AGRICOLA NASAYA S.A.C.

R.U.C. 20
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
POR NATURALEZA

Empresa exportadora de paltas "NAZAYA S.A.C "

ventas netas de productos

S/.

Margen Comercial
Variacion de la Producion Almacenado

S/.
S/.

6,149,724.40

Producion del ejercicio

S/.

compras
variacion de existencias
servicios prestados por terceros

S/.
S/.
S/.

-4,238,290.35
-4,818,038.03
-977,885.62

Valor agregado

S/.

965,993.53

Gastos del personal Direc. Y Gerentes

Gastos por Tributos

S/.
S/.

Excedente Bruto

S/.

645,381.54

Otros Gastos de Gestion

Valuacion y deterioro de Activos
Otros Ingresos de Gestion

S/.
S/.
S/.

-20,658.35
-7,532.39
134,532.46

Resultado de Explotacion

S/.

751,723.26

Gastos Financieros
Ingresos Financieros

S/.
S/.

-558,573.11
138,636.04

Resultados Antes de Participacion e Impuestos

S/.

331,786.19

6,149,724.40
4,850,483.13

11,000,207.53

-319,626.46
-985.53

10
70 S/.
80

6,149,724.40

80 S/.
81

6,149,724.40

1469338.13
S/.

6,149,724.40

6,149,724.40

S/.

494,850,483.13

81 S/. 501,000,207.53
82

S/.

501,000,207.53

82 S/.
60
61 S/.
69

9,056,328.38
S/.

4,238,290.35

S/.

485,403.13

82 S/.
63

977,855.62
S/.

977,855.62

82 S/.
83

965,993.53
S/.

965,993.53

83 S/.
62
64

320,611.99
S/.
S/.

319,626.46
985.53

83 S/.
84

645,381.54
S/.

645,381.54

93746.27

82282.65

16
153196.87

153196.87

91746.27

26
32445.1

32445.1

33
123431.35

123431.35

8078.72

40
7861.74

41
31854.03

31854.03

39
8078.72

32,445.10

7861.74

42
155017.12

47
1394325.15 1394325.15

48
334551.66

334551.66

1000

60
4238290.35 4238290.35

61
32445.1

32445.1

319626.46

63
977885.62 977885.62

64
985.53

985.53

20658.35

67
558573.11

558573.11

7532.39

69
4850483.13 4850483.13

70
6149724.4

6149724.4

4850483.13

75
134532.45 134532.45

77
138636.04

138636.04

1240623.58

94
181412.82 181412.82

95
500637.65

500637.65

558573.11

80
6149724.4 6149724.4

81
11,000,207.53

83
320611.99 965993.53
645381.54

84
751723.26

62

59
331786.19

S/.
S/.

20,658.35
7,532.39

S/.

106,341.72

S/.

751,723.26

331786.19
232250.33
564036.52
68

7532.39

7861.74
99535.86
107397.6
99535.86

155017.12

50
1000

319626.46

65
20658.35

134,532.45
71
4850483.13

84 S/.
85

12
82282.65

18
S/.

71 S/. 494,850,483.13
81

65
68
75 S/.
84

1469338.13

751,723.26
79
1240623.58
97
558573.11

82
9056328.38 11,000,207.53
977855.62
765993.53
85
419937.07
99535.86
232250.33

751723.26

88
99535.85

99535.85

6149724.4
4850483.13
11,000,207.53 11000207.53

89
232250.33

645381.54
106341.72

232250.33

ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION

Al 31 de diciembre 2014

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

6,149,724.40
4,850,483.13
1,299,241.27
-4,238,290.35
-32,445.10
-977,885.62
3,949,379.80
-319,626.46
-985.53
-3,628,767.81
134,532.56
-20,658.35
-7,532.39
3,791,491.11
138,631.04
-558,573.11
4,488,695.26

AGRICOLA NASAYA S.A.C.

CT

CUDESCRIPCION
10
12
16
18
21
23
24
26
33
39
40
41
42
47
48
50
60
61
62
63
64
65
67
68
69
70
71
75
77
79
91
94
95
97

BALANCE DE COMPROBACION DEL MES DE DICIEMBRE DE 2014

* SOLES *

###
9:02 AM

*********** SUMAS **************** SALDOS ******TRANSFERENCIA PO********* INVENTARI********* RESULTADOS *********

DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR DEBE
HABER
ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFE
###
###
###
###
CUENTAS POR COBRAR COMERCIA
###
###
82,282.65
82,282.65
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 245,442.87 92,246.00 153,196.87
###
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADO 93,746.27
0.00
93,746.27
93,746.27
PRODUCTOS TERMINADOS
###
###
0.00
0.00
PRODUCTOS EN PROCESO
###
###
0.00
0.00
MATERIAS PRIMAS
###
###
0.00
0.00
ENVASES Y EMBALAJES
489,794.92 457,349.82
32,445.10
32,445.10
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
123,431.35
0.00 123,431.35
###
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y
0.00
8,078.72
8,078.72
8,078.72
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES392,457.55 400,319.29
7,861.74
7,861.74
REMUNERACIONES Y PARTICIPACI 227,021.12 258,875.15
31,854.03
31,854.03
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALE
###
### 155,017.12
###
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 892,153.50
###
###
###
PROVISIONES
831,035.29
###
334,551.66
###
CAPITAL
0.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
COMPRAS
###
329.72
###
###
VARIACION DE EXISTENCIAS
###
###
32,445.10
32,445.10
GASTOS DE PERSONAL, DIRECTOR 319,626.46
0.00 319,626.46
###
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADO
### 76,328.25 977,885.62
###
GASTOS POR TRIBUTOS
985.53
0.00
985.53
985.53
OTROS GASTOS DE GESTION
20,658.35
0.00
20,658.35
20,658.35
GASTOS FINANCIEROS
558,573.11
0.00 558,573.11
###
VALUACION Y DETERIORO DE ACTI
7,532.39
0.00
7,532.39
7,532.39
COSTO DE VENTAS
### 32,445.10
###
###
VENTAS
6,592.37
###
###
###
VARIACION DE LA PRODUCCION A
###
###
###
###
OTROS INGRESOS DE GESTION
0.00 134,532.46
134,532.46
134,532.46
INGRESOS FINANCIEROS
890.52 139,526.56
138,636.04
138,636.04
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS 720,966.13
###
###
###
COSTO DE PRODUCCION
644,637.88 644,637.88
0.00
0.00
GASTOS DE ADMINISTRACION
182,212.82
800.00 181,412.82
###
GASTOS DE VENTAS
576,165.90 75,528.25 500,637.65
###
GASTOS FINANCIEROS
558,573.11
0.00 558,573.11
###
TOTAL GENERAL :
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
TOTAL :
###
###
###
###

AGRICOLA NASAYA S.A.C.

BALANCE DE COMPROBACION DEL MES DE DICIEMBRE DE 2014
* SOLES *
CUENTDESCRIPCION

###
8:38 AM

*********** SUMAS **************** SALDOS ******TRANSFERENCIA P ********* INVENTARIOS********* RESULTADOS *********

DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR DEBE
HABER
ACTIVO
PASIVO
PERDIDA GANANCIA
101101 CAJA M.N. ADMINISTRACIN
180,332.80 193,581.48
13,248.68
13,248.68
101102 CAJA M.E.GERENCIA
380,799.48 337,598.57 43,200.91
43,200.91
104104 BANCO BIF MN 007000352280 156,032.46 108,866.50 47,165.96
47,165.96
104105 BANCO BIF ME 007000352272
###
###
###
###
121201 FACTURAS POR COBRAR EMITIDA
7,557.26
7,557.26
0.00
0.00
121202 FACTURAS POR COBRAR EMITIDA
###
### 82,282.65
82,282.65
122102 ANTICIPOS DE CLIENTES TERCER 31,979.96
31,979.96
0.00
0.00
162401 SALDO A FAVOR DEL EXPORTADOR
245,442.87
92,246.00 153,196.87
153,196.87
186101 SUSCRIPCION DIARIOS Y REVISTAS
581.36
0.00
581.36
581.36
189101 IMPUESTO A LA RENTA TERCERA 92,246.00
0.00 92,246.00
92,246.00
189102 PERCEPCIN POR SOLICITAR
918.91
0.00
918.91
918.91
211101 PRODUCTOS TERMINADOS MAN
###
###
0.00
0.00
231101 PRODUCTOS EN PROCESO DE M
###
###
0.00
0.00
243101 MATERIAS PRIMAS - PALTAS
###
###
0.00
0.00
261101 ENVASES
489,794.92 457,349.82 32,445.10
32,445.10
334111 COSTO VEHICULOS MOTORIZADOS
119,194.91
0.00 119,194.91
119,194.91
336111 COSTO EQUIPO COMPUTO
4,236.44
0.00
4,236.44
4,236.44
391331 DEPRECIACION EQUIPO DE TRAN
0.00
7,946.33
7,946.33
7,946.33
391351 DEPRECIACION EQUIPOS DIVERS
0.00
132.39
132.39
132.39
401111 IGV - CUENTA PROPIA
246,403.07 246,403.07
0.00
0.00
401131 IGV - REGIMEN DE PERCEPCIONES
918.91
918.91
0.00
0.00
401711 RENTA DE TERCERA CATEGORIA 92,246.00
92,246.00
0.00
0.00
401731 RENTA DE QUINTA CATEGORIA
18,642.25
20,718.53
2,076.28
2,076.28
403101 ESSALUD
14,287.96
16,713.77
2,425.81
2,425.81
407101 ADMINISTRADORAS DE FONDOS 19,959.36
23,319.01
3,359.65
3,359.65
411101 SUELDOS
195,693.58 195,693.58
0.00
0.00
411401 GRATIFICACIONES EMPLEADOS
31,327.54
31,327.54
0.00
0.00
411501 VACACIONES EMPLEADOS
0.00
15,573.72
15,573.72
15,573.72
415101 C.T.S. EMPLEADOS
0.00
16,280.31
16,280.31
16,280.31
421201 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR 76,583.66
77,586.66
1,003.00
1,003.00
421202 FACTURAS EMITIDAS POR PAGAR
###
###
116,988.13
116,988.13
421203 DETRACCIONES POR PAGAR
137,953.17 137,953.17
0.00
0.00
422101 ANTICIPOS A PROVEEDORES M.N.
686.00
686.00
0.00
0.00
422102 ANTICIPOS A PROVEEDORES M.E. 306,642.89
33,634.64 273,008.25
273,008.25
424101 HONORARIOS POR PAGAR M.N.
5,660.00
5,660.00
0.00
0.00
471201 PRESTAMOS RECIBIDOS M.N.
87,246.84 150,747.76
63,500.92
63,500.92
471202 PRESTAMOS RECIBIDOS M.E.
804,906.66
###
892,017.23
892,017.23
475301 DIVIDENDOS ASOCIADAS
0.00 438,807.00
438,807.00
438,807.00
489101 PROVISION DE COMPRAS SIN DE 47,045.47
47,045.47
0.00
0.00
489102 PROVISION DE COMPRAS CON D 783,989.82
###
247,993.33
247,993.33
CUENTDESCRIPCION
*********** SUMAS **************** SALDOS ******TRANSFERENCIA P ********* INVENTARIOS********* RESULTADOS *********
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR DEBE
HABER
ACTIVO
PASIVO
PERDIDA GANANCIA
489301 OTRAS PROVISIONES
0.00
86,558.33
86,558.33
86,558.33
501101 ACCIONES
0.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
601301 COMPRA DE PALTAS PARA EXPOR
###
0.00
###
###

604101 CAJAS DE CARTON

457,349.82
329.72 457,020.10
###
612101 MATERIAS PRIMAS PARA PRODU
###
0.00
###
###
612301 MATERIAS PRIMAS - PALTAS
###
###
###
###
614101 ENVASES
457,349.82 489,794.92
32,445.10
32,445.10
621101 SUELDOS
185,708.56
0.00 185,708.56
###
621401 GRATIFICACIONES
33,578.48
0.00 33,578.48
33,578.48
621501 VACACIONES
13,322.78
0.00 13,322.78
13,322.78
622102 BONIFICACIN EXTRAORDINARIA 54,022.56
0.00 54,022.56
54,022.56
627101 REGIMEN DE PRESTACIONES DE 16,713.77
0.00 16,713.77
16,713.77
629101 COMPENSACION POR TIEMPO DE 16,280.31
0.00 16,280.31
16,280.31
631401 ALIMENTACION
67.80
0.00
67.80
67.80
632201 SERVICIOS NOTARIALES
16.95
0.00
16.95
16.95
632301 ASESORIA CONTABLE
6,550.00
800.00
5,750.00
5,750.00
632701 EMISION Y GASTOS DE BL - AW,
314.88
0.00
314.88
314.88
632702 SERVICIO INTEGRAL DE EXPORTA 391,714.27
75,528.25 316,186.02
###
632901 SERVICIO DE DIGITACIN
400.00
0.00
400.00
400.00
63301 SERVICIO DE MAQUILA DE PALTAS576,553.77
0.00 576,553.77
###
634304 MANTENIMIENTO Y REPARACION
2,936.13
0.00
2,936.13
2,936.13
635201 ALQUILERES EDIFICACIONES
24,876.00
0.00 24,876.00
24,876.00
637101 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, R
764.83
0.00
764.83
764.83
637401 MOVILIDAD
3,623.73
0.00
3,623.73
3,623.73
637402 ALIMENTACION
2,509.78
0.00
2,509.78
2,509.78
637403 HOSPEDAJE
12,660.06
0.00 12,660.06
12,660.06
637409 OTROS GASTOS DE VIAJE AL EXT 23,463.80
0.00 23,463.80
23,463.80
639101 GASTOS BANCARIOS
3,047.23
0.00
3,047.23
3,047.23
639102 SERVICIO DE IMPRESION VARIOS
4,378.37
0.00
4,378.37
4,378.37
639103 SERVICIO DE COPIAS
117.97
0.00
117.97
117.97
639399 OTROS SERVICIOS
218.30
0.00
218.30
218.30
641201 IMPUESTO A LAS TRANSFERENCIAS 985.53
0.00
985.53
985.53
651103 SEGURO TODO RIESGO AUTO
933.07
0.00
933.07
933.07
659201 INTERES DE IMPUESTOS
1,102.15
0.00
1,102.15
1,102.15
659202 MULTAS
1,602.00
0.00
1,602.00
1,602.00
659304 GASTOS DE VEHICULOS NO DEDU 4,307.30
0.00
4,307.30
4,307.30
659901 GASTOS NO GRAVADOS
183.30
0.00
183.30
183.30
659902 GASTOS DE COMBUSTIBLE, DIES
1,725.90
0.00
1,725.90
1,725.90
659903 REFRIGERIOS
486.80
0.00
486.80
486.80
659904 UTILES DE FERRETERIA
1,803.17
0.00
1,803.17
1,803.17
659999 OTROS GASTOS
8,514.66
0.00
8,514.66
8,514.66
671102 PRESTAMOS DE OTRAS ENTIDADES86,558.33
0.00 86,558.33
86,558.33
676101 PERDIDA POR DIFERENCIA DE CA 63,207.78
0.00 63,207.78
63,207.78
678201 PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS 408,807.00
0.00 408,807.00
###
CUENTDESCRIPCION
*********** SUMAS **************** SALDOS ******TRANSFERENCIA P ********* INVENTARIOS********* RESULTADOS *********
DEBE
HABER
DEUDOR
ACREEDOR DEBE
HABER
ACTIVO
PASIVO
PERDIDA GANANCIA
681431 DEPRECIACION EQUIPO DE TRAN
7,400.00
0.00
7,400.00
7,400.00
681451 DEPRECIACION EQUIPOS DIVERS
132.39
0.00
132.39
132.39
692111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
###
32,445.10
###
###
701311 VENTA DE PALTAS
6,592.37
###
###
###
701319 VENTA DE MERMA DE PALTAS
0.00
9,395.96
9,395.96
9,395.96
711101 VARIACION PRODUCTOS MANUF
###
###
###
###
759901 OTROS INGRESOS DE GESTION
0.00 134,532.46
134,532.46
###
775101 DESCUENTOS OBTENIDOS POR P
0.00
5,009.45
5,009.45
5,009.45

776101 GANANCIA POR DFERENCIA DE C

890.52 134,517.11
791101 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS720,966.13
###
911101 COSTO DE PRODUCCION
644,637.88 644,637.88
941101 GASTOS DE ADMINISTRACION
182,212.82
800.00 181,412.82
951101 GASTOS DE VENTAS
576,165.90
75,528.25 500,637.65
971101 GASTOS FINANCIEROS
495,365.33
0.00 495,365.33
976101 PERDIDA POR DIFERENCIA DE CA 63,207.78
0.00 63,207.78
TOTAL GENERAL :
###
###
###

133,626.59
###
0.00

###

###
###
0.00

###

###
TOTAL :

181,412.82
500,637.65
495,365.33
63,207.78
###
###
###
331,786.19 331,786.19
###
###
###

###
###

Formato 8.1 - Registro de Compras

Periodo:

ENERO 2015

RUC:

20

Razn Social:

AGRICOLA NASAYA S.A.C.

Expresado en: SOLES

10 010001

27/01/2015

01

001

131

20549766588

10 010002

28/01/2015

01

001

133

20549766588

10 010003

30/01/2015

01

001

135

20549766588

11 010006

10/01/2015

01

002

85644

10073193350

11 010011

13/01/2015

01

002

1165

10402083471

11 010032

23/01/2015

01

001

1458

10402083471

11 010033

23/01/2015

01

001

1459

10402083471

11 010034

24/01/2015

01

010

34815

10086278991

11 010036

24/01/2015

01

001

3284

20492817229

11 010042

24/01/2015

01

E001

01

20118165927

11 010049

27/01/2015

01

001

132

20549766588

11 010053

28/01/2015

01

001

134

20549766588

11 010057

30/01/2015

01

001

136

20549766588

11 010065

31/01/2015

01

E001

93

20118165927

11 010066

31/01/2015

01

001

385

20515947117

11 010067

31/01/2015

01

001

387

20515947117

11 010068

31/01/2015

01

001

388

20515947117

SUBDIARIO : 14 REGISTRO COMPRAS CON IGV. SIN DERECHO CREDITO

14 010001

13/01/2015

03

001

1138

10266119688

14 010002

13/01/2015

03

001

1139

10266119688

14 010003

24/01/2015

04

001

40396879

14 010004

24/01/2015

04

001

10

05416144

14 010005

25/01/2015

04

001

11

70684891

14 010006

25/01/2015

04

001

12

40396879

14 010007

27/01/2015

04

001

13

70684891

14 010008

27/01/2015

04

001

14

40396879

14 010009

29/01/2015

04

001

16

40945213

14 010010

29/01/2015

04

001

17

40945213

14 010011

29/01/2015

04

001

18

05416144

14 010012

29/01/2015

04

001

19

40396879

14 010013

29/01/2015

04

001

20

70684891

14 010014

29/01/2015

04

001

21

05416144

14 010015

30/01/2015

04

001

22

40396879

14 010016

31/01/2015

04

001

23

70684891

31/01/2015

10

ENE

2013

10085049246

31/01/2015

04

001

31/01/2015

04

001

25

24 1

43346422

43346422

TOTAL SUBDIARIO
TOTAL GENERAL

PROCESADORA CAMPOVERDE S.A.C.

7,444.80

1,340.06

8,784.86

PROCESADORA CAMPOVERDE S.A.C.

7,450.08

1,341.01

8,791.09

PROCESADORA CAMPOVERDE S.A.C.

7,455.36

1,341.96

8,797.32

TORRES ZEVALLOS FIDEL DJALMA

16.95

3.05

20.00

YENQUE GUERRERO JOS ABRHAM

118.64

21.36

140.00

YENQUE GUERRERO JOS ABRHAM

381.36

68.64

450.00

YENQUE GUERRERO JOS ABRHAM

190.68

34.32

225.00

ZERPA HERBOSO DE ZEVALLOS SANTOS

12.71

2.29

15.00

H & O ASOCIADOS S.A.C.

428.64

77.16

505.80

ETAFAMA E.I.R.L

534.90

96.28

631.18

PROCESADORA CAMPOVERDE S.A.C.

300.00

54.00

354.00

PROCESADORA CAMPOVERDE S.A.C.

300.00

54.00

354.00

PROCESADORA CAMPOVERDE S.A.C.

300.00

54.00

354.00

1,057.80

190.40

1,248.20

CHC SOLUCIONES DE NEGOCIOS SAC

450.00

81.00

531.00

CHC SOLUCIONES DE NEGOCIOS SAC

400.00

72.00

472.00

CHC SOLUCIONES DE NEGOCIOS SAC

188.14

33.86

222.00

IDROGO BARBOZA ANIBAL

0.00

0.00

6.60

6.60

IDROGO BARBOZA ANIBAL

0.00

0.00

3.70

3.70

ORTIZ RIVERA SONIA MAGALY

0.00

0.00

34,215.28

34,215.28

RUIZ RICOPA MARIA LUISA

0.00

0.00

21,732.24

21,732.24

PINEDO JARAMILLO ETEL

0.00

0.00

19,700.00

19,700.00

ORTIZ RIVERA SONIA MAGALY

0.00

0.00

16,910.52

16,910.52

PINEDO JARAMILLO ETEL

0.00

0.00

3,230.20

3,230.20

ORTIZ RIVERA SONIA MAGALY

0.00

0.00

19,973.43

19,973.43

GUTIERREZ LANDARO MAXIMINA

0.00

0.00

13,394.72

13,394.72

GUTIERREZ LANDARO MAXIMINA

0.00

0.00

13,124.13

13,124.13

RUIZ RICOPA MARIA LUISA

0.00

0.00

14,230.10

14,230.10

ORTIZ RIVERA SONIA MAGALY

0.00

0.00

17,044.79

17,044.79

PINEDO JARAMILLO ETEL

0.00

0.00

15,127.33

15,127.33

RUIZ RICOPA MARIA LUISA

0.00

0.00

17,309.57

17,309.57

ORTIZ RIVERA SONIA MAGALY

0.00

0.00

7,640.00

7,640.00

PINEDO JARAMILLO ETEL

0.00

0.00

33,579.70

33,579.70

HUAMANI HUACCN VDA. DE MENDOZA M

0.00

0.00

2,819.00

2,819.00

10,000.00

10,000.00

ETAFAMA E.I.R.L

CANUTO CHAUCA LUIS ALAN

CANUTO CHAUCA LUIS ALAN

4,884.55

4,884.55

0.00

0.00

264,925.86

264,925.86

154,993.74

27,898.88

264,984.98

447,877.59

63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63

60
60

63

132,653.80
163,922.77

PAG.

CTLIBR81

181421000628069
10/02/2013

2.8200

18.00

181421000631653
10/02/2013

2.8220

18.00

181421000632871
10/02/2014

2.8240

2.8100

2.8190

18.00
/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

18.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

/ /

0.00

MAQUILA
MAQUILA
MAQUILA
ACESORIA
IMPRESIN
IMPRESIN
IMPRESIN
actividad correo distintas
asesoria empresarial
IMPRESIN
MAQUILA
MAQUILA
MAQUILA
IMPRESIN
ACESORIA
ACESORIA
ACESORIA

63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63
63

ferreteria

60
60

prendas de vestir

63

18
63

1,446.64
166,741.77
132,653.80
132,653.80
433,496.00

708,606.89

166,741.77
132,653.80
132,653.80

DEPRECIACION MENSUAL

EQUIPOS DE COMPUTO
S/.

DETALLE

COMPUTADORA

FECHA DE
COMPRA

11/15/2013

FACTURA

VALOR
ADQUISICION

361-1761

4,236.44
4236.44

TASA

25%

AUTOMOVIL
US

DETALLE

AUDI

FECHA DE
COMPRA

8/28/2013

FACTURA

001-398
NO DEDUCIBLE

TOTAL

VALOR DE
ADQUISICION

111,006.22
8,188.69
119,194.91

PORCENTAJE NO DEDUCIBLE
6.87%

MONTO US
TIPO DE CAMB
VALOR S/.

42372.88
2.81
119194.91

DEDICIBLE
68
39

TASA

20%
20%

DEPRECIACIN MENSUAL
DEPRECIAC.
2015

TOTAL
DEPRECIA

176.52

DEPRECIAC.
2015

176.52

TOTAL
DEPRECIA

3,700.21
272.96
3,973.16

3,700.21
272.96
3,973.16

NO DEDUCIBLE
6593
39

SALDO

4,059.92

SALDO

107,306.01
7,915.73
115,221.75

ENE

88.26

FEB

MAR

88.26

ENE

FEB

1850.10
136.48

1850.10
136.48

MAR

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

ABR

MAY

JUN

JUL

AGO

SEP

OCT

NOV

DIC

DIC

Formato 14.1- Registro de Ventas e Ingresos

Periodo:
ENERO 2015
RUC:
20
Razn Social: AGRICOLA NASAYA S.A.C.
NUMERO

FECHA DE

FECHA

COMPROBANTE DE PAGO

CORRELATIVO

EMISION DEL

DE

O DOCUMENTO

INFORMACION DEL CLIENTE

DEL REGISTRO
O

COMPROBANT
E

VMTO

CODIGO UNICO

DE PAGO

Y/O PAGO TIPO SERIE O NRO. NUMERO TIPO

DE LA
OPERACION

O DOCUMENTO

MAQ. REGIST.

DOC.IDENTIDAD

06-010001

18/01/2015

01

001

74

06-010002

18/01/2015

01

001

75

06-010003

18/01/2015

01

001

76

06-010004

21/01/2015

01

001

77

06-010005

21/01/2015

01

001

78

05-010001

25/01/2015

01

001

06-010006

25/01/2015

01

001

05-010002

26/01/2015

01

05-010003

28/01/2015

01

05-010004

29/01/2015

06-010007

NUMERO

0005

0005

79

20571467292

80

0005

001

81

20571467292

001

82

20571467292

01

001

83

20571467292

29/01/2015

01

001

84

0005

05-010005

30/01/2015

01

001

85

20571467292

05-010006

30/01/2015

01

001

86

20571467292

05-010007

31/01/2015

01

001

87

20571467292

06-010008

31/01/2015

01

001

88

0002

06-010009

31/01/2015

01

001

89

06-010010

31/01/2015

01

001

90

01

001

91

0005
6

INFORMACION DEL CLIENTE

VALOR

BASE

IMPORTE TOTAL DE LA

FACTURADO

IMPONIBLE

OPERACION

APELLIDOS Y NOMBRES

DE LA

DE LA

O RAZON SOCIAL

EXPORTACIN

OPERACION

ISC
EXONERADA

INAFECTA

GRAVADA
TOTAL EXOTICS EUROPE BV

S/.

S/.

S/.

FACTURAS ANULADAS

S/.

S/.

S/.

FACTURAS ANULADAS

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

FACTURAS ANULADAS

S/.

S/.

S/.

PUNTO INKA SAC

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

PUNTO INKA SAC

S/.

S/.

1,222.75

S/.

PUNTO INKA SAC

S/.

S/.

1,535.85

S/.

PUNTO INKA SAC

S/.

S/.

1,446.50

S/.

S/.

S/.

S/.

PUNTO INKA SAC

S/.

S/.

1,012.80

S/.

PUNTO INKA SAC

S/.

S/.

1,003.80

S/.

PUNTO INKA SAC

S/.

S/.

1,125.20

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

TOTAL EXOTICS EUROPE BV

TOTAL EXOTICS EUROPE BV

TOTAL EXOTICS EUROPE BV

S/.

S/.

S/.

S/.

QUALITY PRODUCE INTERNACIO S/.

281,925.99

141,264.38

276,782.38

133,669.73

86,544.17

FACTURAS ANULADAS

1,342.11
-

TOTAL EXOTICS EUROPE BV

S/.

109,123.69

S/.

S/.

S/.

TOTAL EXOTICS EUROPE BV

S/.

236,867.49

S/.

S/.

S/.

TOTAL GENERAL :

S/.

1,266,177.83

S/.

S/.

S/.

EXPORTAC.
REGISTRO DE VENTAS

1,266,177.83

NO GRAVAD.

8,689.01

IGV

8,689.01

EMBARCADAS

0.00

1,004,757.00

PAG. 1
CTLIBR14

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE

PAGO
O DOCUMENTO
ORIGINAL QUE SE

TIPO
IGV Y/O IPM

S/.

S/.

MODIFICA

OTROS

IMPORTE

DE

TRIBUTOS

TOTAL

CAMBIO

S/.

S/.

281,925.99

###

S/.

S/.

###

S/.

S/.

###

S/.

S/.

###

S/.

S/.

###

S/.

S/.

1,342.11

###

S/.

S/.

276,782.38

###

S/.

S/.

###

S/.

S/.

###

S/.

###

S/.

###

TIPO SERIE

NUMERO

S/.

### / /

S/.

/ /

S/.

/ /

S/.

### / /

S/.

/ /

S/.

/ /

S/.

1,222.75

/ /

S/.

1,535.85

/ /

S/.

S/.

1,446.50

/ /

S/.

S/.

133,669.73

/ /

S/.

S/.

S/.

1,012.80

/ /

S/.

###

S/.

S/.

1,003.80

/ /

S/.

###

S/.

S/.

1,125.20

/ /

S/.

###

S/.

S/.

86,544.17

/ /

S/.

###

S/.

S/.

### / /

S/.

###

S/.

S/.

109,123.69

S/.

2.82

S/.

###

S/.

S/.

236,867.49

S/.

2.82

S/.

S/.

1,274,866.84

S/.

S/.

S/.

S/.

2.81

FECHA

/ /

141,264.38

S/.

PORC.IGV

2.81

2.82

2.82

2.82

/ /

NOMBRE
G. General
Jefe de Prod.
Administracion.
Empaquetador

Gerente

19250
57750
9100

1540
8085
1547
11172

REMUNERACION
SUELDO
Asignacion Familiar
8000
75
4000
2700
1500
75
16200
150

General
113050
26950
86100
19250
9800
931
242.67

Administrador

TOTAL
REMUNERACION
8075
4000
2700
1575
16350

Contador
56000
26950
29050
1540
1372
2912

ONP

204.75
204.75

TOTAL DESCUENTO
Total
COMISION
SEGURO
Renta 5ta.
Descuento
107.3975
129.20
931
1975.10
53.2
64.00
242.67
759.87
35.91
41.85
72.33
420.09
204.75
1477.5
196.5075
235.05 1245.99667 3359.80417

AFP
807.5
400
270

GRATIFICACION VACACIONES CTS

1345.83
672.92
673.46
666.67
333.33
333.60
450.00
225.00
225.18
262.50
131.25
131.36
2725.00
1362.50
1363.59

Neto a
APORTES
TOTAL
Pagar
ESSALUD APORTES
6099.90
726.75
726.75
3240.13
360
360
2279.91
243
243
1370.25
141.75
141.75
12990.1958
1471.5
1471.5

5.1 Formato Libro Diario

RUC
RAZON SOCIAL
PERIODO

Fecha

Tabla 8

Nro

20287126571
EMPRESA EXPORTADORA DE PALTAS NAZAYA SAC
Jan-15

Glosa o Descripcion de la Operacin

Correlativo
1

ASIENTO DE REAPERTURA
.

CENTRALIZACION DE RERGISTRO

POR INGRESO AL ALMACEN

POR EL DESTINO DE LOS GASTOS

POR LAS PERCEPCIONES DEL MES DE ENERO

POR LA CENTRALIZACION DE
REGISTRO DE VENTAS

POR LA PROVISION DE LA PLANILLA

POR EL DESTINO DE LOS GASTOS

INGRESOS GRAVADOS (DROWBACK)

10

POR LA PROVISION DE LA
DEPRECIACION MES DE ENERO

11

POR EL DESTINO DE LOS GASTOS

Ref. de la Operacin
Nro.
Correlativo

de la Operacin
N del Correlativo
Sustentativo

Cta. Contable asoc. De la operacin

Codigo

MOVIMIENTO

Denominacion

10
12
16
18
26
33
39
40
41
42
47
48
50
59
60
4011
65
42
20
61
92
94
95
79
40
42
12
70
62
40
41
92
95
79
75
10
6539
68
39
92

Debe

Efec. Equivalente Efect.

Cta. Por cobrar
Cta por cobrar diversos
servicios y otros

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Haber

1,469,338.13
82,282.65
153,196.87
93,746.27
32,445.10
123,431.35
S/.
S/.
S/.

S/.

8,078.72
7,861.74
31,854.03

155,017.12
S/. 1,394,325.15
S/. 334,551.66
S/.
1,000.00
S/. 331,786.19
#REF!
#REF!
#REF!
S/.

447,877.59

#REF!
#REF!
60%
20%
20%

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
S/.

310.29
S/.

S/.

310.29

1,266,177.83
S/. 1,266,177.83

S/.

S/.
S/.
S/.

17,821.50
S/.
S/.

4,831.30
12,990.20

S/.

17,821.50

S/.

50,647.11

6,076.75
11,744.75
50,647.11

#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

94
79

#REF!
#REF!

COMPRA DEL MES

EXPORTACIONES

S/.

1.-

#REF!
1,004,757.00

APLICAMOS EL PORCENTAJE AL IGV POR LAS COMPRA

COMPRA
TASA DEL IGV 18%
IGV POR LA COMPRA
SALDO A FAVOR DEL EXPORTADOR
2.-

#REF!
18%
#REF!

DETERMINACION DE LA EXPORTACION

MONTO DEL EXPORTADOR

PORCENTAJE LIMITE
MONTO LIMITE

EL MONTO LIMITE ES SUPERIOR AL SALDO A FAVOR DEL EXPORTA

VENTAS
MES
ENERO

VENTAS GRAVADAS
IGV
1,266,177.83 227912.009

VENTA NO GRAVADAS
8,689.01

COMPRAS

MES
ENERO

BASE IMPONIBLE

IGV

CALCULO DEL IMPUESTO A AL RENTA

IMPORTACION

DEL MES DE ENERO

IGV. IMP.

(-)

IGV
IGV

CREDITO
DEBITO
C.I.

EXPORTACION
18% IGV

S/.
S/.
S/.

IMPUESTO POR PAGAR

60
182,957.43
40 32,932.34
42
215889.77
31/01 Por la centralizacion del registro de
compra

E AL IGV POR LAS COMPRAS DEL MES

16 32932.34
40
32932.34

* 100%
#REF!

31/01 Por la solicitud de la devolucion

del
Crerdito Fiscal

ORTACION

S/. 1,004,757.00
18%
S/. 180,856.26

DO A FAVOR DEL EXPORTADOR, POR ESO SE SOLICITA LA DEVOLUCION DEL CREDITO FISCAL DE LAS COMPRAS

EXPORTACION

SFMB

EMBARCADAS F/ EMBARC. LIMITE ERMBARCADA 18%

IMP. RENTA

IMPUESTO RENTA

SALDO

VENTA GRAVADA
VENTA NO GRAVADA
EXPORTACION

1.50%
SFMB
ESTO POR PAGAR

(-)

.77
n del registro de

la devolucion

LAS COMPRAS