KAS
Mulai
Konfimasi
Bank
Dapatkan
daftar
penandatangan
an cek yang
telah diotorisasi
Daftar Cek
Dapatkan tanggal
pisah batas laporan
bank untuk periode 2
minggu setelah
tanggal neraca
Rekonsiliasi Bank
untuk semua
rekening bank
Teusuri
Periksalah Teusuri saldo Periksa
saldo per
kebenaran per laporan pos-pos
buku ke
penjumlah bank ke pisah rekonsiliasi
neraca
an batas laporan :
saldo
bank dank e
konfirmasi
bank
1
Cek-cek yang
masih beredar Neraca saldo
Dapatkan
saldo
pengeluaran
kas yang
Pisah batas laporan Buku pembantu
sesungguhn
ya bank penerimaan kas
Bukti Setoran
Buku
pembantu
pengeluaran
kas
Selesai
Mulai
Perhitungan (di
Hadapan Karyawan)
atas Kas yang Ada di
Pemerintahan
Daerah
Cocokkan jumlah
Pengembalian
kas dengan
kas yang telah
saldo yang ada
dihitung dari
pada neraca
minta tanda
saldo
terima dari
bendahara
Tanda terima
Daftar
Transfer
Antarbank
Pelajari semua
debit memo dan
kredit memo
Mulai