CAPITULO I
GENERALIDADES Y OBJETIVOS DEL
PROYECTO
Industrias manufactureras
Divisin
:
exceptuando
36
Agrupacin
369
no metlicos. Grupo
IMPORTANCIA
-
1.3.2. JUSTIFICACION
Debido al constante crecimiento de la poblacin, como producto de
fenmenos demogrficos, tales como los flujos migratorios del campo
a la ciudad, y de la sierra a la Costa en procura de mejores fuentes de
trabajo entre otros existe un gran dficit cuantitativo de viviendas en
la Provincia de Ica.
Asimismo, la poblacin se est incrementando rpidamente, por lo
que cada vez ms familias se preocupan por adquirir una vivienda
propia. Este dficit cuantitativo de vivienda, se incrementa en razn
de que existen viviendas que han sido construidas con materiales
inadecuados es decir que han sido edificadas en base a materiales
provisionales y poco resistentes o en todo caso dada su antigedad
necesitan ser refaccionadas.
SUNAT
Inscripcin al Registro nico de Contribuyentes RUC
El RUC permite a las empresas identificarse ante la SUNAT, dependencias
pblicas y otros.
1.5.2
MUNICIPALIDAD
Licencia de Apertura:
Formulario de apertura
Documento Valorado
Certificado de Zonificacin
Contrato de Alquiler
Minuta de Constitucin
RUC
Orden de Pago
1.5.3
ESSALUD
No es necesario realizar ningn trmite adicional para inscribirse como
empleador ante ESSALUD. Bastar con el nmero de RUC y la copia de la
Minuta de Constitucin de la empresa para identificarse ante el mismo
1.5.4
Constitucin de la empres
1.5.5
Copia RUC.
Pago de tasas regstrales del 15% al 20% del Capital con que se va a formar
la empresa.
Responsabilidad Limitada.
La inversin del Proyecto ser de US $ 14,148.45, de los cuales el
CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
2.1. EL PRODUCTO A COMERCIALIZAR
2.1.1. CARACTERISTICAS COMERCIALES
El producto a comercializar es el ladrillo de arcilla tipo king kong
artesanal empleado en la construccin civil, de medidas 08 x 12 x 22 cm
aproximadamente.
Los ladrillos son bloques de arcilla o barro amasados con agua,
moldeados a una medida y endurecidos por la coccin a una
temperatura de 800 a 1000 grados centgrados; con frecuencia se les
tilda de piedras artificiales.
2.1.1 USOS DEL PRODUCTO
El ladrillo de arcilla tipo King Kong, es un bien intermedio que
complementado con otros bienes (cemento, vigas pretensadas, arena,
etc.) se obtienen interiores habitables (viviendas, muros, columnas, etc.)
por eso se les considera uno de los materiales ms polivalentes y tiles.
Al proporcionar una clida y precisa percepcin y una excelente forma
de aislamiento, tanto trmica como acstica, los ladrillos rojos de arcilla
han sido por largo tiempo favorecidos por el hombre como material de
construccin.
El uso del ladrillo de arcilla tipo king kong en las construcciones y
ampliaciones de viviendas en la provincia de Ica, se debe en gran parte
al tipo de clima, as como el uso tradicional de este producto; esto, en
mrito a la fcil disponibilidad de la materia prima e insumos necesarios
para la elaboracin del bien en mencin.
2.1.2 PRODUCTOS SUSTITUTOS Y COMPLEMENTARIOS
La existencia, tanto de bienes sustitutos como complementarios, afecta
al movimiento de la demanda de nuestro producto. PRODUCTOS
SUSTITUTOS
Entindase como productos sustitutos, a todos aquellos
productos que podran reemplazar o sustituir al ladrillo de arcilla
tipo king kong en una construccin civil, llmese:
-
Bloqueta de concreto.
Ladrillo Slicocalcreos.
2.1.2.2 PRODUCTOS COMPLEMENTARIOS
Como
productos
complementarios,
coinciden
aquellos
productos, agregados y dems materiales necesarios en toda
construccin u obra civil, entre los que se encuentran:
2.2
2.3
Sondeo.
Tamao
30 encuestas.
Dirigido a
directa e
2.3.4 ENCUESTA
Si
No (agradecer y terminar)
..................
..................
..................
..................
..................
..................
e) Bloquetas de Concreto
..................
f) Otros (especificar)
..................
3. Cuales son los principales motivos por los cuales emplea estas unidades de
albailera? (Ver Rpta. 03) (Mostrar tarjeta 02).
a) Sus precios son ms bajos
..................
..................
c) Son ms econmicos
..................
..................
..................
..................
g)
Otros
..................
h)
No precisa
..................
..................
..................
..................
..................
e) Bloquetas de Concreto
..................
f) Otros
..................
..................
..................
..................
..................
e) Bloquetas de Concreto
..................
f) Ninguno
..................
..................
..................
..................
..................
e) Bloquetas de Concreto
..................
f) Otros
..................
Por qu motivos?
.....................................................................................................................
7. Ha utilizado ladrillos de arcilla de tipo King Kong artesanal en alguna
construccin de viviendas en la provincia de Ica?
a)
Si
...................
b)
No
...................
8. Cules son las deficiencias que nota en los ladrillos de arcilla tipo King
Kong, fabricados artesanalmente?
a) Son muy pequeos
..................
..................
..................
..................
e)
..................
Otros
Nmero de
respuestas
Resultados en
porcentajes
30
100 %
0%
SI
NO
TOTAL
30
Alternativas
100 %
2. Qu tipo de unidad de albailera utiliza con mayor fr
Resultados
en
porcentajes
King Kong artesanal
44
%
Otros ladrillos
8
17
artesanales
%
Ladrillos de fbrica
13
27
%
Ladrillos Slico
1
2
calcreos
%
Bloquetas de
5
10
concreto
%
TOTAL
48
10
El 100% de nuestros encuestados son personas cuyo trabajo se
encuentra 0
relacionado a la construccin de viviendas, de las cuales el 70% utiliza con mayor frecuencia al ladrillo tipo King Kong, el 4
3. Cules son los principales motivos por los cuales emplea estas unidades de albailera? (Respuesta mltiple)
Alternat
ivas
Sus precios son bajos
Nmero
de
respuest
21
Resultado en
porcentajes
50%
40%
30%
27%
17%
Ahorra costos en la
construccin
Son de buena apariencia
13%
3%
Nmero
de
respuest
24
Resultado en
porcentajes
Otros ladrillos
artesanales
Ladrillos de fbrica
7%
0%
Ladrillos slico
calcreos
Bloquetas de
concreto
TOTAL
3%
10%
30
100%
80%
Los motivos principales por el que utilizan este ladrillo, son: el 50% dicen que sus precios son bajos, luego el 40% por que
5. Segn su criterio, Cul es la unidad de albailera que mejor cumple los requerimientos tcnicos exigidos? (Solo una re
Alternativas
Nmero
de
respuest
0
0
18
4
8
Resultados
en
porcentajes
0
%
0
%
60
%
13
%
27
%
TOTAL
30
10
0
Nmero
de
respuesta
3
Resultados
en
porcentajes
King Kong artesanal
10
%
Otros ladrillos
5
17
artesanales
%
Ladrillos de fbrica
2
7
%
Ladrillos slico
3
10
calcreos
%
Bloquetas de
4
13
concreto
%
Ninguna
13
43
%
TOTAL
30
10
0
La unidad de albailera que mejor cumple los requerimientos
tcnicos, son los ladrillos de fbrica con un 60% de los
encuestados, el 27% respondi las bloquetas de concreto y un
13% los ladrillo slicocalcreos. Luego a la pregunta: Qu unidad
de albailera NO empleara en la construccin de viviendas? el
43% refieren que usan todos los tipos de ladrillos que existen,
dependiendo de la construccin que realizan, por lo que su
repuesta ante esta interrogante fue ninguna, el 17% respondi los
otros ladrillos artesanales existentes y el 13% las bloquetas de
concreto.
7. Ha utilizado ladrillos de arcilla de tipo King Kong artesanal en
alguna construccin de viviendas en la provincia de Ica? (Solo una
respuesta)
Alternati
vas
SI
NO
TOTAL
Nmero de
respuestas
29
Resultados
en
porcentajes
97%
3%
30
100%
8. Cules son las deficiencias que nota en los ladrillos de arcilla tipo
King Kong
artesanal?(Respuesta Mltiple)
Alternativas
Resultados en
porcentajes
No tiene un buen
acabado
Son muy quebradizos
50%
40%
Tienen manchas
salitrosas
30%
23%
20%
13%
7%
Son arenosos
3%
Consumen demasiado
cemento
Tienen poca resistencia
3%
Pesan mucho
3%
3%
CUADRO II01
EVOLUCIN DEL NUMERO DE VIVIENDAS
PROVINCIA DE ICA AOS 1994 AL 2000
A
199
199
199
199
4
5
6
7
Ica
25,6
26,
28,1
29,
93
887
38
446
Parcona
9,3
9,8
10,2
10,
88
25
82
760
La Tinguia
4,9
5,1
5,37
5,6
06
34
3
23
Otros distritos 20,1
21,
22,0
23,
69
107
89
116
Total de
60,1
62,
65,8
68,
viviendas
56
953
81
944
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
Distrito
19
98
30,8
15
11,2
60
5,8
84
24,1
91
72,1
50
199
9
32,
248
11,
784
6,1
58
25,
315
75,
505
200
0
33,
748
12,
331
6,4
44
26,
493
79,
016
CUADRO II02
PROYECCIN DE VIVIENDAS
PROVINCIA DE ICA AOS 2001 AL
2005
Distritos
Ica
Parcona
La Tinguia
Otros distritos
Total de
viviendas
Ao
s
2001
2002
2003
2004
2005
Nmero
de
viviend
82,6
90
86,5
35
90,5
59
94,7
70
99,1
77
200
1
35,
317
12,
905
6,7
44
27,
724
82,
69
200
2
36,
959
13,
505
7,0
57
29,
014
86,
53
Variacin
anual de
viviendas
3,
67
3,
84
4,
02
4,
21
4,
40
200
3
38,
678
14,
133
7,3
86
30,
363
90,
55
200
4
40,4
76
14,7
90
7,72
9
31,7
75
94,7
70
200
5
42,
358
15,
478
8,0
88
33,
252
99,
17
Cantidad a emplear
por vivienda (factor 3.5
millares)
12,860
13,458
14,084
14,738
15,424
ANALISIS DE LA OFERTA
2.5.1 IDENTIFICACION DE LAS EMPRESAS COMPETIDORAS
Para nuestro anlisis de la oferta consideramos el nmero
empresas productoras de ladrillos tipo King Kong en la Provincia
Ica, basndonos en una investigacin de campo. Como resultado,
encontr que 15 ladrilleras son las que producen el mayor volumen
ladrillos en la provincia de Ica.
de
de
se
de
Hay que precisar que muchas empresas cerraron sus locales y/o lo
trasladaron a otros terrenos fsicos que les proporcionan la materia
prima a un ms bajo costo, creando una duplicidad de registros, con
un mismo dueo, en el MITINCI sin regularizar su inscripcin.
En lo que respecta a estas 15 empresas, son las que operan de
manera ms regular y homognea durante todo el ao, por lo que
elaboraremos nuestro anlisis de la oferta, basndonos en los 15
competidores regulares establecidos.
CUADRO II04
PRODUCTORES DE LADRILLO
(LADRILLERAS)
PROVINCIA DE ICA
NOM
BRE
DIREC
CIN
1 Yallico Huaranga
Enrique
2 Yallico Huaranca
Alberto
3 Yarasca Medina
Gustavo
4 Pepe Rojas
Yaurilla Huamanguilla
CAPACIDA
D
INSTALADA
Horno/mill
50
Huamanguilla
50
40
60
5 Mario Rojas
40
6 Mirtha Zapata
Orongo
56
7 Jess Ormeo
Orongo
56
8 Wilmer Espinoza
Yaurilla
90
9 Wilmer Espinoza
Chanchajalla
50
40
90
1 Alejandro Ormeo
Casero Garganto s/n Los
2 Flores
Aquijes
1 Isidro Mantar
Los Aquijes s/n
3
1 Canales Juber Guevara Carretera Antiguo Garganto
4
s/n
1 Ladrillera Santa
Casero Garganto Panam. Sur
5 Anglica
Km. 308
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
50
60
160
140
NOM
BRE
1
CAPACID
AD
INSTALAD
A
Horno/mil
50
PRODUCCIN
(en millares de
ladrillo)
MENS
AN
UAL
UAL
100
1.
200
100
1.
200
80
960
Yallico Huaranga
Enrique
Yallico Huaranca Alberto
40
Rojas Pepe
60
120
Rojas Mario
40
80
Zapata Mirtha
56
112
Jess Ormeo
56
56
50
1.
440
960
1.
344
672
PARTICIPACI
N
MERCAD
%
4,6
99
4,6
99
3,7
59
5,6
39
3,7
59
5,2
63
2,6
32
Wilmer Espinoza
90
180
Wilmer Espinoza
50
100
2.
160
1.
200
8,4
59
4,6
99
40
40
480
1,880%
90
90
4,229%
50
150
60
120
160
320
140
480
1.
080
1.
800
1.
440
3.
840
5.
760
25.
536
7,049%
5,639%
15,038%
22,556%
100
%
excepciones,
se
DEMANDA POTENCIAL
2.6.1 BALANCE DEMANDA OFERTA
Se estim la demanda oferta proyectada de ladrillo tipo King Kong en
la provincia de Ica para el ao 2001.
CUADRO II06
BALANCE DEMANDA
OFERTA
AO 2001
PROVINCIA
DE ICA
A
OFERTA
2001
DEMA
NDA
12,860
25,536
Deman
da del
Potencial
Proyecto
(Millares/
(Millares/a
2001
2002
2003
12,
860
13,
458
14,
084
1,
44
1,
68
1,
92
11.
20
12.
48
13.
63
2004
14,
2,
14.66
738
16
%
2005
15,
2,
15.56
424
40
%
FUENTE: Elaborado por el Grupo de trabajo
En el criterio para asumir el porcentaje de la demanda, se tuvo en
cuenta que no todas las construcciones de vivienda a realizarse sern de
material noble; sin embargo, esta modalidad constructiva cada vez goza
de ms preferencia; adems, la naturaleza de nuestro producto nos
obliga a pensar en un traslado de consumidores, captando al mximo la
demanda potencial a travs de una efectiva comercializacin, restndole
demandantes a los actuales competidores.
2.7
CUADRO II08
PRECIO POR MILLAR PUESTO EN OBRA
AL PBLICO DE LADRILLO PROVINCIA DE ICA
Ladrillo tipo
King Kong
Artesanal
Alberto Yallico Huaranca
Precio
puesto
en
170
Mario Rojas
180
Wilmer Espinoza
170
Alejandro Ormeo
190
Canales Juber
190
180
420
REX
400
310
280
Adobe artesanal
Pequeos 07x12x22(*)
80
Grandes 12x25x40(*)
150
ESTUDIO DE LA COMERCIALIZACION
2.8.1 POLITICA DE VENTAS DEL PROYECTO
Nom
bre
1. Mi Casita
Direc
cin
Av. Ayabaca 880
4. Distribuidora Denis
5. Distribuidora Santa
Anglica
6. SETRALUREN
7. Distribuidora G y M
8. DIFESUR
9. Ferretera Elizabeth
10 Seor de Cachuy
11 Mat. De Construcc.
"Pel"
12 Materiales de
construccin
13 Distribuidora "A"
14 Distribuidora Horizonte
b)
b)
1.
2.
3.
4.
5.
2.8.3.2
b)
CAPITULO III
ESTUDIO DE LA MATERIA PRIMA
En este Captulo hablaremos de la materia prima empleada en la
manufactura del ladrillo: La arcilla.
3.1
CAPITULO IV
TAMAO DEL PROYECTO
4.1
ALTERNATIVAS DE TAMAO
Nmero de
hornos
Produccin Neta
Promedio por
proceso c/ horno
Alternativ
01 horno
60 millares
aA
ladrillo
Alternativ
02 hornos
30 millares
aB
ladrillo
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
En ambos casos se trata de un mismo tipo de horno: de marcha intermitente
o de campaa, con base rectangular sin cubierta.
4.1.1 TAMAOINVERSIN.
En lo que respecta a la inversin, se observan diferencias entre las
dos alternativas de tamao del Proyecto. Es decir, para la alternativa
A de tamao, la inversin asciende a US $ 21,511.18; y en el caso
de elegir la alternativa B de tamao, el desembolso econmico ser
US $ 21,209.29; La alternativa A es superior, ya que se incrementa
el costo de la construccin de un horno, al ser de mayores
dimensiones.
A pesar de ello, la diferencia econmica es mnima; de tal forma, que
en este punto ambas alternativas no sobrepasan los parmetros
establecidos para el proyecto.
4.1.2 TAMAO FINANCIAMIENTO.
En lo referente al financiamiento, se ha determinado una lnea de
crdito que se adapta muy bien a las caractersticas del proyecto, y
dado que la diferencia para invertir en cualquiera de las dos
alternativas de tamao no es demasiado grande, no se encuentran
restricciones en lo que respecta al financiamiento de ambas variables.
4.1.3 TAMAO COSTO UNITARIO.
Para la determinacin del costo unitario, se ha calculado de acuerdo a
los requerimientos de materia prima, mano de obra e insumos a
emplear por cada proceso de produccin. Es decir, calculando los
costos de fabricacin para ambas alternativas, obtendremos el costo
unitario del producto.
TIR econmica
o
US $ 21,135.50.
:
48.61%.
US $ 21,854.10.
:
49.82%.
CAPITULO V
LOCALIZACION DEL PROYECTO
5.1
AREA (m2)
12,150 m2
Pongo Grande
B) Distrito: Pueblo
10,000 m2
Nuevo
METODO DEL PUNTAJE
5.3 PONDERADO.
A los factores de localizacin predominantes, se les ha asignado un coeficiente de ponderacin segn su importancia (d
CUADRO V01
FACTORES DE LOCALIZACION
FAC
TOR
Disponibilidad de materia prima
PONDERA
CION
35%
20%
15%
Disponibilidad de agua
15%
15%
100%
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo TOT
ALlocalizacin segn cada factor, basndose en las ventajas que posean so
Se ha asignado un puntaje a cada alternativa de
Al fijar estos puntajes se opt por calificar desde mala hasta excelente, segn la siguiente escala:
CUADRO V02
PUNTAJE DE LOS FACTORES DE LOCALIZACION
CALIFICACION
PUNT
AJE
0
Mala
Regular
Buena
Muy Buena
Excelente
FUENTE: Elaborado
Los puntajes presentados a continuacin, han sido establecidos sobre la base de la observacin directa realizada por el gr
Considerando el anlisis de las ponderaciones y calificaciones obtenidas por cada alternativa, se tomar una decisin.
Dichos clculos se mues
CUAD
CALCULO DE ALTERNATIVA OPTIMA SEG
ALTERNATIV
ALTERNATI
A "A"
FACTORES
Disponibilidad
de
la
materia prima
rea del Terreno
Acondicionamien
to del terreno
Disponibilidad del
agua
Costo del terreno
PONDERACIO
NES
Calific
aci
n
Ponder
aci
n
VA "B"
Calific
aci
n
Pond
er
ac
35
280
280
20
120
40
15
90
60
15
30
60
15
90
90
TO
10
TAL
0
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
610
530
5.4.
ELECCION DE LA LOCALIZACION
MICROLOCALIZACIN
GRAFICO V01
CROQUIS DE UBICACIN DEL LOCAL ELEGIDO
CAPITULO VI
INGENIERIA DEL PROYECTO
6.1
: 12
centmetros. Largo : 22
centmetros.
Peso
: 2.8 Kg.
Volumen
: 0.002808
m3.
La arcilla est formada con diversos elementos minerales, que confieren a
los productos terminados particulares caractersticas y propiedades.
Las caractersticas generales de todo buen ladrillo cermico, son: Un
moldeo perfecto, una ausencia completa de grietas, estar bien cocido y por
consiguiente ser muy sonoro a la percusin, una estructura porosa, agarrar
bien al mortero y no contener sales solubles.
Propiedades
Las caractersticas y propiedades de los ladrillos que trascienden en la
resistencia de los muros y por lo tanto en las construcciones, son:
Resistencia a la compresin.
Variabilidad dimensional.
Succin.
6.2.
ESTADO DE LA TECNOLOGIA.
I .EL HORNO. En la cermica del ladrillo se emplean dos tipos
principales de horno:
Hornos Intermitentes
Hornos Continuos:
Ancho
horno
Con
un
hog
Lea
Paja de
del
con
dos
hog
Anchu
ra del
condu
cto
de
humo
cm
4.0
8.0
5065
Anch
o
medi
o
Anc
ho
del
Final
hogar
cm
cm
120
135
6068
5
.
0
Algodn
Fuente: Libro La industria ladrillera de Pedro Revert
6.3
Altur
a
mxi
ma
6.4
Produccin
bruta
capacidad de
almacenami
31
Prdida Promedio
en desechos y
desperdicios Factor
3.33 %
1
Produccin
neta
30
FUENTE: Libro La I
C
U
A
D
R
O
V
I
0
3
D
I
A
G
R
A
M
A
D
E
G
A
N
T
T
P
R
O
C
E
S
O
D
E
E
L
A
B
O
R
A
C
I
N
D
E
L
A
D
R
I
L
L
O
S
L
A
D
R
I
H
U
L
K
DIA
TARE
a) Extraccin delAbarro
b) Inspeccin M.P.
c) Mezcla y amasado manual
d) Moldeo
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1
0
1
1
1
2
1
3
1
4
1
5
1
6
1
7
1
8
1
9
2
0
2
1
e) Estacionamiento y secado
f ) Inspeccin de los
adobes
g) Armado y cerrado del horno
h)Cochura
de los Elaborado
ladrillos por el grupo de trabajo
FUENTE:
4
2
CUADRO VI04
FLUJOGRAMA DEL PROCESO LADRIHULK
DESCRIP
CION
1. Extraccin del barro
2. Separacin de impurezas ,
piedras u otros 3. Inspeccin de
materia prima
4. Mezcla de la materia prima con el
agua y la arena 5. Conversin de la
mezcla en pasta barrosa
6. Paso de la mezcla tratada por
los moldes 7. Traslado del
producto
8. secado del producto
9. Inspeccin de los adobes
10. Traslado del crudo a
los hornos 11. Acomodo
en el horno
12. Tapado y cerrado
del horno 13.
Encendido del horno
14.
Caldeo
15.
Coccin
16. Enfriamiento
OPERAC
ION
TRANSPO
RTE
4
3
ESPER
A
ALMACE
N
4
4
6.5
REQUERIMIENTOS Y CARACTERISTICAS.
Estos requerimientos estarn dados para un (01) proceso productivo, el
cual lo representa una quemada de un horno, cuya capacidad neta de
produccin alcanza los 30 millares de ladrillo
CANTIDAD
Carbonilla
Guano
02
Toneladas
04
Camionad
1
Camionad
15 Sacos
Agua
2 Horas
Paja de
algodn
Lea
4
5
Arena
1
Volquetad
EQUIPOS HERRAMIENTAS
4
6
Canti
dad
2
Caractersticas
Lampas
Palas
Picos
Cilindros
Rastrillos
55 galones
capacidad
Cubierta Polietileno
Tipo boggie
160 m2
aproxim.
Gaveras (moldes)
12
08/ 012/ 022
cm
Fuente: Elaborado por el grupo de trabajo
PROVEEDORES
Los proveedores de los insumos como la carbonilla, paja, lea,
guano, arenilla, son por lo general intermediarios y transportistas, los
cuales abastecen de estos insumos a los productores formales e
informales de ladrillos de la provincia de Ica.
Para el caso del agua, la existencia de un pozo tubular cercano a la
planta, hace posible la disponibilidad de este recurso. Sin embargo,
tambin se puede disponer de este elemento a travs de camiones
cisterna.
Obreros labradores.
Obreros quemadores.
b) La mano de obra indirecta, que no interviene directamente en la
elaboracin del producto. Son los siguientes:
Obreros estibadores de entrada.
Obreros estibadores de salida.
Obrero mantenimiento.
Jefe de produccin.
a) Mano de obra directa.
En lo que respecta a este punto, los obreros que intervienen
directamente en la elaboracin del producto, llmese obreros
labradores, operarios del horno, sern contratados por destajo, ya
queno forman parte del personal fijo de la empresa.
Obreros labradores, para realizar la extraccin, limpieza y
amasado de la materia prima y llevar a cabo el moldeo, se
requerir de diez (10) obreros labradores, a los cuales se les
contrata por cada millar de ladrillos elaborados. Cada labrador
elabora como promedio en un da de trabajo, 1.24 millares de
bloques.
Estos labradores, en el secado son los que hacen girar los
bloques de arcilla para que tengan un secado uniforme.
El equipo de quemadores, los cuales realizan un trabajo
continuo durante el tiempo que dura el proceso de coccin. Para
un horno de 30 millares de produccin neta, el equipo completo
de obreros quemadores lo conforma un fogonero y de 4 a 6
ayudantes aproximadamente
Actualmente existen suficientes grupos de obreros quemadores,
cuyo trabajo es realizado de manera itinerante, contratados para
los distintos hornos existentes en la provincia de Ica.
b) Mano de obra indirecta
Dentro de este punto encontramos:
Los estibadores de entrada, son los encargados de trasladar
los bloques secos sin cocer de los tendales al horno, colocndolos
proporcional y especficamente dentro del mismo. A cada nivel de
ladrillos se guardan los espacios y se distribuye la carbonilla, para
permitir un quemado parejo. Su pago se realiza por destajo.
Los estibadores de salida, son los que descargan el producto
terminado una vez concluida la cochura de los ladrillos. Su pago se
efecta por jornales.
Recomendaciones:
Es necesario que esta persona tenga los conocimientos
aludidos, conozca el trabajo y a los trabajadores, procurando
inculcar al personal un inters en la fabricacin que redunde
en provecho de ellos mismos y de la produccin en s
02 hornos.
01 Oficina de 30 m2.
R
Reserva de Tierra barrera
2,400
.00
2,625
.00
3,375
.00
450.0
0
300.0
0
450.0
0
126.0
0
52.50
Poza
36.00
Oficina
40.00
Vigilancia
18.00
Bao
20.00
rea libre
2,257
.50
12,15
0.00
M2
EL PROGRAMA DE PRODUCCION.
El Programa de Produccin de la Empresa Ladrillera Hulk S.R.L., se detalla
en el siguiente cuadro:
CUADRO VI08
PROGRAMA DE PRODUCCION LADRIHULK
A
PRODUCCIN ANUAL
MILLARES DE LADRILLO
2
1
0
4
2
1
0
6
2
1
0
9
2
2
0
1
2
2
0
4
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
La planta ladrillera, trabajar al 60% de su capacidad instalada en el
primer ao, aumentando su produccin en razn de 240 millares de ladrillo
por ao.
6.8
CUADRO VI09
DIAGRAMA DE
GANTT
PROGRAMA DE IMPLEMENTACIN FISICA
DEL PROYECTO
ACTIVIDADES
Adquisicin del terreno
Obras Civiles -horno, poza, oficinaAdquisicin de herramientas
Adquisicin
depor
equipo
y materiales
FUENTE:
Elaborado
el grupo
de trabajode
oficina
SEMANAS
2
3
4
CAPITULO VII
ORGANIZACION
7.1
RAZON SOCIAL
Se eligi como tipo de empresa a la "SOCIEDAD DE RESPONSABILIDAD
LIMITADA (S.R.L.), conforme a la Nueva Ley General de Sociedades (Ley
26887), dado que es la que mejor se acomoda a las caractersticas de
nuestro negocio.
7.3
CUADRO VII01
ESTRUCTURA DEL
CAPITAL SOCIAL
EN US $
SO
CIO
SOCIO 1
APORTES
2,092.00
SOCIO 2
2,092.00
SOCIO 3
2,092.00
SOCIO 4
2,092.00
SOCIO 5
2,092.00
CAPITAL SOCIAL EN
US $
10,460.00
Jefe de Produccin
Transporte -chofer-
Estibador # 1
Estibador # 2
7.5
MANUAL DE
FUNCIONES JUNTA
GENERAL DE SOCIOS
Es la autoridad mxima al interior de la empresa y decide los asuntos
propios de su competencia. Las Juntas son ordinarias y extraordinarias.
Juntas Generales Ordinarias
7.7
asistir pueden hacerse representar por otra persona, el mandato ser escrito y
con carcter especial para cada Junta, salvo Los poderes por escritura pblica.
TITULO IV
DE LA GERENCIA
ARTICULO 17. La sociedad ser administrada por uno o ms Gerentes, que
necesariamente tendrn que ser participacionistas en la empresa, quienes
gozarn de todos los poderes necesarios que se requieran para estos fines,
junto con la firma de cualesquiera de los socios. En consecuencia, sin que la
enunciacin sea limitativa, sino meramente enumerativa, est facultado para:
a. Determinar la forma cmo debe darse cumplimiento al fin social.
b. Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades polticas,
policiales, municipales, administrativas, aduaneras, postales, tributarias,
fiscales, etc., obligndola plenamente y sin limitacin alguna.
c. Representar a la sociedad ante toda clase de personas privadas, jurdicas
o naturales, incluso entidades industriales, comerciales, bancarias,
financieras, pblica y/o semi estatales.
d. Representar a la sociedad en juicio, con las facultades generales del
mandato y las especiales contenidas en Los artculos 74 y 75 del Cdigo
Procesal Civil y en Los artculos 2 y 26 del Decreto Supremo D.S. N` 003
80TR, y en general ante toda clase de autoridades judiciales, pudiendo
sustituirlo y readquirirlo judicialmente.
e. Actuar como Presidente y/o Secretario en las Juntas Generales de Socios.
f.
j.
CAPITULO VIII
INVERSIONES
ESTRUCTURA DE LA INVERSION
La inversin del presente Proyecto asciende a US $ 21,209.29. El tipo de
cambio es al mes de febrero del 2000, de S/. 3.50 por dlar
CUADRO VIII01
ESTRUCTURA DE
INVERSION
U
S
14,061.3
6
1,005.16
Capital de trabajo
6,142.77
INVERSIN TOTAL
21,209.2
9
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
8.2
%
66.3
0%
4.74
%
28.9
6%
100.
00%
INVERSION FIJA
Est constituida por la inversin fija tangible y la inversin fija intangible.
Estas inversiones son las que se llevarn a cabo durante la etapa de pre
operacin.
8.2.1 INVERSION FIJA TANGIBLE
La Inversin Fija Tangible asciende a US $ 14,061.36 y est
conformada por los siguientes tems:
A)
B)
CUADRO VIII 02
INVERSIN EN
HORNOS
DETA
LLE
horno ladrillero de campaa
rural
INVERSION TOTAL
Horno
Horno
#1
#2
S/.
S/.
5,000.
00
5,000.
00
CO
CO
ST
ST
TO
10,000
.00
10,00
0.00
TO
2,85
7.14
2,85
7.14
Descrip
cin
Trabajos
preeliminares
Limpieza del terreno
Niv. Traz y replant.
Un
id
Canti
dad
Costo
unit.
S/.
Es
t.
m
2
1.000
300.00
1,215.
000
1.20
300.0
0
1,458.
00
m
3
m
3
13.44
0
11.20
0
30.30
m
3
11.20
0
30.30
Movimiento de
tierras
Cimiento
Excavacin
Eliminacin material de
desecho
Obras de
concreto
Cimiento
Concreto
f.c=140K/m2
Obras de concreto
armado
Columnas
14.50
407.2
3
162.4
0
339.3
6
Concreto
f.c=175K/m2
m
3
0.940
262.65
246.8
9
Acero
Encofrado y desencofrado
Aliger
ado
Concreto
f.c=175K/m2
Acero
Encofrado y desencofrado
K
g
m
2
139.8
60
4.69
0
2.65
370.6
3
123.3
9
m
3
K
g
m
2
2.97
5
166.1
00
34.00
0
262.65
360.0
00
255.0
00
13.75
26.31
781.3
8
440.1
7
894.5
4
2.65
26.31
Obras especiales
Cerco perimtrico de
alambre
Muro de adobe
m
2
m
2
TOTAL
S/.
TOTAL
US $
Det
alle
5.15
4,950.
00
1,313.
25
11,78
7.24
3,367.
78
Ca
nt.
Cos
to
unit
Carretillas
Lampas
Palas
Picos
Rastrillos
Cilindros
Gaveras
12
ario
110
.00
25.
00
18.
00
20.
00
15.
00
45.
00
25.
00
Cost
o
Unit
ario
31.43
7.14
5.14
5.71
4.29
12.86
7.14
Costo
Total
US $
62.
86
21.
43
5.1
4
11.
43
8.5
7
64.
29
85.
71
Cubierta Polietileno
70.0
0
70.
00
INVERSIN
329
TOTAL
.43
FUENTE: Elaborado por el grupo precios febrero 2000 Provincia de Ica
E) Mobiliario de Oficina. Corresponde la inversin a realizarse en
los materiales de la Oficina Administrativa ubicada en la Planta.
Se detalla a continuacin:
CUADRO VIII05
INVERSIONES EN MOBILIARIO
DE OFICINA
Cos
Det
alle
Ca
nt.
Escritorio
Sillas
Papelera
Celular Movifacil
Botiqun Primeros
auxilios
Cost
o
Unit
ario
to
unit
ario
235
.00
20.
00
12.
00
67.14
5.71
3.43
50.00
60.
00
17.14
INVERSION
TOTAL
FUENTE: Investigado por el grupo, precios febrero 2000
provincia de Ica La Inversin Fija Tangible total se detalla
en el siguiente Cuadro:
CUADRO VIII06
ESTRUCTURA INVERSION FIJA
TANGIBLE
EN US$
Costo $
Terreno
4,335.00
Horno
2,857.14
Obras Civiles
3,367.78
Herramientas
329.43
Cos
to
Tota
l
67.1
4
34.2
9
3.43
50.0
0
17.1
4
172.0
0
Mobiliario de oficina
172.00
Vehculo
3,000.00
Inversin fija
tangible total
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
14,061.36
EN US$
Costo $
Estudios Constitucin de la
350.00
303.63
operativos
351.53
1,005.1
6
CAPITAL DE TRABAJO
El Capital de Trabajo del Proyecto, estar determinado para cuatro
procesos de produccin (quemada), cada uno con una produccin neta
promedio de 30 millares de ladrillo, todo esto a realizar en el lapso de un
mes El capital de trabajo lo representa:
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACIN
Insumos directos
8.00
toneladas.
16.00
camionadas.
4
camionadas.
60 sacos.
Agua.
2 horas.
Arena.
1
volquetada.
Mano de obra
directa
Labradores.
Quemadores.
124.00
Mllrs/elab.
4 quemadas.
Cost
Cos
INVERSI
N
TOTAL
Unitari
Total
1,02
8.57
230.
1,84
525.
00
0.00
71
70.0
1,12
320.
0
0.00
00
120.
480.
137.
00
00
14
1.00
60.0
17.1
0
4
25.0
50.0
14.2
0
0
9
50.0
50.0
14.2
0
0
9
1,29
1.43
1,06
30.0
3,72
2.86
0
0.00
200.
800.
228.
00
00
57
trabajo precios febrero 2000
o
to
CUADRO VIII09
CAPITAL DE TRABAJO Mano de Obra Indirecta No
Fija
Cost
cantidad
requerida
Estibadores
entrada
estibadores
salida
Mantenimiento
124
.00
124
.00
Cos
to
Mllrs/est
Unitari
2.50
ib.
2.00
Total
310.
00
248.
00
100.
00
Mllrs/est
25.00
ib.Indirecta No Fija
Total M.O.
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
INVERSI
N
TOTAL
88
.5
70
.8
28
.5
18
8.0
Cant
idad
Hab
er
Mens
Jefe de
1
200.
produccin
00
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
Seguro
Total
Soc.
Mensu
IES
28.00
al
228.0
0
Canti
dad
Hab
Seguro
Total
er
Soc.
Mensu
Mens
IES
al
Gerente
285.
71
40.00
325.71
Vigila
1
100.0
nte
0
Total Personal
Administrativo
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
14.00
114.00
439.71
Materiales de
Oficina
Tarjeta prepago
Monto
US $
50.00
10.00
15.00
Honorarios
Total Otros Gastos
75.00
Administrativos
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo precios febrero 2000
Provincia de Ica
E) GASTOS DE COMERCIALIZACIN.
Los Gastos de comercializacin corresponden a todos aquellos
referidos a la labor de ventas y comercializacin, sobre la base de la
estrategia comercial y necesaria para llevar adelante el proceso de
mercadotecnia, vital para el desarrollo de la empresa.
Por supuesto, estarn calculados estos gastos en base a un (1)
perodo mensual. Se consideran dentro del Capital de Trabajo, los
siguientes puntos:
Los Sueldos del Personal de Ventas y Transporte.
Los Gastos en Unidad de Transporte.
Las Comisiones por Ventas.
El Lanzamiento del Producto.
Sueldos del Personal de Ventas y Transporte
Referidos a la remuneracin del Personal de Ventas Agente de
Ventas y del personal a cargo del transporte (fletes); es decir, el
chofer de la unidad de transporte y dos (2) estibadores.
CUADRO VIII13
CAPITAL DE TRABAJO Gastos de
Comercializacin Sueldos
Personal Ventas y Transporte
EN US $
Pers
onal
Canti
dad
Agente de Ventas.
Chofer.
Estibadores.
Habe
Seguro
Total
Soc. IES
Mensual
Mensu
117.1
4
128.5
7
234.2
9
(9+5%)
16.40
US$
133.54
18.00
146.57
32.80
267.09
547.20
Cantida
d
Combustibles
vehculo
Requerid
120
gal/diesel
Cost
Cost
Unitario
6.3
5
Total
762.0
0
Inversi
n
Total
217.71
28.57
Mantenimiento
1
100
100.0
Total Gastos en Combustibles y
246.2
Mantenimiento
9
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo precios febrero 2000
Provincia de Ica
(*) Precio
(**)
promedio por galn diesel 2 ( S/. 6.35 ) febrero 2000 provincia de Ica.
Servicio incluye: Cambio de aceite y filtro, engrase, lavado y pulverizado motor - febrero 2000 Prov. Ica.
Agente de
ventas
Administrador
S/. x
millar
vendi
2.50
2.50
Venta
Mensual
Proyectada
120 millares de
ladrillo
120 millares de
Comisiones por Venta Totales
Total
S/.
Total US
$
300.
00
85.71
300.
85.71
171.43
Det
alle
Presentacin del producto.
Volantes.
Monto S /.
2,070.00
75.0
0
Banderolas.
Diseo del logotipo y signos
publicitarios.
1,500.00
100.00
publicidad radial.
1,50
0.00
publicidad televisiva.
1,00
0.00
elaboracin del spot televisivo.
400.
00
elaboracin del spot radial.
100.
00
Total publicidad de lanzamiento EN S /.
6,74
5.00
Total publicidad de lanzamiento EN US
1,92
$
7.14
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo precios febrero 2000 prov. Ica
CUADRO VIII17 CAPITAL DE TRABAJO
GASTOS DE COMERCIALIZACION TOTALES
EN US $
RUB
ROS
Sueldo Personal ventas y transporte.
Combustibles y Mantenimiento.
Comisiones por ventas.
Lanzamiento del Producto.
Capital
de Trabajo
Gastos
de
FUENTE:
Elaborado
por el grupo
de trabajo
Comercializacin
INVERSI
N
TOTAL
US $
547.
20
246.
29
171.
43
1,92
7.14
2,89
2.06
CUADRO VIII18
INVERSIONES EN CAPITAL DE TRABAJO
RUB
ROS
A) COSTOS DIRECTOS
Insumos directos
Mano de obra directa
B) COSTOS INDIRECTOS
M.O. Indirecta No Fija
M.O. Indirecta fija
C) SUELDOS PERSONAL ADMINISTRATIVO
D) OTROS GASTOS ADMINISTRATIVOS
E) GASTOS DE COMERCIALIZACION
Sueldos personal Ventas y Transporte
Combustibles y Mantenimiento Transporte
Comisiones por ventas
Lanzamiento del Producto
INVERSIN EN CAPITAL DE
TRABAJO
INVERSI
N
TOTAL
2,32
0.00
1,02
8.57
1,29
1.43
416.
00
188.
00
228.
00
439.
71
75.0
0
2,89
2.06
547.
20
246.
29
171.
43
1,92
7.14
6,14
2.77
ESTRUCTURA DE LA INVERSIN
Capital de trabajo
29%
Inversin fija
intangible 5%
ACTIVIDAD
ES
CUADRO VII19
CRONOGRAMA DE
INVERSIONES
EN US $
SEMA
NAS
2
3
4
5
6
4,335
.00
Obras Civiles
Herramientas
1,19
0.48
323
.81
1.19
0.48
323.
81
Mobiliaria de Oficina
Activo Fijo
Intangible
Constitucin de la
Empresa
Inters PreOperativo
Imprevistos 2,5% I.F.T.
Publicidad de
Lanzamiento
Capital de Trabajo
350.
00
38.7
3
38.
73
38.
73
127.
10
38.7
3
Administrativo
Gastos de Ventas
Servicios
Administrativos
38.
73
200.
00
711.
43
1,04
5.71
Insumos Directos
Mano de Obra Indirecta
No
Fijade Obra Indirecta
Mano
Fija
Sueldo Personal
00
3,571.
43
971.4
3
329.4
3
186.2
9
3,000.
00
1,114
1,190
.48
323.81
329.43
186.29
3,00
0.00
Vehculo
38.
73
4,723
1,55
4,55
TO
.73
3.02
3.02
TA
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
38.
73
121
.43
439.
71
25.0
0
2,660
.54
TOTAL
US$
12,39
3.57
4,335.
345
.14
1,99
5.87
160
.16
383
.87
127.
10
38.7
3
228.
00
439.
71
345.
14
25.0
0
1,20
3.69
.04
350.0
0
254.2
0
309.8
4
200.0
0
3,726
.29
711.4
3
1,045.
71
121.4
3
228.0
0
879.4
3
690.2
950.00
17,233.
89
74
CAPITULO IX
FINANCIAMIENTO
9.1
U
S
10,750.00
Financiado por el
Banco
Capital Propio
10,459.29
TOTAL
21,209.29
%
50.69
%
49.31
%
100.00
%
LINEAS DE CREDITO
A continuacin se detallan las alternativas de financiamiento de las
distintas entidades financieras que se encuentran en nuestra totalidad, a fin
de determinar la mejor alternativa que el Proyecto requiere, una vez
analizados las condiciones y modalidades de crdito que otorga cada una.
9.3.
GARANTIAS
Las condiciones que requiere la entidad financiera como garanta son:
01 Hipoteca.
01 Aval.
Perodo de gracia
02 meses.
Plazo de pago
36 meses.
7
5
Forma de pago
mensual.
7
6
Cuota mensual
US $ 400.82.
A su vez se asume una tasa de inflacin anual del 4.5% segn el INEI
para calcular la deuda a valores constantes.
En el Cuadro IX02 se muestra el Cuadro de Servicio de la Deuda, tanto a
valores corrientes como valores constantes.
En el Cuadro IX03 se aprecia el resumen anual del servicio de la deuda,
de la misma forma, tanto a valores corrientes como a valores constantes.
CUADRO IX02
SERVICIO DE LA DEUDA EN US$
VALORES CORRIENTES
M
e
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1
0
1
1
1
2
1
3
1
4
1
5
1
6
1
7
1
8
1
9
2
0
2
1
2
2
2
3
2
4
2
5
2
6
2
7
2
8
2
9
3
0
3
1
3
2
DEUDA
10,750
.00
10,750
.00
10,750
.00
10,501
.83
10,250
.14
9,994.
88
9,735.
99
9,473.
43
9,207.
13
8,937.
06
8,663.
15
8,385.
INTERE
S152.6
5
152.6
5
152.6
5
149.1
3
145.5
5
141.9
VALORES CONSTANTES
AMO
RTIZ.
S.
DEU
152.65
INTERE
S
152.09
152.65
151.53
248.17
400.82
150.98
245.45
396.43
251.69
400.82
146.95
248.02
394.98
255.26
400.82
142.91
250.63
393.53
AMO
RTIZ.
S.
DEU
152.09
151.53
258.89
400.82
138.84
253.25
392.09
3
138.2
5
134.5
262.57
400.82
134.75
255.91
390.66
266.29
400.82
130.63
258.59
389.23
2
130.7
4
126.9
270.07
400.82
126.50
261.30
387.80
273.91
400.82
122.34
264.04
386.38
277.80
400.82
118.15
266.81
384.97
281.74
400.82
113.94
269.61
383.56
285.75
400.82
109.71
272.44
382.15
289.80
400.82
105.46
275.30
380.75
293.92
400.82
101.18
278.18
379.36
1
123.0
2
119.0
35
8,103.
60
7,817.
86
7,528.
7
115.0
7
111.0
1
106.9
06
7,234.
14
6,936.
0
102.7
98.492
298.09
400.82
96.87
281.10
377.97
302.32
400.82
92.54
284.05
376.59
94.20
306.62
400.82
88.18
287.03
375.21
89.84
310.97
400.82
83.80
290.04
373.83
85.43
315.39
400.82
79.39
293.08
372.46
80.95
319.87
400.82
74.95
296.15
371.10
76.41
324.41
400.82
70.48
299.26
369.74
71.80
329.01
400.82
65.99
302.40
368.39
67.13
333.69
400.82
61.47
305.57
367.04
62.39
57.59
338.42
400.82
56.92
308.77
365.70
343.23
400.82
52.35
312.01
364.36
52.71
348.10
400.82
47.74
315.28
363.02
47.77
353.05
400.82
43.11
318.59
361.69
42.76
358.06
400.82
38.44
321.93
360.37
37.67
363.14
400.82
33.75
325.30
359.05
32.51
368.30
400.82
29.02
328.72
357.74
27.28
373.53
400.82
24.26
332.16
356.43
05
6,633.
72
6,327.
10
6,016.
13
5,700.
75
5,380.
88
5,056.
47
4,727.
46
4,393.
77
4,055.
35
3,712.
12
3,364.
01
3,010.
96
2,652.
90
2,289.
76
1,921.
46
3
3
3
4
3
5
3
6
1,547
.93
1,169
21.98
378.84
400.82
19.47
16.60
384.22
400.82
14.65
.09
784.8
8
395.2
11.15
389.67
400.82
9.80
5.61
395.20
400.82
4.92
3,18
10,75
13,93
3.05
0.00
3.05
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
3,03
4.06
TOTAL
335.6
5
339.1
7
342.7
2
346.3
2
9,96
4.82
355.1
2
353.8
2
352.5
2
351.2
3
12,99
8.88
CUADRO
IX03
RESUMEN ANUAL SERVICIO DE LA DEUDA EN US$
AO
1
2
3
VALORES
CORRIENTES
INTE
AMORT
S.
RES
IZ.
DEUD
1,667.0
2,646.40 4,313.46
7
1,099.9
3,709.83 4,809.79
6
416.02
4,393.77 4,809.79
TO
3,183.0 10,750.00 13,933.0
FUENTE:
Elaborado
TAL
5 por el grupo de trabajo5
GRAFICO IX01
VALORES
CONSTANTES
INTER
AMOR
S.
ES
TIZ.
DEUD
1,629.61
2,573.63 4,203.24
1,030.01
3,464.58
4,494.59
374.44
3,926.61
4,301.05
3,034.06
9,964.82
12,998.8
8
Capital Propio
49%
Financiado por
el Banco 51%
CAPITULO X
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
m
El Presupuesto de Ingresos ha sido elaborado sobre la base del contenido del Progra
de Produccin anual, y tomando como referencia el precio de venta, tanto para la venta dire como para la aventa a interme
ct
Produccin neta millares de ladrillo
a
DISTRIBUCIN DE LAS VENTAS
Mensual (*) 20012002200320042005
venta directa
33.33
40
48
56
64
7
80
%
0
0
0
2
0
venta
66.67
80
96
1,1
1,2
1,
1,
intermediarios
%
20
80
44
60
(*) para el primer
periodo 20010
Total
100.00
120
1,4
1,6
1,9 POR
2,VENTAS
2,
CUADRO X
01 PRESUPUESTO
DE INGRESOS
%
40
80
20
16
40
PRECIO
INGRESOS
VENTA ( S/.
ANUALES ( S/. )
PRODUCCI
N
ANUAL
millares
2
1
0
4
2
1
0
6
2
1
0
9
2
2
0
1
2
2
0
4
FUENTE: Elaborado por
vta
directa
195.00
intermedi
arios
160.00
195.00
160.00
195.00
160.00
195.00
160.00
195.00
160.00
vta
directa
93,600.
00
109,200
.00
124,800
.00
140,400
.00
156,000
.00
intermedi
arios
153,600.0
0
179,200.0
0
204,800.0
0
230,400.0
0
256,000.0
0
INGRE
SOS
ANUA
70,628
.57
82,400
.00
94,171
.43
105,94
2.86
117,71
4.29
el grupo de trabajo
10.2 EGRESOS
Los Egresos que se han estimado para la vida til del proyecto, estn
encuadrados en los siguientes rubros:
10.2.1
COSTOS DE FABRICACIN
Son todas aquellas erogaciones que entran en la elaboracin de los
ladrillos, ya sea directa o indirectamente.
COSTOS DIRECTOS
COSTOS INDIRECTOS
CUADRO X02
MANO DE OBRA INDIRECTA FIJA
EN US $
Personal
C
an
t.
1
Hab
er
Seguro
Tota
Soc. IES
Mens
(9+5%)
Mens
Jefe de
200.
28.00
228.
produccin
00
00
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
Grat
ific
CTS
400.
00
266
.67
To
tal
An
3,402
.67
CUADRO X03
COSTOS DE FABRICACIN
TOTALES AO 2001 EN US $
canti
RUBROS
Costos Directos
Cos
Cost
Cost
COST
to
OS
mens
unit
men
men
ANUA
ual
ario
sual
sual
1,840.
00
1,120.
00
480.0
0
1,02
8.57
525.7
1
320.0
0
137.1
4
LES
27,840.0
0
12,34
2.86
6,308.57
dad
Insumos directos
Carbonilla.
paja de
algodn.
Le
a.
8
toneladas.
16
camionad
4
camionad
230.0
0
70.00
120.0
0
3,840.00
1,645.71
Gua
no.
Agu
a.
Are
na.
Mano de obra
Labradores.
Quemadores
.
Costos
60 sacos.
1.00
60.00
17.14
205.71
2 Horas.
25.00
50.00
14.29
171.43
1
volquetad
50.00
50.00
14.29
171.43
3,720.
00
800.0
0
1,29
1.43
1,062.
86
228.5
7
15,49
7.14
12,754.2
9
2,742.86
124.00
mllrs/elab.
4
quemadas
30.00
200.0
0
M.O.Indirecta No
Fija
Estibadores
124.00
2.50
310.0
entrada
mllrs/estib.
0
Estibadores
124.00
2.00
248.0
salida
mllrs/estib.
0
Mantenimient
4
25.00
100.0
o
revisiones
0
M.O. Indirecta
fija
Jefe de
1
produccin.
trabajador
COSTOS DE FABRICACIN TOTALES
188.0
0
88.57
5,65
8.67
2,256.00
1,062.86
70.86
850.29
28.57
342.86
3,402.67
3,402.67
33,498.6
7
200
1
27,840.
00
12,34
2.86
6,308.5
7
3,840.0
0
1,645.7
1
205.71
200
2
32,480.
00
14,40
0.00
7,360.0
0
4,480.0
0
1,920.0
0
240.00
A
OS
200
3
37,120.
00
16,45
7.14
8,411.4
3
5,120.0
0
2,194.2
9
274.29
Agua.
171.43
200.00
228.57
257.14
285.71
Arena.
171.43
200.00
228.57
257.14
285.71
Costos Directos
Insumos directos
Carbonilla.
Paja de algodn.
Lea.
Guano.
200
4
41,760.
00
18,51
4.29
9,462.8
6
5,760.0
0
2,468.5
7
308.57
2005
46,400.
00
20,57
1.43
10,514.
29
6,400.0
0
2,742.8
6
342.86
15,49
7.14
12,754.
29
2,742.8
6
5,65
8.67
2,25
6.00
1,062.8
6
850.29
18,08
0.00
14,880.
00
3,200.0
0
6,03
4.67
2,63
2.00
1,240.0
0
992.00
342.86
400.00
3,40
2.67
Jefe de produccin.
3,402.6
7
Costos de
38,514
fabricacin totales
.67
costo unitario
22.9
3
variacin % costo
unitario
1.45
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
10.2.2
3,40
2.67
3,402.6
7
33,498
.67
23.2
6
20,66
2.86
17,005.
71
3,657.1
4
6,41
0.67
3,00
8.00
1,417.1
4
1,133.7
1
457.14
23,24
5.71
19,131.
43
4,114.2
9
6,78
6.67
3,38
4.00
1,594.2
9
1,275.4
3
514.29
25,82
8.57
21,257.
14
4,571.4
3
7,16
2.67
3,76
0.00
1,771.4
3
1,417.1
4
571.43
3,40
2.67
3,402.6
7
43,530
.67
22.6
7
1.10
3,40
2.67
3,402.6
7
48,546
.67
22.4
8
0.87
3,40
2.67
3,402.6
7
53,562
.67
22.3
2
0.70
GASTOS DE OPERACIN
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Seguro
Total
er
Soc. IES
Mensu
Mens
(9+5%)
al
Grati
fic.
CT
S
Total
Anual
Gerente
285.
71
Vigilante
40.00
14.00
100.
Total Personal Administrativo
Tarjeta Prepago.
Materiales de
325.7
1
571.
43
380
.95
4,860.9
5
114.0
439.
71
10.0
0
200.
133
1,701.3
6,56
2.29
120.0
0
25.0
0
oficina.
Total Servicios.
TOTAL GASTOS
ADMINISTRATIVOS
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
10.2.2.2
300.0
0
50.0
0
489.
71
600.
00
7,16
2.29
GASTOS DE VENTAS
C
a
n
t
Hab
Seguro
er
Soc.
Mens
IES
Tota
l
Grat
ific.
Men
sual
Agente
1
117.1
16.40
133.5
Vtas
4
4
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
C
t
s
To
ta
l
234.
29
15
6.1
1,992.
99
PERSONAL
mensual
Gerente
120
millares
Agente de
ventas
120
Comisiones por ventas
Comi
comi
Comi
sin
sin
sin
men
men
anu
sual
300.0
0
sual
85.7
1
al
1,028.5
7
300.0
85.7
171.4
3
1,028.5
2,057.
14
Por la compra de
GRATIS
07 millares de ladrillo
01 Millar de ladrillo
y Publicidad
.
0
.
0
.
0
57.14
685.71
200.00
2,400.00
257.14
3,085.7
1
8,571.4
3
714.29
Costo
Promocin en Ventas
paquetes de descuento
Total Gastos Promocin de
Ventas
Publicidad
Costo
Costo
Mens
Mensu
Anua
ual
al US
l US
1,600.00
457.14
5,485.71
1,600.00
457.14
5,485.71
FU
EN TE:
Elaborado por el grupo de trabajo
Sueldos Personal Transporte
Referidos a los sueldos del Chofer de
GAS
RUBR
OS
Hab
er
Seguro
Soc.
an
Gt.
Mens
IES
1
Chofer
128.
18.00
t
57
Estibado
2
234.
32.80
res
29
s
total personal en
transporte
U
EN
ToUS $
Total
Mensu
al US
$
146.5
7
267.0
9
413.6
6
Grat
ific.
257
.14
468
.57
c
t
s
.
171.
43
312.
38
ta
l
An
2,187
.43
3,985
.98
6,173
.41
CUADRO
X10
GASTOS DE VENTAS Gastos Unidad de Transporte
Cantid
Combustible vehculo
(a)
Mantenimiento
Total gastos en vehculo
1
2
0
Pre
ad
ci
Mens
6.3
5
762.
00
217.7
1
100
100.
28.5
246.
29
Tota
Tota
To
ta
Men
Men
sual
sual
2,612.
57
l
A
342.8
2,955
.43
(a)
(aa)
CUADRO X11
GASTOS DE VENTAS Comisiones por Ventas aos 2001 al
2005 EN US $
Comisiones por Ventas en US
$
A
Agente de
Gere
Total
o
Ventas
nte
2
1,
1,028.57
1,02
2,05
0
44
8.57
7.14
2
1,
1,200.00
1,20
2,40
0
68
0.00
0.00
2
1,
1,371.43
1,37
2,74
0
92
1.43
2.86
2
2,
1,542.86
1,54
3,08
0
16
2.86
5.71
2
2,
1,714.29
1,71
3,42
0
40
4.29
8.57
FUENTE: Elaborado
por el grupo
de trabajo
Venta Anual
en Millares de
Ladrillo
CUADRO X12
GASTOS DE VENTAS Promocin en Ventas aos 2001 al 2005 EN US $
20
01
1,440
20
02
1,680
Venta anual en
millares
Cantidad en
960
1,120
promocin
Costo Promocin en
19,200. 22,400.
S/.
00
00
Costo
Promocin
en
5,485.7
6,400.0
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
US $
1
0
200
3
1,920
20
04
2,160
20
05
2,400
1,280
1,440
1,600
25,600.
00
7,314.2
9
28,800.
00
8,228.5
7
32,000.
00
9,142.8
6
CUADRO X13
GASTOS DE VENTAS combustibles aos 2001 al 2005 EN US $
2001
Requerimi
ento
combusti
ble
120
Requerimie
nto
combustible
anual
1,440
2002
140
1,620
2003
160
1,800
2004
180
1,980
2005
200
2,160
AO
Costo
S/
9,144.0
0
10,287.
00
11,430.
00
12,573.
00
13,716.
00
Costo $
2,612.5
7
2,939.1
4
3,265.7
1
3,592.2
9
3,918.8
6
CUADRO X14
GASTOS DE VENTAS ANUALES EN US $
Pers
onal
Total
To
Mensual
tal
Personal Transporte
133.
54
171.
43
714.
29
457.
14
257.
14
659.
94
413.66
An
1,99
2.99
2,05
7.14
8,57
1.43
5,48
5.71
3,08
5.71
9,12
8.84
6,173.41
Gastos en Vehculo
246.29
2,955.43
Personal de Ventas
Comisiones por Ventas
Promocin y Publicidad
Promocin de Ventas
Publicidad
Fletes
Gastos de Ventas
Totales
1,67
9.20
21,75
0.40
200
1
1,992.
99
2,057.
1,992.9
9
2,400.0
200
3
1,992.9
9
2,742.8
14
8,571.
43
5,48
0
9,485.7
6,401
6
10,400.
00
7,31
1
11,314.
29
8,22
7
12,228.
57
9,14
3,08
9,128.
84
6,17
3,08
9,564.2
6,177
3,08
9,999.7
6,170
3,08
10,435.
12
6,17
3,08
10,870.
55
6,17
3.41
3.41
2,95
3,39
Gastos de ventas
21,750
23,442.
totales
.40
97
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
3.41
3,82
25,135.
54
3.41
4,26
26,828.
11
3.41
4,69
28,520.
69
RUB
ROS
Personal de Ventas
Comisiones por
Ventas
Promocin y
Publicidad
Promocin de
Ventas
Publicidad
Fletes
Personal Transporte
Gastos en Vehculo
5.71
2002
0.00
4.29
200
4
1,992.9
9
3,085.7
1,992.9
9
3,428.5
8.57
2005
2.86
DEPRE
RUBROS
Activo Fijo
Tangible
Local Planta
Mont
o
Tota
depre
3,367.
78
Horno
2,857.
14
Herramientas
329.4
3
Mobiliario de
172.0
oficina
0
Vehculo
3,000.
00
Activo Fijo
1,005.
Intangible
16
Capital de
6,142.
trabajo
77
TOTAL
16,87
4.29
FUENTE: Elaborado Por el Grupo de Trabajo
10.2.4 COSTOS FINANCIEROS
Para este rubro se consideran los intereses generados
Depreciac
c.
in
anu
anual
3
%
1
0
1
0
1
0
2
0
2
0
.
101.03
Valo
r
Recuperac
in
17.20
Resid
4,541
.90
2,862.
62
1,428.
57
164.7
1
86.00
600.00
201.03
6,142.77
1,237.92
4,541.
90
6,142.77
285.71
32.94
C.W.
Perodos
Primer ao
Segundo ao
Tercer ao
TOTAL GASTOS
FINANCIEROS
Mont
o
1,32
5.98
1,03
0.01
374.
44
2,73
0.44
CUADRO X-18
PRESUPUESTO DE COSTOS TOTALES AOS 2001 AL 2005 EN
US $
200
1
200
2
200
3
200
4
200
5
25,520.
00
5,242.6
7
30,762.
67
32,480
.00
6,034.
67
38,514
.67
37,120
.00
6,410.
67
43,530
.67
41,760
.00
6,786.
67
48,546
.67
46,400
.00
7,162.
67
53,562
.67
6,647.5
7
18,858.
34
25,505.
91
7,162.
29
23,442
.97
30,605
.26
7,162.
29
25,135
.54
32,297
.83
7,162.
29
26,828
.11
33,990
.40
7,162.
29
28,520
.69
35,682
.97
Depreciacin y
Amortizacin Intang.
TOTAL
DEPRECIACIN
4. Gastos Financieros
1,237.9
2
1,237.9
2
1,237.
92
1,237.
92
1,237.
92
1,237.
92
1,237.
92
1,237.
92
1,237.
92
1,237.
92
Intereses Financieros
1,325.9
8
1,325.9
8
58,832
.49
1,030.
01
1,030.
01
71,38
7.86
374.44
374.44
77,44
0.86
83,77
4.99
90,48
3.56
1. Fabricacin
Costos directos
Costos Indirectos
TOTAL COSTOS
FABRICACIN
2.Administrativo y ventas
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
TOTAL G. ADM. Y
VENTAS
3. Depreciacin
TOTAL GASTOS
FINANCIEROS
COSTOS TOTALES
CUADRO X 19
COSTOS VARIABLES
ANUALES EN US $
2001
2002
2003
2004
2005
Insumos directos
M.O directa no fija
12,34
2.86
14,40
0.00
15,49
18,08
2,256.0
2,632.0
0
0
Combustible vehculo
2,612.5
3,048.0
7
0
Comisiones por ventas
2,057.1
2,400.0
4
0
Promocin de ventas
5,485.7
6,400.0
1
0
Gastos Financieros
1,325.9
1,030.0
8
1
TOTAL COSTOS
41,577.
47,990.
VARIABLES
41
01
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
16,45
7.14
18,51
4.29
20,57
1.43
20,66
3,008.0
0
3,483.4
3
2,742.8
6
7,314.2
9
374.44
23,24
3,384.0
0
3,918.8
6
3,085.7
1
8,228.5
7
25,82
3,760.0
0
4,354.2
9
3,428.5
7
9,142.8
6
54,043.
01
60,377.
14
67,085.
71
10.3.2
Costos fijos
En este punto se ubican aquellos costos que se mantienen fijos
durante el perodo de vida til del proyecto, vale mencionar que estos
costos permanecen inalterables frente a alguna variacin que pudiera
presentarse en el volumen de produccin de la empresa estos son:
CUADRO X 20
COSTOS FIJOS
ANUALES EN US
$
200
1
3,402.
67
7,162.
29
3,085.
71
1,237.
92
Sueldos en
y
8,509.
Ventas
26
Transportes
TOTAL COSTOS
23,397
FIJOS
.85
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
200
2
3,402.
67
7,162.
29
3,085.
71
1,237.
92
200
3
3,402.
67
7,162.
29
3,085.
71
1,237.
92
200
4
3,402.
67
7,162.
29
3,085.
71
1,237.
92
200
5
3,402.
67
7,162.
29
3,085.
71
1,237.
92
8,509.
26
8,509.
26
8,509.
26
8,509.
26
23,397
.85
23,397
.85
23,397
.85
23,397
.85
10.3.3
Calculo de la cantidad mnima a vender para no caer en
prdidas
El Punto de Equilibrio nos servir para el clculo de la cantidad
mnima a vender para que la empresa no arroje prdidas.
Para estimar el Punto de Equilibrio Monetario, se consideran los
ingresos totales de la empresa, comparndose con los costos totales
que se encuentran divididos en CFT y CVT.
CFT
Frmula de Produccin de
Equilibrio =
1(CVT / IT)
23,397.85
1 ( 41,577.41 / 70,628.57)
56,884.36
CAPITULO XI
ESTADOS FINANCIEROS
11.1. EL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS Y FLUJOS NETOS
PROYECTADOS.
El Estado de Ganancias y Prdidas ha sido elaborado con el propsito de
cuantificar la utilidad neta del ejercicio, tal como se aprecia en el Cuadro X
01.
Adems, se presenta el Flujo de Caja Econmico Financiero, teniendo como base la cantidades monetarias resultantes de
s
CAPITULO XII
EVALUACION DEL PROYECTO
LA TASA DE DESCUENTO.
U
S
10,750.00
COSTO
50.69%
8.09 %
COSTO
PONDERADO
4.10%
10,459.29
49.31%
25.00 %
12.33%
13.78 %
16.43%
21,209.29
100.00
%
FUENTE: Elaborado por el grupo de trabajo
12.2
EVALUACION ECONOMICA.
12.3
EVALUACION FINANCIERA.
12.3.4
12.4
CONCLUSIONES
De acuerdo al estudio de mercado, sobre la base del crecimiento anual de
viviendas, se pudo cuantificar para el primer ao, un incremento de 3674
viviendas en la Provincia de Ica, lo cual constituye un mercado potencial para el
Proyecto
Nuestra empresa captar un porcentaje de esta demanda, asumiendo un
volumen de produccin de 1440 millares de ladrillo para el primer ao, el cual
ir aumentando en los siguientes aos dado que se planea captar una porcin
significativa del mercado en la Provincia de Ica.
La naturaleza de nuestro producto nos obliga a pensar en un traslado de
consumidores sobre la base de la estrategia comercial definida, estableciendo
una posicin competitiva basada en los atributos del producto, captando al
mximo la demanda potencial a travs de una efectiva comercializacin.
En cuanto a la disponibilidad de materias primas e insumos, se ha determinado
que son de fcil obtencin y que se podr satisfacer los requerimientos de la
empresa durante la vida til del proyecto.
De acuerdo a las pruebas efectuadas, el terreno elegido para la instalacin de
la planta ladrillera de nuestro proyecto, dispone de yacimientos arcillosos que
renen las caractersticas apropiadas para la elaboracin ptima de ladrillos de
arcilla.
El tamao de nuestra empresa estar determinado por la capacidad de los
hornos, para lo cual se asume Dos hornos cuya produccin neta por proceso
quemada es de 30 millares de ladrillos tipo king kong cada uno.
Nuestro proyecto se ubicar en el Departamento de Ica, Provincia de Ica,
Distrito de Pueblo Nuevo, Casero de Pongo Grande, en un rea de 12,150 m2,
siendo la naturaleza del suelo propicia para la elaboracin de nuestro producto.
El proceso productivo seleccionado, es el proceso de elaboracin de ladrillos en
forma manual, con el empleo de un horno de campaa de marcha intermitente
sin cubierta
La empresa estar constituida bajo la modalidad de Sociedad de
Responsabilidad Limitada.
La inversin del Proyecto ser de US $ 21,209.29, de los cuales el activo fijo
tangible es el 66.30%, el activo fijo intangible el 4.74%, y el Capital de trabajo
el 28.96%.
El financiamiento del Proyecto ser por la va bancaria, la cual aportar el
50.69% de la inversin total; y el 49.31% ser asumido por la Unidad Ejecutora.
Los Indicadores tanto econmicos como financieros y a nivel del inversionista
son ptimos, lo cual demuestra la Rentabilidad y la seguridad en la inversin
del Presente Proyecto.
BIBLIOGRAFA
Bibliografa Bsica
REVERT, Pedro
La industria ladrillera
Tercera Edicin, Editorial Revert, Ao 1979
Bs.
As.
Argentina.
Construccin
Primera Edicin, Editorial SENCICO, Ao 1994
LimaPer, Captulos 5 y 6.
CAPECO
Reglamento Nacional de
Construccin Reglamento
Provincial de Construccin de
Lima
Dcima edicin, Editorial CAPECO, Per, Ao
1994, Capitulo Ladrillo: Unidad de
Albailera.
HEHMAN, Raymond
Estrategias
Desarrollo y Ejecucin de