BENTUK PENYAJIAN :

Report Form :
Rekonsiliasi bank disajikan dari atas kebawah atau versi vertikal.

Account Form :
Rekonsiliasi bank disajikan dari kiri ke kanan atau versi horizontal.

PETA REKONSILIASI BANK :

Saldo kas menurut laporan bank pada akhir bulan=xxx

Tambah :

Setoran dalam perjalanan==============xxx

(ada setoran kas yang dilakukan perusahaan tetapi bank
belum mencatat dalam laporan bank)

Kesalahan bank terjadi bila bank membayar cek lebih

besar dari yang seharusnya=============xxx+
Jumlah penambahan======================xxx +
Jumlah================================…

Kurang :
Cek yang beredar====================xxx

Cek yang kita buat yang berada ditangan penjual

Kesalahan bank terjadi bila bank membayar cek lebih
kecil dari yang seharusnya==============xxx+
Jumlah pengurangan======================xxx-

Saldo kas yang sudah disesuaikan=================xxxx

Saldo kas menurut catatan perusahaan pada akhir bulan.........................xxx

Tambah :
Setoran dari hasil penagihan piutang dagang atau wesel...................................…
Bank sukses menagih piutang dagang atau piutang wesel
kita dan oleh bank langsung ditambahkan rekening kita,
tentu bank meminta imbalan.
Kesalahan perusahaan terjadi bila perusahaan catat cek
lebih besar sari yang seharusnya..............................…

Jumlah saldo kas ditambah dengan penambahan..............................…

Kurang :
Cek kosong..................................…
Cek yang dananya tidak cukup, sudah terlanjur ditambahkan
sebagai kas, namun dikembalikan.
Biaya administrasi bank....................................…
Kesalahan perusahaan terjadi bila perusahaan catat cek
lebih kecil dari yang seharusnya..............................…

Jumlah pengurangan.............................…
Saldo kas setelah disesuaikan.............................…