Ministerio del poder popular para la Educacin Superior

Instituto Universitario De Administracin y Gerencia

Seccin: N101
Economa

Compaa de Seguros

Alumno:
Jimmi Jose Scott Gonzalez
C.I. V-25.418.854

Compaa de seguros
Una compaa de seguros o aseguradora es la empresa especializada en el seguro, cuya
actividad econmica consiste en producir el servicio de seguridad, cubriendo determinados
riesgos econmicos (riesgos asegurables) a las unidades econmicas de produccin y
consumo.
Su actividad es una operacin para acumular riqueza, a travs de las aportaciones de
muchos sujetos expuestos a eventos econmicos desfavorables, para destinar lo as
acumulado, a los pocos a quienes se presenta la necesidad. Sigue el principio de
mutualidad, buscando la solidaridad entre un grupo sometido a riesgos.
Esta mutualidad se organiza empresarialmente, creando un patrimonio que haga frente a los
riesgos. El efecto desfavorable de estos riesgos, considerados en su conjunto, queda
aminorado sustancialmente, porque, para el asegurador, los riesgos individuales se
compensan: slo unos pocos asegurados los sufren, frente a los muchos que contribuyen al
pago de la cobertura. Ello permite una gestin estadstica del riesgo, desde el punto de vista
econmico, aunque se conserve individualmente desde el punto de vista jurdico.
Actividad financiera
La actividad aseguradora es uno de los tres pilares de los mercados financieros, junto con el
mercado de crdito o bancario y los mercados de valores o de instrumentos financieros. Su
importancia estratgica, social y econmica, lleva a que estn sometidas a estricta
supervisin administrativa con reglas propias de funcionamiento, control e inspeccin.
Caractersticas de las empresas de seguros
Las entidades aseguradoras, para poder afrontar los riesgos derivados de su actividad deben
disponer de los recursos financieros suficientes y en consecuencia la legislacin les impone
determinadas restricciones.

Dada la conveniencia de que exista permanencia y estabilidad en este sector, las

normas legales suelen prohibir que esta actividad pueda ser desarrollada por
personas naturales.

Para garantizar la solvencia de las empresas aseguradoras, la legislacin rechaza que

estas empresas puedan ejercer algn tipo de actividad distinta de la aseguradora.

El ejercicio de una actividad de intermediacin financiera que tiene que inspirar la

mxima confianza entre los asegurados e inversores conlleva que estas entidades

estn sometidas a la tutela del Estado que las somete a control, tanto para el inicio
de su actividad como del desarrollo.
Principios tcnicos
Las entidades de seguro deben tener en cuenta una serie de principios tcnicos que les
permitan asumir la cobertura de los riesgos.

Individualizacin. Es necesaria la definicin y delimitacin de cada uno de los

riesgos existentes para clasificarlos y poder evaluarlos y agruparlos.

Acumulacin. De acuerdo con las leyes de la probabilidad, cuanto mayor es la

agrupacin de riesgos, menores son los fallos entre la probabilidad terica y el
nmero de siniestros. (Vase Teorema de Bernouilli y la Ley de los grandes
nmeros)

Seleccin de riesgos. Los aseguradores solo deben aceptar los riesgos que por su
naturaleza, se presuman que no originarn necesariamente resultados
desequilibrados.

Otro principio bsico de las empresas aseguradoras, es la distribucin o divisin de

riesgos. La existencia del riesgo tcnico-asegurador lleva a la aseguradora a la
necesidad de conseguir que los riesgos que asume en virtud de los contratos de
seguro sean homogneos cualitativa y cuantitativamente, de forma que se cumpla el
principio mutual o de compensacin. Ello se puede lograr distribuyndolos en el
tiempo (constituyendo reservas o provisiones tcnicas para desviaciones en la
siniestralidad en los aos econmicamente favorables o positivos), geogrficamente
(slo es vlido cuando sus consecuencias son poco importantes), al operar en varios
ramos y modalidades de seguro (compensando las prdidas entre ellos), entre el
asegurado (a travs de franquicias o de infraseguros -parte de la indemnizacin va a
cargo del mismo-), o entre otras empresas coaseguradas o reaseguradoras, o incluso
tambin aplicando una poltica de seleccin de riesgos adecuada.

Con la posibilidad de distribuir los riesgos asumidos entre otras empresas de seguros y
reaseguros se consigue la homogeneidad cuantitativa de los mismos, ms fcilmente
controlable y llevada a la prctica que la cualitativa, pues se basa en otro principio
fundamental para la empresa aseguradora, el principio de distribucin o divisin de los
riesgos, indicado en forma general anteriormente pero que se concreta en que para la
empresa es preferible (en condiciones normales y uniformes) suscribir un gran nmero de
contratos con una elevada suma asegurada (pues en este caso las desviaciones son
mayores). Sin embargo, por las razones antes expuesta, la sola aplicacin de este principio

es insuficiente, dado el grado de heterogeneidad de las sumas aseguradas y la diversidad de

los riesgos asumidos, y adems no puede generalizarse a todas las empresas, pues tambin
depender del volumen del negocio, de su patrimonio, del importe o montante de reservas o
provisiones tcnicas constituidas, y del control (reduccin de las desviaciones) de su riesgo
tcnico-asegurador en definitiva.
Tcnica y contrato de seguro
Desde el punto de vista econmico financiero, las empresas aseguradoras son
intermediarios financieros, que emiten como activo financiero especfico las plizas o
contratos de seguros, obteniendo financiacin mediante el cobro del precio o prima del
seguro, y constituyen las oportunas reservas o provisiones tcnicas (operaciones pasivas) a
la espera de que se realice el pago de la indemnizacin o prestacin garantizada (suma
asegurada), bien porque ha ocurrido el dao o prdida indemnizable (siniestro) segn el
contrato suscrito, o bien porque se estima su posible ocurrencia por mtodos y
procedimientos actuariales.
La tcnica del seguro se basa en el pago anticipado de los recursos que se invierten a largo
plazo, fijndose las reservas especiales, las denominadas provisiones tcnicas, que
garantizan, cuando ocurran eventos daosos, el pago de las indemnizaciones por siniestro.
Las citadas reservas o provisiones tcnicas son invertidas por las empresas de seguros
normalmente en activos reales (inmuebles) o en otros activos financieros (ttulos o valores
mobiliarios, operaciones activas).
Por el Contrato de Seguro, el Asegurador o Compaa de Seguros, al recibir una prima en
concepto de pago, se obliga frente al Asegurado a indemnizarle segn lo pactado, si deviene
el evento esperado. Todo esto debe quedar claramente establecido entre el Asegurado y la
Compaa de Seguros en una pliza o contrato.
Las provisiones tcnicas y el margen de solvencia
Las provisiones tcnicas
Las provisiones tcnicas son aquellas provisiones que se derivan inmediatamente de los
contratos de seguro, pues se forman con una parte de las aportaciones de los asegurados y
corresponden a la obligacin futura que para con ellos tiene el asegurador. Constituyen la
partida ms importante del pasivo de las entidades aseguradoras.
La razn bsica de las provisiones tcnicas se fundamenta en la necesidad de periodificar
los ingresos y gastos tpicos de las empresas de seguros, imputando a cada ejercicio los que
realmente le corresponden. Garantizan el cumplimiento de los compromisos asumidos por
la empresa y aunque sus funciones son dispares segn la clase de provisin de que se trate,

en su conjunto, realizan la misma funcin econmica de reforzar el margen de solvencia de

la empresa a travs de su perfecta constitucin y asignacin al fin especfico que a cada
una, en concreto, le corresponde.
Las entidades aseguradoras tienen la obligacin de constituir y mantener en todo momento
provisiones tcnicas suficientes para el conjunto de sus actividades.
Las provisiones tcnicas deben reflejar en el balance de las entidades aseguradoras el
importe de las obligaciones asumidas que se derivan de los contratos de seguros y
reaseguros. Se constituyen por un importe suficiente para garantizar, atendiendo a criterios
prudentes y razonables, todas las obligaciones derivadas de los referidos contratos, as
como para mantener la necesaria estabilidad de la entidad aseguradora frente a oscilaciones
aleatorias o cclicas de la siniestralidad o frente a posibles riesgos especiales.
Margen de solvencia
Las entidades aseguradoras debern disponer en todo momento de un margen de solvencia
suficiente respecto al conjunto de sus actividades. Estar constituido por el patrimonio de la
entidad aseguradora libre de todo compromiso previsible y con deduccin de los elementos
inmateriales. Los grupos consolidables de entidades aseguradoras debern disponer en todo
momento, como margen de solvencia, de un patrimonio consolidado no comprometido,
suficiente para cubrir la suma de las exigencias legales de solvencia aplicables a cada una
de las entidades del grupo.
Autorizacin para su Funcionamiento
Slo podrn realizar sus operaciones, previa autorizacin de la Superintendencia de
Seguros, las empresas de seguros, de reaseguros, los agentes de seguros, corredores de
seguros, las sociedades de corretaje de seguros y de reaseguros, oficinas de representacin
y sucursales de empresas de reaseguros o sociedades de corretaje de reaseguros del exterior
y los peritos avaladores, inspectores de riesgos y ajustadores de prdidas, as como las
personas naturales o jurdicas que se dediquen al financiamiento de la actividad
aseguradora, siempre que no estn regidas por la Ley General de Bancos y otras
Instituciones Financieras.
Asegurado
Persona que en s mismo o en sus bienes o intereses econmicos, est expuesta al riesgo. En
la prctica, la figura del asegurado se ve acompaada de otras manifestaciones personales
que unas veces son coincidentes y otras, particularmente en algunas modalidades de seguro,
gozan de independencia: el suscriptor de la pliza, llamado generalmente tomador del
seguro o contratante, cuya peculiaridad radica en su responsabilidad del pago de la prima;
el asegurado, cuyas circunstancias personales o de otro tipo originan o pueden motivar el

pago de la indemnizacin; el beneficiario, cuya nica vinculacin al contrato de seguro es

la de ser titular del derecho indemnizatorio. El tomador, el asegurado y el beneficiario
pueden ser o no la misma persona dependiendo del tipo de seguro de que se trate.
Asegurador
El Asegurador o Empresa de Seguros es la persona que asume los riesgos mediante la
formalizacin de un contrato de seguros.
Seguro Saldado
Aquel por el cual el tomador cesa de pagar las primas futuras convenidas y decide que la
prestacin ofrecida por el asegurador, disminuya hasta el monto que pudiese ser contratado
empleando como prima nica el valor de rescate.
Seguro Prorrogado
Aquel por el cual el tomador cesa de pagar las prima futuras convenidas y decide mantener
el monto de la prestacin pactada inicialmente disminuyendo el lapso de vigencia de la
pliza hasta aquel que pudiese ser contratado empleando como prima nica el valor de
rescate.
Siniestro
Es la manifestacin concreta del riesgo asegurado que produce unos daos garantizados en
la pliza hasta determinada cuanta. En otros trminos, es un acontecimiento que por
originar unos daos concretos previstos en la pliza, motiva la aparicin del principio
indemnizatorio, obligando al asegurador a satisfacer total o parcialmente al asegurado o a
sus beneficiarios, el pago del capital garantizado en el contrato.
Pliza de Seguro
Documento escrito que instrumenta el contrato de seguro, en el cual se reflejan las normas
que de forma general, particular o especial, regulan las relaciones contractuales convenidas
entre el asegurador y el asegurado. La pliza puede ser nominativa, a la orden o al portador.
Prima
Contraprestacin que, en funcin del riesgo, debe pagar el tomador a la empresa de seguros
en virtud de la celebracin del contrato de seguro.
Empresa de Medicina Prepagada
Son todos aquellos servicios mdico-asistenciales prestados en forma directa o indirecta,
que sean pagados peridica o totalmente por anticipado por los contratantes y que para la
determinacin de la tarifa o prima se consideren factores aleatorios, estadsticos y clculos
tcnicos actuariales. En la medicina prepagada, se precompra con una clnica o
administradora, los servicios de salud, tanto preventivos como curativos, algunos hasta

incluyen los medicamentos, ejemplos muy exitosos en Venezuela son Sanitas y Rescarven,
las cuales son propietarios de sus propias clnicas, con consultorios, laboratorios, farmacias
y centro odontolgicos.

Cooperativas de Seguros
La cooperativa se entiende como una forma de organizacin social integrada por personas
fsicas con base en intereses y en principios de solidaridad, esfuerzo propio y ayuda mutua,
con el propsito de satisfacer necesidades individuales y colectivas a travs de la
realizacin de actividades econmicas, de produccin, distribucin y consumo de bienes y
servicios.
Las Cooperativas de Seguros son Asociaciones de Personas Naturales u Organismos de
Integracin, constituidos conforme a la Legislacin que rige a las Asociaciones
Cooperativas que como actividad econmica complementaria, otorgan cobertura de los
riesgos que individualmente les corresponde a cada uno de sus asociados, fijando las
cantidades con que cada uno de ellos contribuir en el resarcimiento de los daos o
prdidas de la asociacin o sus asociados, sin que la actividad de seguros tenga como
finalidad lucro quedando permitidas las operaciones de seguros con personas que no
ostenten o demuestren la condicin de los asociados.
Financiadoras de Primas
Las Financiadoras de Primas son organizaciones que tienen por objeto la prestacin de
servicios de financiamiento a los usuarios de la actividad aseguradora, para que puedan
pagar las primas.
El Financiado es la persona jurdica o natural que encomienda a la Financiadora a pagar a la
empresa aseguradora el monto total de la prima correspondiente a la pliza solicitada.
1) Las aseguradoras estn obligadas a cubrir los riesgos desde el momento en que los
asegurados realicen el pago y les sea entregado el recibo por la compaa o los productores
de seguros, haciendo eficaz el contrato.
2) Si un siniestro ocurre luego de la entrega del recibo y antes de enterar dichas primas a la
caja de la aseguradora respectiva, la misma est obligada a indemnizar dicho siniestro.
3) De acuerdo con la Legislacin Venezolana, las primas debe ser pagadas de contado, por
lo que la Ley prev las Financiadoras de Primas.
4) Si por solicitud del financiado, el contrato es anulado, el mismo deber pagar todas las
cuotas que adeude de forma inmediata.
5) En caso de anulacin, principalmente falta de pago, el financiado autoriza a la
Financiadora para convenir con la empresa aseguradora la terminacin de la pliza de
seguro establecida en el contrato. La financista debe recibir, de la empresa aseguradora, la
devolucin de prima que corresponda, despus de haber aplicado la tabla de devolucin de
prima a corto plazo, lo cual incluye los costos de dicha anulacin a cargo del Asegurador,
para as determinar el monto de la misma. Por lo tanto, el financiado declara su
autorizacin a la financista para que reciba cualquier cantidad de dinero derivada del pago
de la indemnizacin objeto de algn siniestro que le ocurriese, firmando as los documentos

y finiquitos que sean necesarios. El dinero cobrado por la financista deber ser imputado al
saldo deudor que tenga para la fecha el financiado con la financista.
Administradoras de Riesgos en Venezuela
Las administradoras de riesgos son compaas que aplican un mtodo lgico y sistemtico
que establece el anlisis, evaluacin, identificacin, tratamiento, monitoreo y
comunicacin, sobre los riesgos que pudiera traer una determinada actividad, funcin o
proceso, con el fin de minimizar sus prdidas y maximizar sus ventajas, esto se logra con la
capacitacin de las organizaciones.

ADMINISTRADORAS DE RIESGOS Y COOPERATIVAS

1.
Consideraciones Generales sobre El Riesgo.
1.1
El riesgo es la contingencia de un dao, significa que el dao en cualquier momento
puede materializarse o no hacerlo nunca, por lo tanto el riesgo es futuro e incierto. Parte de
los riesgos a los que estamos expuestos son trasladables a travs de los contratos de
seguros, un ejemplo lo encontramos en las personas propietarias de vehculos que pueden
asegurarlos o asumir directamente los riesgos de robo o daos a consecuencia de choques,
por lo cual estarn administrando directamente los riesgo a los cuales esta expuesto su
vehiculo.
Esa administracin de riesgos propios la pude hacer directamente el propietario del bien
expuesto al riesgo o a travs de un tercero que en su nombre y cuenta se ocupar de
administrarle dicho riesgo. Cuando trasladamos el concepto a las empresas y en particular a
los riesgos de salud, nos encontramos que algunas compaas deciden asegurar a su
personal mediante la creacin de un fondo propio que puede ser administrado directamente
por ellos o por un tercero, que son empresas dedicadas a la administracin de riesgos, bajo
esta modalidad los fondos pueden ser administrados en forma conjunta entre el cliente y la
administradora o directamente por la empresa administradora de riesgos.
Funcionamiento de las Administradoras de Riesgos.
2.1
Determinacin del Fondo de Administracin, se calcula una capita equivalente a una
prima por persona, de acuerdo a las condiciones de asegurabilidad de cada uno.
2.2
Administradoras de Salud, tienen convenios con clnicas, mdicos y otros servicios
de salud, similares a las empresas de seguros.
2.3
Existen importantes economas de gastos de intermediacin, impuestos, etc., pero a
pesar de estar las sumas aseguradas limitadas, la frecuencia siniestral corre por cuente del
fondo, si falta dinero hay que reponerlo.
2.4
Las Administradoras de Riesgos, principalmente de salud, existen hace dcadas,
muchas de ellas con un funcionamiento muy exitoso.
2.5
La actividad de las Administradoras de Riesgo no esta regulada, en nuestra opinin
todo actividad que suponga manejo de Fondos de Terceros requiere regulacin.
2.6
La actividad de las Administradoras de Riesgo se utiliza fundamentalmente para el
manejo de planes de salud, pero igualmente se puede aplicar a cualquier riesgo, incluyendo
autos.