1.

KEBUTUHAN DANA
A. DANA UNTUK AKTIVA TETAP

B. DANA SUMBER MODAL KERJA

Tahun

Pinjaman

Angsuran

Sisa

Bu

1. KEBUTUHAN DANA
A. DANA UNTUK AKTIVA TETAP
Jenis Aktiva Tetap
1. Tanah Luas Tanah 472m2 @Rp 1.000.000,-/meter

Jumlah
472,000,000

3. Bangunan Total
747,500,000
a. Bangunan luas lantai 400m2 (2 lantai) harga Rp 850.000,-/m2 Rp 680.000.000
b. Perencanaan bangunan
Rp 27.000.000
c. Mekanik dan elektrik
Rp 40.500.000
Inventaris
20,000,000
Aktiva tetap lainnya
20,000,000
TOTAL
###

B. DANA SUMBER MODAL KERJA

ahun

Jenis Modal Kerja

Jumlah
100,000,000
300,000,000
400,000,000

1. Biaya pra-operasional
2. Pinjaman (Modal Kerja Tambahan)
TOTAL

Modal kerja diperoleh dari pihak bank dengan tingkat bunga 22%. Perincian besarnya pinjaman, angs
pokok dan bunganya sebagai berikut :
Pinjaman
2005
2006
2007
2008
2009
2010

Angsuran
300.000.000
0
0
0
0
0

Sisa
0
60.000.000
60.000.000
60.000.000
60.000.000
60.000.000

300.000.000
240.000.000
180.000.000
120.000.000
60.000.000
0

Bunga
66.000.000
52.800.000
39.600.000
26.400.000
13.200.000
0

7.000.000
40.500.000

rnya pinjaman, angsuran

66.000.000
52.800.000
39.600.000
26.400.000
13.200.000
0

2. PENDAPATAN

TAHUN
2005
2006
2007
2008
2009
2010

RENCANA PENJUALAN TABLOID
VOLUME PENJUALAN HARGA PER EXP
4,000,000
500
4,200,000
500
4,410,000
500
4,630,000
500
4,862,025
500
5,105,126
500

JUMLAH
2,000,000,000
2,100,000,000
2,205,000,000
2,315,000,000
2,431,012,500
2,552,563,125

TAHUN
2005
2006
2007
2008
2009
2010

RENCANA PENJUALAN IKLAN
VOLUME PENJUALAN
HARGA
4,000,000
350
4,200,000
350
4,410,000
350
4,630,000
350
4,862,025
350
5,105,126
350

JUMLAH
1,400,000,000
1,470,000,000
1,543,500,000
1,620,675,000
1,701,708,750
1,786,794,187

3. BIAYA TENAGA KERJA
RINCIAN BIAYA TENAGA KERJA
Jabatan
Jumlah/tahun/orang
Direktur Utama
24,000,000
Wakil Direktur Utama
18,000,000
Direktur Pemasaran
12,000,000
Ka. Divisi Penjualan & Promosi
7,200,000
Staf Penjualan dan Promosi
3,600,000
Direktur Personalia & Operasional
12,000,000
Ka. Divisi Desain Grafis
7,200,000
Staf Desain Grafis
3,600,000
Ka. Divisi Percetakan
7,200,000
Staf Percetakan
3,300,000
Ka. Divisi Adm. &Umum
7,200,000
Keamanan
2,160,000
Office Boy
1,560,000
Ka. Divisi Rekrutmen & SDM
7,200,000
Staf Rekrutmen &SDM
3,300,000
Direktur Keuangan
12,000,000
Ka. Divisi Keuangan & Akuntansi
7,200,000
Staf Keuangan & Akuntansi
4,200,000
Sekretaris Direksi
3,600,000
Asisten Sekretaris Bidang Umum
3,300,000

PENINGKATAN BIAYA TENAGA KERJA
Jabatan
Jumlah Peg. 2005
2006
2007
2008
Direktur Utama
1
24,000
25,440 26,966
28,584
Wakil Direktur Utama
1
18,000
19,080 20,225
21,438
Direktur
3
36,000
38,160 40,450
42,877
Ka. Divisi
6
43,200
45,792 48,540
51,452
Penjualan
5
18,000
19,080 20,225
21,438
Desain Grafis
3
10,800
11,448 12,135
12,863
Percetakan
2
6,600
6,996
7,416
7,861
Keamanan
3
6,480
6,869
7,281
7,718
Office Boy
2
3,120
3,307
3,506
3,716
Keuangan
1
12,600
13,356 14,157
15,007
Sekretaris Direksi
1
3,600
3,816
4,045
4,288
Asisten Sekretaris Bidang Umum
1
3,300
3,498
3,708
3,930
Rekrutmen
2
6,600
6,996
7,416
7,861
31
192,300 203,838 216,068 229,032

2009
2010
30,299
32,117
22,725
24,088
45,449
48,176
54,539
57,811
22,725
24,088
13,635
14,453
8,332
8,832
8,181
8,672
3,939
4,175
15,907
16,862
4,545
4,818
4,166
4,416
8,332
8,832
242,774 257,341

4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI

1.
2.
3.
4.

Jenis Ekonomis
Tanah
Bangunan
Inventaris
Aktiva Tetap Lainnya

Umur
0
20
5
5

BIAYA PENYUSUTAN
2005
2006
2007
0
0
0
37,375
37,375
37,375
4,000
4,000
4,000
4,000
4,000
4,000

2008
0
37,375
4,000
4,000

Aktiva tetap yang dimiliki perusahaan setiap tahunnya mengalami penyusutan
Nilai buku bangunan adalah sebesar Rp 747.500.000 dengan umur ekonomis 20 tahun;
Sedangkan nilai buku inventaris dan aktiva lainnya sebesar Rp 20.000.000,- dengan umur e

2009
0
37,375
4,000
4,000

2010
0
37,375
4,000
4,000

mi penyusutan
ur ekonomis 20 tahun;
0.000.000,- dengan umur ekonomis 5 tahun

PROYEKSI LABA RUGI

Dengan data pendapatan dan data biaya serta diketahui bahwa biaya administrasi 1% dari
biaya penjualan 0,5% dan pajak sebesar 35%, maka proyeksi laba bersih dari tahun 2005 s.
PROYEKSI LABA RUGI (DALAM RIBUAN RUPIAH)
KETERANGAN
2005
2006
2007
2008
2009
1. Penjualan
###
###
###
###
###
2. Harga Pokok
Biaya Produksi
800,000 840,000 882,000 926,100 972,405
Bahan Mentah
###
###
###
###
###
3. Laba Kotor
###
###
###
###
###
4. Biaya Penjualan & Umum
Tenaga Kerja
192,300 197,442 212,043 227,797 244,799
Administrasi
34,000
35,700
37,485
39,359
41,327
Penjualan
17,000
17,850
18,742
19,679
20,663
Penyusutan
45,357
45,357
45,357
45,357
45,357
Amortisasi
20,000
20,000
20,000
20,000
20,000
308,657 316,349 333,627 352,192 372,146
5. EBIT
###
###
###
###
###
6. Bunga
66,000
52,800
39,600
26,400
13,200
7. EBT
###
###
###
###
###
8. Pajak (35%)
428,870 458,798 486,771 515,763 545,812
9. EAT
796,473 852,053 904,002 957,845
###
% dari penjualan
23.43
23.87
24.12
24.34
24.53

ya administrasi 1% dari penjualan
bersih dari tahun 2005 s.d. 2010 sbb:

H)
2010
###
###
###
###
262,953
34,393
21,696
45,357
20,000
384,399
###
0
###
580,178
###
24.83

PROYEKSI ANGGARAN KAS
KETERANGAN
Arus Kas Masuk
Hasil Penjualan
Arus Kas Keluar
Biaya Cetak
Biaya Lain-lain
Biaya Bunga
Biaya Pajak

2005
###

2006
###

2007
###

2008
###

2009

2010

###

###

###
###
###
###
###
308,657 316,349 333,627 352,192 373,146
66,000
52,800
39,600
26,400
13,200
428,870 458,798 486,771 515,763 545,812
###
###
###
###
###
Arus Kas Operasional 996,473
###
###
###
###
Pinjaman
300,000
0
0
0
0
Angsuran Pinjaman
0 -60,000 -60,000 -60,000 -60,000
Saldo Kas Awal
0
###
Sado Kas Akhir
###
###
###
###
###
Kas Minimum
### 500,000 600,000 700,000 800,000
Kelebihan Kas
0
### 584,502 549,370 515,753

###
373,400
0
580,178
###
###
0
-60,000
###
900,000
503,729

PROYEKSI NERACA (DALAM RIBUAN
KETERANGAN
2004
AKTIVA
1.Aktiva Lancar
Kas
0
2.Biaya Pra-Operasi
100,000
3. Aktiva Tetap
Tanah
472,000
Bangunan
747,500
Inventaris
20,000
Lain-lain
20,000
1,259,500
TOTAL AKTIVA
###

RUPIAH)
2005

2006

2007

2008

### 500,000 600,000 700,000
80,000
60,000
40,000
20,000
472,000 472,000 472,000 472,000
710,125 672,750 635,375 598,000
16,000
12,000
8,000
4,000
16,000
12,000
8,000
4,000
###
###
###
###
###
###
###
###

PASIVA
1. Utang Jangka Panjang 300,000 240,000 180,000 120,000
60,000
2. Modal
Modal Sendiri
1,359,500
###
###
###
###
Laba Ditahan
-300,000 991,098 189,250 283,875 378,500
1,059,500
###
###
###
###
TOTAL PASIVA
###
###
###
###
###

2009

2010

800,000 900,000
0
0
472,000 472,000
560,625 523,250
0
0
0
0
### 995,250
###
###

0

0

###
###
473,125 535,750
###
###
###
###

PROYEKSI ALIRAN KAS BERSIH
KETERANGAN
2004
2005
Laba Setelah Pajak
0 796,473
Penyusutan
45,375
Amortisasi
20,000
Bunga
66,000
Arus Kas Operasi
929,853
Perubahan Modal Kerja
###
Investasi Modal
-1,659,500
0
Arus Kas Bersih
-1,659,500
###

2006
852,053
45,375
20,000
52,800
972,234
796,472
0
###

2007
2008
904,002 957,845
45,375
45,375
20,000
20,000
39,600
26,400
### 1,051,628
-100,000 -100,000
0
0
910,984 951,628

2009
2010
1,013,652 1,077,474
45,375
45,375
20,000
20,000
13,200
0
1,094,236 1,144,859
-100,000 -100,000
0
0
994,236 1,044,859

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful