CONTRABANDO

-Derecho tributario aduanero Anabalón Ramírez, Carlos L. República Dominicana.

Instituto de Capacitación Tributaria. Santo Domingo: INCAT, octubre 1980. 270 p.
(Temas Aduaneros Nº 7) Es

DERECHO ADUANERO / COMERCIO EXTERIOR / IMPUESTO A LA IMPORTACION /

DERECHO COMPARADO / IMPORTACIONES / ADUANAS / CONTRABANDO /
AMERICA LATINA

Código de ubicación ===> B10/0007

-Fundamentos de derecho aduanero. Munive Taquía, Jesús. Lima: Palma ediciones ,

1995. 621 p. Es.

Comprende: nociones de derecho y actividad aduanera; configuración del derecho

aduanero; fuentes del derecho administrativo; la institución aduanera, potestad aduanera;
el tráfico aduanero; almacenamiento aduanero; despacho; tributación aduanera;
disposición de mercancías; delitos aduaneros; la defensa aduanera.

DERECHO ADUANERO / ADMINISTRACION ADUANERA / CONTRABANDO /

DESPACHO ADUANERO / DELITOS ADUANEROS / MONOGRAFIAS / PERU

Código de ubicación ===> B10/0015

-Estudios de derecho aduanero, homenaje al Dr. Juan Patricio Cotter Moine. Cotter, Juan
Patricio, coord. Buenos Aires: Lexis Nexis, noviembre 2007. 433 p. Es.

Aborda aspectos relacionados con el derecho aduanero y los tratados internacionales, los
tributos regidos por la legislación aduanera, delitos e infracciones aduaneras, trata los
procedimientos aduaneros en sus aspectos generales.

DELITO / CONTRABANDO / DERECHO ADUANERO / TRIBUTACION ADUANERA /

VALORACION ADUANERA / ANTIDUMPING / ARGENTINA

Código de ubicación ===> B10/0027

-Derecho penal aduanero. Tosi, Jorge Luis. 2a ed. Buenos Aires: Ciudad Argentina,
2002. 472 p. Es.

Trata sobre las infracciones y delitos aduaneros, asi como procedimientos aduaneros y
judiciales y procedimientos especiales. Presenta análisis y estudio comparativo de las
normas contenidas en los cádigos aduaneros y legislación complementaria de los paises
que componen el Mercosur y de Chile en su carácter de estado asociado.
DERECHO PENAL ADUANERO / ADUANA / DELITOS ADUANEROS /
CONTRABANDO / ARGENTINA

Código de ubicación ===> B12/0002

-El Delito Aduanero; los delitos de contrabando y defraudación de rentas de Aduanas, en

el Nuevo Código Penal. TOCUNAGA ORTIZ, Alberto. Callao: Instituto Peruano de
Derecho Aduanero, 1991. 246 p. Es.

Examen completo y detallado de las figuras aduaneras delictivas que nos trae el Código
penal (D. Leg. 635 de 3-04-1991) ; para esto divulga los elementos esenciales y
cualidades inherentes a su acriminación; esto es, al tipo de acción y sus respectivas
modalidades, tanto simples como circunstanciales, analizando la relación de quebranto de
la norma aduanera y la ley penal.

CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS / PERU

Código de ubicación ===> B12/0003

-Delito de Contrabando Leyes 22.415 y 23.353. VIDAL ALBARRACIN, Hector G. 2a ed.

Buenos Aires: Universidad, 1987. 286 p. Es.

Incluye el texto completo de la ley y los reglamentos de aduana para el ámbito argentino.

CONTRABANDO / SANCIONES PENALES / LEGISLACION ADUANERA / ARGENTINA

Código de ubicación ===> B12/0004

-Derecho penal aduanero. Tosi, Jorge Luis. Buenos Aires: Ciudad Argentina, 1997. 351

Trata temas como el contrabando, casos de contrabando, actos culposos, régimen penal
en el Mercosur, tentativa y encubriminto de contrabando, las penas, infracciones
aduaneras, penalidad por infraciones aduaneras, tipos de infracciones, prodedimientos
aduaneros y judiciales, procedimientos especiales.

DERECHO ADUANERO / CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS /

PROCEDIMIENTOS ADUANEROS / INFRACCIONES / ARGENTINA

Código de ubicación ===> B12/0005

-Criminalidad aduanera. Blossiers Hüme, Juan José. Lima: Gráfica Edimarff, 2004. 674

Desarrolla el marco histórico de la criminalidad aduanera y ubica este tema como una
rama del derecho público. Describe y explica los presupuestos básicos del derecho y
despacho aduanero, circulación aduanera, almacenamiento. Distingue los bienes jurídicos
aduaneros infracciones y sanciones. Define y ubica al derecho penal aduanero. Explica
los delitos aduaneros, responsabilidad penal, entre otros. Incluye conclusiones y
propuestas.

DELITOS ADUANEROS / CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE

ADUANAS / RESPONSABILIDAD PENAL / DERECHO PENAL ADUANERO /
ASPECTOS JURIDICOS / PERU

Código de ubicación ===> B12/0006

-Ley de los delitos aduaneros (Ley No. 26461). Reglamento de la Ley de los Delitos
Aduaneros (D. S. No. 121-95-ef). Directiva Nº 7-D-13-95-ADUANAS/INTA Perú.
Superintendencia Nacional de Aduanas. Callao: ADUANAS, 1997. 54 p. (Somos
Aduanas 11) Es

DELITOS ADUANEROS / ADUANA / LEGISLACION / MONOGRAFIAS / PERU

Código de ubicación ===> B12/0007

-Derecho penal aduanero. CORNEJO ALPACA, Alfonso Ricardo. Trujillo: Marsol, 1997.
478 p. Es.

Trata sobre el derecho y su vinculación con el derecho aduanero y el de este con los
lineamientos y evolución del derecho penal. Hace un análisis genérico sobre el derecho
aduanero, asi como del contenido del derecho penal aduanero.

DERECHO PENAL ADUANERO / CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE

ADUANA / PERU

Código de ubicación ===> B12/0008

-Ley de los delitos aduaneros. Comentada y concordada. Ridoutt L., César. Lima: Palma,
1995. 94 p. Es.

Comentario de cada artículo de la Ley de los Delitos Aduaneros (Ley 26461). Incluye el
Reglamento de esta Ley y la Resolución de Superintendencia que reglamenta el
procedimiento para la aplicación de la misma.

DELITOS ADUANEROS / LEGISLACION / PERU

Código de ubicación ===> B12/0010

-Contrabando x Legislacao. Faria, Milton. Río de Janeiro: Record, 1961. 432 p. Pt.

Da a conocer las causas que originaron el crecimiento paulatino del contrabando en el

Brasil en la décado de los 50, paralelamente a ello presenta la legislación específica
aduanera.
CONTRABANDO / LEGISLACION ADUANERA / BRASIL

Código de ubicación ===> B12/0012

-Los delitos aduaneros, fundamentos de comercio internacional. Gallardo Miraval,

Juvenal. Lima: Rodhas, marzo 2006. 592 p. Es.

DS Nº 129-2004-EF; DS Nº 011-2005-EF; L Nº 28008; DS Nº 121-2003-EF; DS Nº 016-

2006-EF
ADUANA / DELITOS / COMERCIO INTERNACIONAL / CONTRABANDO / DERECHO
PENAL / GLOSARIOS / MEDIDAS NO ARANCELARIAS / MEDIDAS ARANCELARIAS /
DERECHO ADUANERO / TRIBUTACION ADUANERA / INFRACCIONES ADUANERAS /
DEFRAUDACION DE RENTAS / TUO LEY GENERAL DE ADUANAS / REGLAMENTO
LEY GENERAL DE ADUANAS / PERU

Código de ubicación ===> B12/0013

-Lucha contra el fraude Otero Lachira, José Luis. Perú. Secretaría General de la
Comunidad Andina; Proyecto de Cooperación UE-CAN. Lima: julio 2007. 93 p.
(Asistencia Técnica Relativa al Comercio I 3) Es

Contenido: Marco teórico general relacionado al fraude aduanero: objetivo, definición de

fraude, manifestaciones más significativas del fraude aduanero, etapas en las cuales se
puede cometer el fraude - Marco Legislativo adoptado en la Comunidad Económica
Europea (CEE): objetivo, antecedentes históricos comunitarios, finalidad de la comunidad
económica europea, entrada y salida de las mercancías del territorio aduanero de la
comunidad, régimen comunitario de franquicias aduaneras, elementos para la aplicación
de los derechos de importación, deuda aduanera comunitaria - Análisis y descripción de
fraude aduanero en la comunidad económica europea (CEE) - Tratamiento de fraude
aduanero en la comunidad andina (CAN) - Tratamiento de fraude aduanero en la
legislación comparada.

FRAUDE ADUANERO / LEGISLACION COMPARADA / COMUNIDAD ANDINA /

COMUNIDAD ECONOMICA EUROPEA

Código de ubicación ===> B12/0014

-Derecho penal aduanero delitos aduaneros e infracciones administrativas conexas.

Cornejo Alpaca, Alfonso Ricardo. Huamanga: Cotaval, marzo 2008. 448 p. Es.

HISTORIA / LEGISLACION / DELITOS ADUANEROS / PERU

Código de ubicación ===> B12/0016

-Contrabando. Vargas Haya, Héctor. 5a ed. corr. act. Lima: Cartolán, mayo 2006. 351 p.

Relata lo acontecido en la década de 1960 y lo que acontece en la actualidad, presenta

cifras de la astronómica evasión tributaria por el incontrolado contrabando tradicional y la
defraudación aduanera.

CONTRABANDO / PUERTOS LIBRES / DEFRAUDACION / PERU

Código de ubicación ===> B12/0017

-Legislación Aduanera. Perú. Superintendencia Nacional de Aduanas. Escuela Nacional

de Aduanas. Lima: ADUANAS, 1990. 235 p. Es.

Periodo comprendido: 1988

LEGISLACION ADUANERA / REGLAMENTOS / CONTRABANDO / ADUANA / PERU

Código de ubicación ===> B16/0005

-Legislación aduanera básica nacional y comunitaria (Concordada y con comentarios).

SERRANO SOBRADO, J. Antonio. Madrid: Ministerio de Economía y Hacienda, 1985.
602 p. , t.1 en 2. Es.

Comprende: Renta de aduanas, Ley Arancelaria, arancel de aduanas, procedimiento de

importación, retiro de mercancías de los muelles aduaneros, despacho de importación,
análisis de mercancías, inspección de aduanas, liquidaciones tributarias, procedimiento
tributario, libre práctica de las mercancías, origen, importación temporal, importación
temporal de automóviles, franquicias, exportación a territorios exentos, entre otros.

LEGISLACION ADUANERA / IMPUESTO A LA IMPORTACION / VALORACION

ADUANERA / CONTRABANDO / IMPUESTO A LA EXPORTACION / UNION EUROPEA /
ESPANA

Código de ubicación ===> B16/0006/t.1

-Legislación aduanera básica nacional y comunitaria (Concordada y con comentarios).

SERRANO SOBRADO, J. Antonio. Madrid: Ministerio de Economía y Hacienda, 1985.
609-1131 p. , t.2 en 2. Es.

Comprende: Convenio sobre el Valor en Aduana (Bruselas), Base Imponible en régimen

ad valorem, valoración en aduana de las mercancías importadas, impuesto de
compensación de gravámenes interiores, tratamiento fiscal de tecnología y otros servicios
incorporados a mercancías en el comercio exterior, desgravación fiscal a la exportación,
tiendas de venta de artículos libres en aeropuertos, importación de productos alimenticios,
régimen económico-fiscal de Canarias, zonas y depósitos francos, despacho aduanero,
depósitos de aduanas, contrabando, agencias de aduana, Ley del Impuesto sobre el valor
añadido, entre otros dispositivos legales.
LEGISLACION ADUANERA / IMPUESTO A LA IMPORTACION / VALORACION
ADUANERA / CONTRABANDO / IMPUESTO A LA EXPORTACION / UNION EUROPEA /
ESPANA

Código de ubicación ===> B16/0006/t.2

-Derecho aduanero, Decreto Legislativo N° 809. Derecho penal aduanero, Ley No 26461.
TOCUNAGA ORTIZ, Alberto. Callao: Instituto Peruano de Derecho Aduanero, 1998. , t.2
en 2. Es.

Derecho penal aduanero, ilustra sobre delitos aduaneros y examina y comenta la Ley de
Delitos Aduaneros y de su Reglamento. Incluye Ley Penal Tributaria, cobranza coactiva,
entre otras.

D. LEG. N° 809; DS N° 08-95-EF; DS N° 02-94-JUS; D. LEG. N° 816; L N° 26461; D.

LEG. N° 814; RS N° 001104; DS N° 121-96-EF

ADUANA / DELITOS ADUANEROS / CONTRABANDO / MERCANCIAS / ASPECTOS

JURIDICOS / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS / DERECHO PENAL
ADUANERO / PERU

Código de ubicación ===> B16/0011/t.2

-Programa de Perros Detectores del Servicio de Aduanas de los Estados Unidos. Estados
Unidos. Servicio de Aduanas. [Washington, D.C.]: Customs Service, [1980]. 218 p. Es.

Tiene por objeto ayudar a los agentes de aduanas en el aprendizaje de métodos de

adiestramiento y empleo de perros para detectar sustancias narcóticas. Explica, de
manera suscinta, la historia y misión del Servicio de Aduanas de los Estados Unidos.

PERROS ADIESTRADOS / DETECCION DE DROGAS / CONTRABANDO / CONTROL

ADUANERO / ESTADOS UNIDOS

Código de ubicación ===> C05/0017

-Delito de narcotráfico. Espinoza V., Manuel. Lima: Rodhas, 1998. 763 p. Es.

Analiza el negocio de las drogas narcóticas en el Perú y los aspectos jurídicos y de

control. Incluye, en anexo, convenios antidrogas suscritos con Estados Unidos, Argentina
y México.

COCAINA / ESTUPEFACIENTES / LEGISLACION / TRAFICO DE DROGAS /

BLANQUEO DE CAPITALES / ASPECTOS JURIDICOS / CONVENIOS ANTIDROGAS /
MONOGRAFIAS / NARCOTRAFICO USE TRAFICO DE DROGAS / PERU

Código de ubicación ===> F07/0021

-Derecho penal de los negocios. Carrera, Daniel Pablo, dir; Vásquez, Humberto, dir.
Buenos Aires: Astrea, 2004. 468 p. Es.

Compendio de trabajos de autores argentinos sobre diversos temas de Derecho Penal

económico tales como: delitos contra la propiedad intelectual e industrial, defraudaciones
en mecanismos de crédito e inversión, cheques, delitos informáticos, contrabando, lavado
de dinero, administración fraudulenta, delitos tributarios y previsionales.

DERECHO PENAL ECONOMICO / HISTORIA / PROPIEDAD INTELECTUAL /

PROPIEDAD INDUSTRIAL / CHEQUES / CONTRABANDO / LAVADO DE DINERO /
DELITOS INFORMATICOS / DELITOS TRIBUTARIOS

Código de ubicación ===> F07/0031

-Informe. Material de estudio. Vera Terrones, Hilda; Luque Altamirano, Jorge; Gonzáles
Nemi, Guillermo. Lima: s.e., 2 enero 2008. p.v. p. Seguimiento del Fraude en la
Operación Aduanera. Centro de Formación de la Cooperación Española-AECI. Santa
Cruz de la Sierra, 10-14 diciembre 2007. Es.

Presenta, entre otros, análisis de temas desarrollados y conclusiones.

FRAUDE / PIRATERIA / CONTRABANDO / CONTROL DE RIESGO / FRAUDE

MARCARIO

Código de ubicación ===> IA/0081

-Patrimonio cultural : políticas contra el tráfico ilícito. MARTORELL CARREÑO, Alberto. México,
D.F.: Fondo de Cultura Económica, 1998. 189 p. Es.

Analiza las normas nacionales e internacionales destinadas a contrarrestar el tráfico ilícito de

bienes culturales.

PATRIMONIO CULTURAL / CONTRABANDO / PROTECCION DEL PATRIMONIO CULTURAL /

CONVENIOS INTERNACIONALES

Código de ubicación ===> L06/0002

-Análisis Jurídico y Estudio de la Legislación Comparada del Delito de Contrabando.

MOLFINO RAMOS, José Enrique. Lima: s.e, 1993. 198 p. Es.

Tesis para optar el grado de: Especialista en Aduanas. Perú. ADUANAS. Escuela
Nacional de Aduanas.

Trata sobre conceptos básicos, antecedentes históricos nacionales y naturaleza jurídica.

Hace un deslinde entre los delitos de: contrabando, defraudación de rentas de aduana e
infracciones administrativas. Legislación comparada con la argentina, española y
colombiana.
CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANA / ASPECTOS
JURIDICOS / LEGISLACION COMPARADA / TESIS / PERU

Código de ubicación ===> T00001

-Incidencia del control y fiscalización aduaneros en la industria nacional : Caso ZOTAC.

PEREZ COYLA, Lizardo; REYNALTE VILLANUEVA, Carmela; UEHARA TERUYA,
Alberto. Lima: s.e, 1994. 127 p. Es.

Tesis para optar el grado de: Especialista en Aduanas. Perú. ADUANAS. Escuela
Nacional de Aduanas.

Breve reseña de la fiscalización aduanera en el Perú. Describe los fundamentos teóricos

referentes a las zonas de tratamiento especial, enfatizando el enfoque para la ZOTAC, así
mismo informa sobre la operatividad del control y fiscalización implementado y realiza un
análisis cuantitativo que trata de medir la repercusión a nivel económico de su existencia.
Hace diferencia, en términos jurídicos, entre contrabando y defraudación de rentas de
aduana.

CONTRABANDO / ZONAS FRANCAS / FISCALIZACION / TESIS / PERU-TACNA

Código de ubicación ===> T00016

-La despenalización del delito de contrabando. APAZA CRUZ, Carmen Rocío. Lima: s.e,
1995. 361 p. , tbls. Es.

Tesis para optar el grado de: Especialista en Aduanas. Perú. ADUANAS. Escuela
Nacional de Aduanas.

Analiza la despenalización del contrabando y realiza un estudio de los enfoque o

tendencias criminalizadoras que en la actualidad existen sobre éste. Presenta la evolución
de las normas emitidas sobre este tema y su correspondiente análisis jurídico. Compara la
legislación nacional con la de Ecuador, México y Colombia. Plantea razones por las que
Perú requiere de la despenalización de éste delito analizando las ventajas que trae
consigo adoptar esta propuesta. Incluye flujograma del procedimiento administrativo de
represión de la infracción de contrabando.

CONTRABANDO / ASPECTOS JURIDICOS / PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO /

DERECHO COMPARADO / LEGISLACION / TESIS / PERU

Código de ubicación ===> T00031

-Contrabando y defraudación de rentas de aduana en el Perú. Gallegos Barriga, Hugo.

Lima: s.e, 2000. 110 p. , tabs. Es.

Tesis para optar el grado de: Licenciado en Economía. Universidad Nacional Mayor de San Marcos. Facultad
de Ciencias Económicas.
Analiza el procedimiento formal y legal para la importación y exportación de mercancías,
la modalidad informal y la incidencia de este flagelo a la actividad económica, comercial y
social del país.

CONTRABANDO / DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANA / CONSECUENCIAS

ECONOMICAS / FISCALIZACION / INCIDENCIA TRIBUTARIA / COMERCIO EXTERIOR

Código de ubicación ===> T00136

-Algunas consideraciones sobre las formas de medir el fraude comercial externo en

Argentina Parino, Gustavo A. NU. CEPAL. Santiago: CEPAL, 1993. 42 p., tabs., biblio.
(Serie Política Fiscal 54) Seminario Regional de Política Fiscal, 5. Santiago, 25-28 enero
1994. Es

Describe la experiencia argentina en la aplicación del método de "recomposición del

valor". La aplicación de dicha metodología a una muestra de importación elegidas
aleatoriamente, apunta a una subfacturación de importaciones del orden del 30 por ciento.

CONTRABANDO / EVASION ADUANERA / SUBFACTURACION DE IMPORTACIONES /

METODOS DE AUDITORIA / ARGENTINA

Código de ubicación ===> d00264

-La modernización y fiscalización aduanera colombiana y el control a la evasión fiscal

Cadena Clavijo, Héctor. NU. CEPAL. Santiago: CEPAL, 1994. (Serie Política Fiscal N°
56) Es

EVASION TRIBUTARIA / CONTRABANDO / COLOMBIA

Código de ubicación ===> d00278

-Exposición ante Comisión de Economía. Callao: Aduanas, 2000. p. irreg. p. , ilus.,

Muestra datos estadísticos de deudas y multas de los operadores del comercio exterior.
con respecto al contrabando detalla rutas, modalidades, acciones de lucha contra ello,
agresiones sufridas por los oficiales de aduana, incautaciones, adjudicaciones, medidas
que neutralizan el fraude comercial, control en tráfico fronterizo y jurisdicción aduanera.

CONFERENCIAS / CONTRABANDO / PERU

Código de ubicación ===> d02401

-Represión al contrabando e ilícitos aduaneros. Perú. Aduanas. Callao: Aduanas, 2000.

69 p. , ilus., maps. Es.
Indica las rutas y modalidades de ingreso del contrabando, asi como acciones efectuadas
para contrarrestarlo.

CONFERENCIAS / CONTRABANDO / PERU

Código de ubicación ===> d02402

-Medidas legislativas y reglamentarias nacionales de lucha contra el tráfico ilícito de

bienes culturales. Prott, Lyndel V.; O'Keefe, P.J. París: UNESCO, 1983. 63 p. Es.

Explica las formas del tráfico ilícito de bienes culturales, así como las medidas preventivas
que se deben tener en cuenta. Finaliza, señalando recomendaciones a nivel internacional
a los estados exportadores, a los de tránsito y a los importadores.

TRAFICO DE BIENES CULTURALES / CONTRABANDO / ASPECTOS JURIDICOS

Código de ubicación ===> D02622

-Control aduanero y el patrimonio cultural. Curso. Lima: Escuela superior Ludwig von
Mises, 1998. irreg p. Es.

Contiene memorandum de entendimiento entre EE.UU. y Perú sobre restricciones de

importación sobre material arqueológico, Convención de la UNESCO sobre bienes
culturales, Convenio UNIDROIT sobre bienes culturales robados o exportados
ilícitamente, Convención sobre las medidas a adoptarse contra el comercio ilícito de
bienes culturales, entre otros.

PATRIMONIO CULTURAL / CONTROL ADUANERO / CONTRABANDO / CONVENIOS /

PERU

Código de ubicación ===> D02627

-Conocimientos aéreos : Mecanismos para identificar posibles envíos de contrabando.

Estados Unidos. Servicio de Aduanas. -Washington, DC-: Customs Service, 1986? 44 p.

Explica cómo se puede obtener información de los documentos aéreos de mercancías

para detectar a los contrabandistas. En anexo contiene código de países, monedas,
ciudades y compañías aéreas.

CONTRABANDO / ADUANA / TRANSPORTE AEREO / ESTADOS UNIDOS

Código de ubicación ===> D02643

-Contrabando por medio de latas de bebidas de hojalata y botes de aerosoles. Estados

Unidos. Servicio de Aduanas. -Washington, DC-: Customs Service, 1978. 17 p. Es.
Examina las clases de latas, los métodos utilizados y los tipos de modificaciones practicadas.
Comprende, además un análisis de los informes sobre las actividades importantes de ejecución
para proporcionar información sobre los perfiles de los traficantes. Adjunta un perfil general del
traficante de narcóticos y un perfil específico del traficante que utiliza latas para introducir el
contrabando.

CONTRABANDO / RECIPIENTES / ESTADOS UNIDOS

Código de ubicación ===> d02644

-Contrabando : criterios para su análisis y solución. Bolivia. Cámara Nacional de

Comercio. La Paz: Cámara Nacional de Comercio, 1987. 29 p. Es.

CONTRABANDO / BOLIVIA

Código de ubicación ===> D02664

-Contrabando por medio de maletas, bolsa de mano y bolsas de efectos personales.

Estados Unidos. Servicio de Aduanas. Washington, DC: s.e., 1979. 15 p. Es.

Esboza los métodos utilizados para las alteraciones en maletas, bolsos de mano y de
efectos personales para introducir contrabando. Indica los factores que hacen sospechar
al agente de aduanas y la forma en que descubren el contrabando.

CONTRABANDO / CONTROL ADUANERO / EQUIPAJE / ESTADOS UNIDOS

Código de ubicación ===> D02719

-Contrabando de hachís en gran escala entre la mercadería de un buque. Estados

Unidos. Servicio de Aduanas. Washington, DC: Servicio de Aduanas, 197? 6 p. Es.

Transmite detalles de la incautación y el sistema de selectividad y búsqueda que

conducen al examen minucioso de las cajas que figuran en un manifiesto, probando así el
grado de contrabando de narcóticos en la mercancía de los buques. En esta oportunidad
detectaron contrabando de hachís.

CONTRABANDO / ESTUPEFACIENTES / BUQUES / ESTADOS UNIDOS

Código de ubicación ===> D02720

-Decreto Supremo N° 22126 : disposiciones legales contra el contrabando y la

defraudación de tributos aduaneros. Bolivia. Leyes, Decretos, Etc. La Paz: Gaceta Oficial,
1989. 20 p.

Determina y tipifica los delitos de contrabando y defraudación de los tributos aduaneros,

incluyendo todo acto o hecho que contribuye a burlar el control aduanero o buscar su
pago disminuido, así como el procedimiento administrativo para juzgar estos delitos e
imponer las sanciones pertinentes.

LEGISLACION / CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS / FRAUDE ADUANERO /

BOLIVIA

Código de ubicación ===> d02916

-Informe oficina nacional de contacto Rilo Colombia 1998 - 1999. Santafé de Bogotá: s.e.,
[11] p. Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur. s.l., 1999. Es.

El presente informe correspondientes a los años de 1998 y 1999, se ha elaborado con

base en informaciones suministradas por la policía nacional, Ministerio de Cultura,
Ministerio del Medio Ambiente, Dirección Nacional de Derechos de autor y demás
Organismos con quienes la DIAN en su compromiso de prevenir y combatir el
contrabando y los delitos aduaneros, se ha empeñado en la tarea de sacar adelante un
Estado libre de corrupción y pujante en su economía en procura de excelentes relaciones
con el resto del mundo.

CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d02930/s.3

-Estadísticas de drogas año 1999. Espinosa, Ricardo. Panamá. Dirección General de

Aduanas. Departamento de Fiscalización Aduanera. s.e., [13] p. Reunión de puntos de
contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., 1999. Es.

CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d02930/s.4

-Gerencia de Prevención del Contrabando. Perú. Aduanas. Intendencia de Fiscalización

Aduanera. s.e., Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., 1999.
Es;

Contiene informaciónreferente a capturas de drogas e insumos químicos efectuados

durante el año 1998, y en los meses de enero - octubre 1999, realizados por la Aduana
del Perú. Analiza las tendencias del tráfico ilícito de drogas en el Perú. Presenta
información sobre drogas, culaes son los tipos y cantidades capturadas, incautaciones y
casos importantes, modus operandi, nacionalidad de los implicados, las rutas
comúnmente usadas, métodos de interceptación, los problemas y las tendencias
observadas.

CONTRABANDO / DETECCION DE DROGAS

Código de ubicación ===> d02930/s.5

-Informe NCP RILO Uruguay. Uruguay. Dirección Nacional de Aduanas. s.e., Reunión
de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., 1999. Es.

CONTRABANDO / DETECCION DE DROGAS

Código de ubicación ===> d02930/s.6

-Reunión anual oficiales Rilo Sudamérica, 6. Argentina. Administración Federal de

Ingresos Públicos. s.e., Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l.,

CONTRABANDO / DETECCION DE DROGAS

Código de ubicación ===> d02930/s.7

-Evaluación de Riesgos, perfiles y selección. Organización Mundial de Aduanas. s.e.,

Reunión de puntos de contacto Rilo de América del Sur, VI. s.l., Es.

CONTRABANDO / DETECCION DE DROGAS

Código de ubicación ===> d02930/s.8

-Informe del Sr. Agustín Avila referente al curso de fiscalización aduanera. AVILA
CABALLIER, Agustín. Barcelona: s.e, 1993. 16 p. Es.

Evalúa la labor de fiscalización que realiza la aduana de Perú. Comenta sobre agentes de
aduana, sanciones y reclamos.

INFORMES DE EXPERTOS / FISCALIZACION / ADUANA / CONTRABANDO / PERU

Código de ubicación ===> d02956

-Acta Nº 18/92. Lima: s.e, 1994. 50 p. , sep. 11 en 13. Seminario-Taller de Lucha

Contra el Fraude, 1º. Lima, 21-25 nov. 1994. Es.

Aprehensión de tres mil quinientas cajetillas de tabaco rubio con filtro, de las marcas
winston y marlboro, carentes de las precintas reglamentarias de Tabacalera S.A., y un
vehículo Seat Malaga matrícula M-5509-GZ.

FRAUDE FISCAL / CONTRABANDO / CIGARRILLOS / ESPANA

Código de ubicación ===> d03040/s.11

-Boletín de la Lucha contra el Fraude. Lima: s.e, 1994. 24 p. , sep. 13 en 13.

Seminario-Taller de Lucha Contra el Fraude, 1º. Lima, 21-25 nov. 1994. Es.
Boletín elaborado por el Consejo de Cooperación Aduanera dando a conocer información
sobre fraude aduanero y contrabando.

FRAUDE FISCAL / CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d03040/s.13

-Ley Nº 16185 represión del contrabando y su reglamentación DS Nº 408-H de 2-12-66.

Perú. Leyes, Decretos, Etc. Lima: Dirección General de Aduanas, 1966. 14 p. Es.

Texto de la Ley y el Reglamento sobre represión del contrabando. La ley fué publicada el
30 de junio de 1966.

CONTRABANDO / L Nº 16185 / DS Nº 408-H

Código de ubicación ===> d03284

-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 1 en 7. Es.

Presenta un enfoque general en materia de control de contenedores.

CONTENEDORES / CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d03377/s.1

-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 2 en 7. Es.

Contiene: Salud y seguridad.

CONTENEDORES / CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d03377/s.2

-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 3 en 7. Es.

Especificaciones técnicas de los contenedores.

CONTENEDORES / CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d03377/s.3

-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 4 en 7. Es.

Trata sobre tipos de fraude y tendencias.

CONTENEDORES / CONTRABANDO / FRAUDE

Código de ubicación ===> d03377/s.4

-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 5 en 7. Es.

Contiene: Sistemas y métodos de control.

CONTENEDORES / CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d03377/s.5

-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 6 en 7. Es.

Formas de disimulación.

CONTENEDORES / CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d03377/s.6

-Contenedores. s.l: s.e, s.f. , sep. 7 en 7. Es.

Trata sobre contenedores seleccionados para su inspección debido a un análisis de

riesgo del manifiesto.

CONTENEDORES / CONTRABANDO

Código de ubicación ===> d03377/s.7

-Represión del contrabando y su reglamentación. Perú. Leyes, Decretos, Etc. Lima:

Dirección General de Aduanas, 1966. 14 p. Es.

Texto de la ley y su reglamento. Ley publicada el 30.06.66 y el Reglamento publicado el

03.12.66.

L N° 16185; DS N° 408-H

CONTRABANDO / PERU

Código de ubicación ===> d03458

-Exposición. Masotta, Raúl Marcelo. Buenos Aires: Administración Nacional de Aduanas,

mayo 1974. 16 p. Congreso Nacional de Funcionarios Aduaneros, 1. Administracion
Nacional de Aduanas. Buenos Aires, 27-31 mayo 1974. Es.

Aborda temas de plan de obras policía aduanera, relaciones laborales, entre otros.
CONTRABANDO / MODERNIZACION / ARGENTINA

Código de ubicación ===> d03461

-Análisis jurídico y estudio de la legislación comparada del delito de contrabando. Molfino

Ramos, José Enrique. Lima: s.e., abril 1993. 15 p. Es.

Proyecto del trabajo de investigación para obtener el título de especialista en aduanas.

CONTRABANDO / LEGISLACION / PROYECTO DE INVESTIGACION

Código de ubicación ===> d03479

-La despenalización del delito de contrabando. Apaza Cruz, Carmen Rocío. Lima: s.e.,
1995. 23 p. Es.

Proyecto del trabajo de investigación para obtener el título de especialista en aduanas.

CONTRABANDO / PROYECTO DE INVESTIGACION / PERU

Código de ubicación ===> d03487

-El contrabando en el Perú: Una aproximación cuantitativa al 2003. Sociedad Nacional de

Industrias. Comisión contra el Contrabando, Lima (PE). Lima: SNI, octubre 2004. 67 p.

Indica los antecedentes que motivaron el estudio del contrabando y la metodología

empleada en el informe, identifica sectores, según ramas productivas, afectados por el
contrabando de mercancías e identifica si hay casos de subvaluación y de informalidad en
dichas actividades. Mide el valor del contrabando por el lado de la oferta y analiza las
modalidades de contrabando por tipo de producto, procedencia de los mismos y
principales puntos de ingreso y de ventas de los productos de contrabando. Finalmente,
analiza y confronta los resultados de la medición del contrabando con otros estudios
sobre el tema y muestra conclusiones y recomendaciones.
CONTRABANDO / METODOLOGIA / PERU

Código de ubicación ===> d03608

-Guerra al contrabando. En: El Peruano. - / Lima, Andina, (11 julio 2007) pp. pp. 21.

Detalla la labor que cumple la Policía Fiscal en cuanto al contrabando. Detalla historia y
características de esta Dirección de la Policía Nacional.

CONTRABANDO / POLICIA FISCAL / PERU

Código de ubicación ===> PP/RD/0007

-Se reduce contrabando que ingresa a Puno. En: El Peruano. - / Lima, Andina, (18
agosto 2008) pp. 7. Es.

Sostiene que el contrabando se redujo al menos en 50 por ciento desde que el ejército
boliviano empezó a controlar su frontera.

/ CONTRABANDO / PERU

Código de ubicación ===> PP/RD/0020

-Sunat descubre nuevas modalidades de contrabando. En: El Peruano. - / Lima, Andina,

(10 setiembre 2008) pp. 14. Es.

Sunat indica que la nueva modalidad consiste en el cambio de mercancías y, en los

envíos postales consignan nombres falsos de personas y contribuyentes por tanto ha
formulado las denuncias respectivas ante el Ministerio Público.

/ CONTRABANDO / PERU

Código de ubicación ===> PP/RD/0021

-Afianzan lucha al contrabando. Lima: El Peruano, 19 enero 2009. 14 p. Es.

Indica que la Superintendente de Sunat, Sra. Graciela Ortiz Origgi, ha manifestado su

decisión de fortalecer las acciones de lucha contra el contrabando y la defraudación de
rentas en el país y que, para ello, reforzará las acciones existentes con otras entidades,
siendo las labores de inteligencia un aspecto básico porque ese flagelo implica luchar
contra mafias armadas.

CONTRABANDO

Código de ubicación ===> PP/RD/0027

-Viene plan anticontrabando. El Peruano. Lima: Andina, 29 enero 2009. 14 p. Es.

El superintendente Nacional Adjunto de Aduanas, Carlos Posada sostiene que este año
los operativos serán de mayor impacto a fin de obtener mejores resultados en cuanto al
aumento de mercadería incautada , asi como de erradicación de los agentes que
participan en este ilícito negocio.

/ CONTRABANDO

Código de ubicación ===> PP/RD/0032

-Delito tributario y aduanero. Aguirre Rojas, José; Rodriguez Campana, Guillermo. Lima:
s.e., 30 noviembre 2006. p.irreg. p. Programa de Actualización en Temas Aduaneros y
Tributos Internos. Perú. Superintendencia Nacional de Administración Tributaria. Instituto
de Administración Tributaria y Aduanera. Callao, 9, 16, 23, 30 noviembre 2006, 19,22, 24,
26 enero 2007. Es.

Contiene la Ley Penal Tributaria con anotaciones del texto anterior, derechos
fundamentales de las personas, delito, defraudación tributaria, derecho aduanero,
contrabando, entre otros.

D. LEG. N° 813; CIRC. N° 015-2005

ADUANA / DELITO / CONTRABANDO / INCAUTACIONES / PRESUNCION DE DELITO /

FISCALIZACION / PERU

Código de ubicación ===> X0009/2006/s.06

-Delitos aduaneros. Meseguer Guich, Diego. Callao: IATA, 2005. 111 p. Seminario
Curso de Capacitación Delitos Aduaneros. Perú. Superintendencia Nacional de
Administración Tributaria. Instituto de Administración tributaria y Aduanera. Callao, julio
2005. Es.

Comprende diapositivas indicando el contenido del curso, metodología y base legal,

desarrolla lo concerniente al derecho penal aduanero. Trata sobre contrabando;
defraudación de rentas de aduana y presenta casos prácticos; procedimiento de
incautación; adjudicación y destrucción de mercancías, entre otros.

CURSOS / CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS / PERU

Código de ubicación ===> X0067/2005

-Fiscalización en el ingreso ilegal de mercancías. MEZA PINAYA, Ruby...[et. al]. Lima:

ENA, 1993. 5 p. Curso Internacional de Fiscalización Aduanera. Lima, 18-29 oct. 1993.

Propone una definición del concepto de contrabando. Examina las causas y efectos del
mismo. Señala los objetivos de la fiscalización y los instrumentos que las aduanas deben
emplear sobre personas, mercaderías y medios de transporte en conjunto para lograr el
cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias que les corresponde aplicar.

Periodo comprendido: 1993

CONTRABANDO / FISCALIZACION

Código de ubicación ===> X0100/F52/1993/S.21

-Patrimonio cultural. Instituto Nacional de Cultura;Policía Nacional del Perú. Lima: INC,
2008. 6 s. p. Defensa Preventiva del Patrimonio Cultural. Perú. Superintendencia
Nacional de Administración Tributaria. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera;
Instituto Nacional de Cultura; Policía Nacional del Perú. Lima, 7 noviembre 2008. Es.
Contiene Sep. 1: Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación y su Reglamento. 2:
Cartilla informativa. 3: Guía para el reconocimiento de bienes culturales histórico-
artísticos. 4: Guía para el reconocimiento de bienes culturales arqueológicos. 5: De
huaqueros, ladrones sacrílegos y otras amenazas contra el patrimonio cultural. 6: Revista
Gaceta Cultural del Perú N° 23 (mayo 2008).

L N° 28296; DS N° 011-2006-ED

PATRIMONIO CULTURAL / PROTECCION DEL PATRIMONIO CULTURAL /

CONTRABANDO / PERU

Código de ubicación ===> X0110/2008

-El proceso de prevención y represión del contrabando. Guisado Zuloaga, Giovanni Angel;
Cárdenas Salcedo, Pedro Severiano. Callao: IATA, enero 2008. p. irreg. p. , grafs.
Curso de Administración Tributaria y Aduanera, 47-CAT 47. Perú. Superintendencia
Nacional de Administración Tributaria. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera.
Callao, 23-07-2007/31-01-2008. Es.

Trata sobre prevención del contrabando y control fronterizo, asi mismo se refiere a las
labores que realizan las gerencias, divisiones y oficinas de la Intendencia de Prevención
del Contrabando y Control Fronterizo.

CONTRABANDO / OFICIALES DE ADUANA / CONTROL FRONTERIZO / PERU

Código de ubicación ===> X0168/s.09

-Material de inspección de naves. Rodriguez Montes, Víctor Manuel; Huamancaja Reyes,

Luis Miguel. Callao: Iata, 2006. p. irreg. p. Curso de Inspección de Naves, 2. Perú.
Sunat. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera. Lima, 16 octubre-27 noviembre
2006. Es.

Comprende señales de seguridad, cómo detectar armas nucleares, armas químicas y

biológicas, proliferación de armas convencionales, tráfico ilícito de drogas, lecturas sobre
contrabando, entre otros.

CONTRABANDO / NARCOTRAFICO / ARMAS BACTERIOLOGICAS

Código de ubicación ===> X0186/R61

-Ley de Delitos Aduaneros. Callao: Iata, 18-14 noviembre 2008. 2 sep. p. Curso de
Administración Tributaria, 49. Perú. SUNAT.Instituto de Administración Tributaria y
Aduanera. Callao, 14 octubre-19 noviembre 2008. Es.

Sep. 1: introducción al derecho penal aduanero, Ley de los Delitos Aduaneros 2:

investigación del delito y procesamiento, infracciones administrativas y sanciones.

L N° 28008
CONTRABANDO / DELITOS ADUANEROS

Código de ubicación ===> X0196/2008

-Protección de la capa de ozono: Eliminación de las SAO en los países de desarrollo,

manual nacional de capacitación de oficiales de aduana. Programa de las Naciones
Unidas para el Medio Ambiente. División de Tecnología, Industria y Economía;Fondo
Multilateral para la Implementación del Protocolo de Montreal;Oficina Técnica del Ozono
OTO/PERU. París: PNUMA, 2004. 131 p. Taller Nacional de Capacitación para el
Control de Importaciones de Sustancias Agotadoras de la Capa de Ozono. Perú.
SUNAT.Instituto de Administración Tributaria y Aduanera; Oficina Técnica de Ozono del
Perú; Programa de las Naciones para el Medio Ambiente. Callao, 13-15 abril 2009. Es.

Trata sobre la capa de ozono, las sustancias que agotan la capa de ozno, tratados
internacionales para la protección de la capa de ozono, entre otros.

OZONO / CONTRABANDO / SUSTANCIAS QUE AGOTAN LA CAPA DE OZONO /

MEDIO AMBIENTE

Código de ubicación ===> X0203.1

-Patrimonio cultural. Instituto Nacional de Cultura;Policía Nacional del Perú. Lima: INC,
2008. Defensa Preventiva del Patrimonio Cultural, 4. Perú. Superintendencia Nacional de
Administración Tributaria. Instituto de Administración Tributaria y Aduanera; Instituto
Nacional de Cultura; Policía Nacional del Perú. Lima, 7 noviembre 2008. Es.

Comprende: Formatos de Certificado de Bienes no Pertenecientes al Patrimonio Cultural

de la Nación con Fines de Exportación (RD N° 1393/INC, 05.09.00), Certificado de
Réplicas de Bienes Pertenecientes al Patrimonio Cultural con Fines de Exportación,
Certificado de Réplicas otorgado por el INC-La Libertad, asi como elementos de seguridad
del certificado. Art. 21° de la Constitutción Política del Perú (Patrimonio Cultural de la
Nación), Artículos 226°-231° del Código Penal (Delitos contra los Bienes Culturales).
Relación de bienes culturales robados durante los años: 1976-1978, 1980-1981, 1984,
1988, 1991-2008.

RDN N° 1393/INC

PATRIMONIO CULTURAL / PROTECCION DEL PATRIMONIO CULTURAL /

CONTRABANDO / FORMATOS / BIENES CULTURALES ROBADOS / PERU

Código de ubicación ===> CD/X0110/2008

-Vigilancia y prevención del contrabando y la defraudación aduanera. Montenegro, Jorge.

En: Aduanas facilitadora del comercio, eficiente y seguro. - / Panamá, (enero-abril
2007) pp. 8-9. Es.
Detalla como funciona el Departamento de Fiscalización Aduanera. Explica el significado
de contrabando y defraudación aduanera.

/ FISCALIZACION ADUANERA / PANAMA

-Tras las huellas de nuestro patrimonio. En: Gaceta Cultural del Perú. - / Lima, Instituto
Nacional de Cultura, N° 25 (enero 2007) pp. 6-33. Es.

Especial: Tráfico ilícito de patrimonio cultural.

/ CONTRABANDO / PATRIMONIO CULTURAL / PERU

-Defensa del patrimonio cultural. Bákula Budge, Cecilia. En: Gaceta Cultural del Perú.
- / Lima, Instituto Nacional de Cultura, N° 37 (abril 2009) pp. 14-17. Es.

Comentario sobre la Convención de la Unesco de 1970, sobre las medidas que deben
adoptarse para prohibir e impedir la importación, la exportación y la transferencia de
propiedad ilícitas de bienes culturales.

/ CONTRABANDO / PATRIMONIO CULTURAL / PERU

-¿Cuándo se incurre en delito aduanero?, aproximaciones a la regulación del delito de

contrabando. En: Informativo Caballero Bustamante. - / Lima, N° 656 (1a quinc. feb.
2009) pp. J1-J2. Es.

Analiza el contenido del delito de contrabando y señala cuáles son las conductas que se
encuentran tipificadas en el ordenamiento jurídico peruano, el bien jurídico protegido y sus
principales caracterísiticas. Precisa, cuáles on las infracciones administrativas aduaneras,
que se asemejan al contrabando.

CONTRABANDO / PERU

-La frontera donde termina el estado. Saldías, Raúl. En: Perú Económico. - / Lima,
Apoyo Publicaciones, v. XXXI, N° 10 (octubre 2008) pp. 14-16. Es.

Análisis de los perjuicios causados por el contrabando que circula en el sur andino.
Menciona algunas sugerencias para reducir la magnitud del problema.

-A luta contra a contrafacao. Raposo, Ana Paula. Lisboa: Grafilarte, dezembro 2008.
36-37 p. Pt.

PROPIEDAD INTELECTUAL / CONTRABANDO

-Boletín Informativo de Aduanas. Madrid: Agencia Estatal de Administración Tributaria.

Departamento de Aduanas e II.EE., Es.
En Biblioteca Chucuito: 2002: (74); 2004: (18); 2005: (19-22): 2006: (26); 2007: (28.

Trata sobre los siguientes temas: cifras de recaudación, gestión aduanera, lucha contra el
fraude, relaciones internacionales, normas, página web.

DATOS ESTADISTICOS / LEGISLACION / RECAUDACION DE IMPUESTOS /

CONTRABANDO

- Gaceta Cultural del Perú. Instituto Nacional de Cultura. Lima: INC, 37 p. Es.

2009: Nos. 25, 37.

Se refiere a temas sobre bienes culturales.

PATRIMONIO CULTURAL / CONTRABANDO / PERU

-WCO News. Brussels: World Customs Organization, En.

2006: (51); 2007: (52, 54.

ADUANA / CONTRABANDO / PROPIEDAD INTELECTUAL