0

40.679.00
0 44.723.000

1.725.000

Dari tabel diatas, untuk proyeksi pendapatan dari pasien umum mengalami
kenaikkan pendapatan setiap tahunnya.
PROYEKSI BIAYA
Untuk proyeksi biaya didalam proyeksi laporan operasional terdiri dari :
1. Biaya variabel
Biaya-biaya yang dikeluarkan Puskesmas secara langsung untuk melayani
satu orang pasien atau satu jenis pelayanan rumah sakit.
2. Biaya Tetap
Biaya-biaya yang dikeluarkan oleh Puskesmas yang tidak berhubungan
langsung dengan pelayanan Puskesmas
Untuk biaya variabel, dikelompokkan antara pasien Askes, pasien Jamkesmas,
pasien Umum. Ada juga biaya untuk kegiatan preventif dan promotif. Untuk
biaya tetap tidak ada pengelompokkan karena biaya tetap yang dikeluarkan
oleh Puskesmas dinikmati oleh semua unsur pelayanan.

Biaya Variabel pasien Umum


N0
1

2
3
4
5

PELAYANAN

PROYEKSI
2011

2012

2013

2014

2015

Umum

15.018.00
0

38.549.000

42.406.000

73.304.000

80.619.000

Gigi

1.668.000

4.277.000

4.711.000

8.140.000

8.954.000

5.560.000

7.332.000

8.076.000

11.100.000

12.210.000

4.440.000

4.880.000

6.725.000

7.400.000

8.125.000

PUSKESMAS
Pelayanan
Puskesmas
Rawat Jalan

Rawat Darurat
Tindakan Medik
Umum
Tindakan medik
KIA/KB
Tindakan Medik
Gigi

Pemeriksaan Lab

5.560.000

6.100.000

6.720.000

7.400.000

8.140.000

pemeriksaan
kesehatan umum

1.000.000

14.318.200

15.750.800

17.326.400

19.055.400

33.246.0
00

75.456.20
0

84.388.80
0

124.670.4
00

137.103.4
00

Total

Tabel 25. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Umum

Biaya Variabel Pasien Askes


Tabel 26. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Askes
N0
1

PELAYANAN
PUSKESMAS
Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
Umum
Gigi

Rawat Darurat

PROYEKSI
2011

2012

2013

2014

2015

1.917.000

4.921.000

5.418.000

9.372.000

10.296.000

213.000

546.000

602.000

1.034.000

1.144.000

710.000

936.000

1.032.000

1.410.000

1.560.000

Tindakan Medik
Umum
Tindakan medik
KIA/KB

3
4
5

Tindakan Medik Gigi

Pemeriksaan Lab
Total

7.100.000

7.820.000

10.750.00
0

11.825.00
0

13.000.000

700.000

780.000

860.000

940.000

1.040.000

10.640.0
00

15.003.0
00

18.662.0
00

24.581.0
00

27.040.00
0

Biaya Variabel Pasien Jamkesmas


Tabel 27. Proyeksi Biaya Variabel Pasien Jamkesmas

N0
1

PUSKESMAS

2011

2012

2013

2014

2015

13.739.00
0

Pelayanan Puskesmas
Rawat Jalan
Umum
Gigi

Rawat Darurat

Tindakan Medik Umum

Tindakan medik KIA/KB

Tindakan Medik Gigi

PROYEKSI

PELAYANAN

Pemeriksaan Lab
Total

VIII.

PENUTUP

2.559.000

6.566.000

7.224.000

12.485.00
0

282.000

728.000

798.000

1.386.000

1.518.000

940.000

1.248.000

1.368.000

1.890.000

2.070.000

9480000.

10.420.000

14.325.00
0

15.775.00
0

17.350.00
0

948.000

1.040.000

1.140.000

1.260.000

1.380.000

11.460.000

15.465.00
0

17.035.00
0

18.730.00
0

7.224.000

12.485.00
0

13.739.00
0

10.428.00
0
2.559.000

6.566.000

Penyelenggaraan pelayanan kesehatan bagi masyarakat oleh puskesmas


merupakan salah satu bentuk pelayanan publik dasar yang dilaksanakan oleh
pemerintah

daerah.

Untuk

terselenggaranya

berbagai

upaya

kesehatan

perorangan dan upaya kesehatan masyarakat yang menjadi tanggungjawab


puskesmas perlu di tunjang dengan tersedianya pembiayaan yang cukup. Pola
pengelolaan keuangan BLUD di Puskesmas adalah salah satu upaya untuk
memberikan layanan kesehatan yang bermutu dan berkesinambungan kepada
masyarakat.
Rencana strategi bisnis (RSB) Puskesmas Teluk Sebong tahun 2011 2015
memuat program, kegiatan, target kinerja dan anggaran yang hendak dicapai
dalam kurun waktu lima tahun ke depan. Rencana Strategi Bisnis ini akan
dijadikan sebagai pedoman dalam penyususnan Rencana Bisnis dan Anggaran
(RBA) Puskesmas Tl Sebong.

Biaya Kegiatan preventif


Tabel 32. Proyeksi Biaya Kegiatan Preventif
Biaya Kegiatan Promotif

Tabel 33. Proyeksi Biaya Kegiatan Promotif


Biaya Tetap
Tabel 34. Proyeksi Biaya Tetap
NO

BIAYA TETAP

Gaji & Tunjangan

Honor Pegawai
Bulanan

Biaya Langganan

Biaya
Pemeliharaan

Biaya Depresiasi

Biaya preventif

Biaya promotif

Pengembangan
SDM

Pengembangan
Sistem

10

Biaya lain-lain

2011

2012

2013

2014

2015

SUMBER
DANA

Untuk Laporan Proyeksi Operasional dapat dilihat pada tabel berikut ini. Dilihat
dari pendapatan dari

Tabel 35. Proyeksi Laporan Operasional


NO

KETERANGAN

PROYEKSI
2011

2012

2013

2014

2015

Pendapatan Jasa

Layanan

Biaya Operasional
a

Biaya Variabel

Biaya Tetap

Biaya Investasi

Total Biaya
A

Total Surplus/Defisit
Jasa Layanan

Pendapatan APBN

Pendapatan APBD

Pendapatan Hibah

Pendapatan kerjasama

Pendapatan lainnya

Surplus/Defisit
Dari tabel tersebut terlihat bahwa prosentase perbandingan pendapatan
APBD dengan pendapatan jasa layanan semakin lama semakin kecil hal ini
menunjukkan peningkatan pendapatan jasa layanan sehingga diharapkan pada
titik tertentu dapat menutupi biaya operasional puskesmas.
Untuk lebih mudah melihat perbandingan antara pendapatan dari jasa
layanan dan biaya Puskesmas dapat dilihat pada Grafik berikut ini:

Grafik 8. Proyeksi Pendapatan dan Biaya

Dari grafik diatas dapat dilihat bahwa Puskesmas Teluk Sebong


beroperasi dalam kondisi defisit pada tahun 2011 dan tahun-tahun berikutnya
sehingga peran dari pemerintah daerah melalui APBD masih diperlukan untuk
memberikan pelayanan yang baik bagi masyarakat
Untuk melihat jumlah keseluruhan pendapatan, dapat dilihat pada Grafik
dibawah ini:
Grafik 9. Proyeksi Pendapatan

Proyeksi Arus Kas

Salah satu laporan keuangan yang ada di Rencana Strategis Bisnis adalah
proyeksi arus kas. Proyeksi arus ini untuk melihat kondisi kas Puskesmas apakah
dalam kondisi positif atau negatif. Walaupun diatas sudah disebutkan kondisi
operasional Puskesmas dalam keadaan defisit, maka jumlah subsidi dan bantuan
dalam bentuk kas dapat dilihat dalam proyeksi arus kas ini.
Tabel 36. Proyeksi Arus Kas
URAIAN
I.ARUS KAS DARI AKTIVITAS
OPERASIONAL
A. PENDAPATAN DARI LAYANAN
.....Pendapatan Pelayanan
.....Pendapatan Pasien UMUM
.....Pendapatan Pasien ASKES
.....Pendapatan Pasien
.....JAMKESMAS
.....Pendapatan Pasien JAMKESDA
.....Jumlah Pendapatan
B. PENGELUARAN
OPERASIONAL
.....Pengeluaran Variabel Pasien
.....UMUM
.....Pengeluaran variabel Pasien
.....ASKES
.....Pengeluaran variabel Pasien
.....JAMKESMAS
.....Pengeluaran variabel Pasien
.....JAMKESDA
.....Pengeluaran pelayanan
.....preventiv
.....Pengeluaran pelayanan promotif
.....Pengeluaran Tetap
Jumlah pengeluaran
AKTIVITAS OPERASIONAL
II.ARUS KAS DARI AKTIVITAS

PROYEKSI
2011

2012

2013

2014

2015

..INVESTASI
.....Arus Kas Masuk
.....Pendapatan Penjualan atas
.....Tanah
.....Pendapatan Penjualan Atas
.....Peralatan dan Mesin
.....Pendapatan Penjualan atas
.....Gedung dan Bangunan
.....Pendapatan Penjualan atas
.....Jalan , irigasi dan Jaringan
.....Pendapatan dari penjualan Aset
.....tetap lainnya
.....Pendapatan dari penjualan Aset
.....lainnya
.....Arus Kas Keluar
.....Belanja Tanah
.....Belanja Peralatan dan Mesin
.....Belanja Kendaraan
.....Belanja Gedung dan Bangunan
.....Belanja Jalan, Irigasi dan
.....jaringan
.....Belanja Aset Tetap lainnya
.....Belanja Aset Lainnya
AKTIVITAS INVESTASI
III.ARUS KAS DARI AKTIVITAS
...PENDANAAN
.....Arus Kas Masuk :
.....Penerimaan APBD
.....Penerimaan hibah
.....Hasil Penjualan Aset/Kekayaan
.....Daerah yang dipisahkan
.....Penerimaan Pinjaman dan
.....Obligasi
.....Penerimaan lainnya
.....Arus Kas Keluar
.....Penyertaan Modal (Investasi)
.....Pemerintah Daerah
.....Pembayaran Pokok Utang

.....Pinjaman dan Obligasi


.....Pemberian Pinjaman
AKTIVITAS PENDANAAN
.....Kenaikan Bersih Kas
.....Kas dan Setara Kas Awal
.....Jumlah Saldo Kas
Dari table diatas dapat dilihat pada tahun ..................... pada bidang kesehatan
sedangkan biaya yang diperlukan puskesmas meningkat.

Tabel 37. Proyeksi Neraca


PROYEKSI

URAIAN

2011

2012

2013

2014

I. ASET
...A. Aset Lancar
.....Kas dan .....Setara Kas
.....Persediaan
Jumlah Aset Lancar
..B. Aset Tetap
.....Tanah
.....Bangunan
.....Peralatan .....Medis
.....Kendaraan
.....Perlengkapan .....dan Peralatan
.....Kantor
Jumlah Aset Tetap
.....Akumulasi .....penyusutan
Nilai buku aset tetap
. C. Aset Lain-.....Lain
Jumlah Aset
II. KEWAJIBAN
...A. Kewajiban ..... Jangka ..... .....
Pendek
.....Hutang Usaha
Hutang Jangka Pendek Lainnya
.....Jumlah Kewajiban Jangka Pendek
B. Kewajiban Jangka Panjang
Jumlah Kewajiban
EKUITAS
.....Ekuitas pemerintah
.....Donasi
.....Surplus & Defisit Tahun lalu
.....Surplus & Defisit
Jumlah Ekuitas Bersih
JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS
Tabel 38. Rasio Likuiditas
URAIAN
I. ASET

PROYEKSI
2011

2012

2013

2014

2015

2015

A. Aset Lancar
.....Kas dan Setara Kas
.....Persediaan
Jumlah Aset Lancar
.....Rasio likuiditas
Dari tabel diatas terlihat bahwa Rasio Likuiditas adalah 100%, sehingga
Puskesmas

dalam

menjalanakan

kegiatan

pelayanan

kesehatan

kepada

masyaraklat baik pelayanan promotif, preventif dan kuratif dapat mencukupi


dengan uang kas yang tersedia

Anda mungkin juga menyukai