NERACA SALDO BUKTI TRANSAKSI 1 BUKTI TRANSAKSI 2 BUKTI TRANSAKSI 3 BUKTI TRANSAKSI 4 BUKTI TRANSAKSI 5 JURNAL PEMBELIAN JURNAL

PENGELUARAN KAS JURNAL PENJUALAN JURNAL PENERIMAAN KAS JURNAL UMUM BUKU BESAR BUKU BESAR PEMBANTU HUTANG BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG NERACA SALDO AJP

KERTAS KERJA LAPORAN PERUBAHAN MODAL

UD.NUSA ALAM NERACA SALDO PERIODE JUNI 2010
(dalam rupian)

Kode akun 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 2.1.1 2.1.2 3.1.1 3.1.2 4.1.1 4.1.2 4.1.3 5.1.1 5.1.2 6.1.1 7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.1.5

Akun Kas piutang dagang Persediaan barang dagang SDDM Perlengkapan Peralatan Akumulasi penyusutan peralatan Gedung akumulasi penyusutan gedung Hutang dagang Hipotik Modal Prive Penjualan Retur penjualan Potongan penjualan Pembelian Potongan pembelian pendapatan sewa beban iklan beban listrik dan telepon beban bunga beban bunga pph Jumlah

Debit 30,000,000 12,000,000 10,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 50,000,000

1,000,000 500,000 200,000 15,000,000

350,000 450,000 5,500,000 600,000 800,000 132,400,000

Transaksi yang dilakukan oleh UD.NUSA ALAM pada periode Juli 2010 adalah sebagai berikut :

Juli 1,Dibeli barang dagang dari TOKO SUMBER MULIA Rp.1.500.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 5,Dijual barang dagang kepada FIRMA SINAR JAYA Rp. 20.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 7, Dibeli barang dagang dari TOKO DORAEMON Rp.2.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 10,Dijual barang dagang kepada PT.MAJU MUNDUR Rp.5.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 12, Dibayar gaji karyawan sebesar Rp.500.000. Juli 15,Dijual barang kepada PT.SARI HUSADA Rp.8.000.000 Juli 20,Penerimaan pendapatan sewa sebesar Rp.5.000.000 Juli 21,Membeli perlengkanpan sebesar Rp.800.000 Juli 22,Dikembalikan sebagian barang yang dibeli dari TOKO DORAEMON karena tidak sesuai pesanan R Juli 25,Dibeli tunai barang dagang dari TOKO KEONG RACUN Rp.2.500.000 Juli 27,Diterima kembali dari FIRMA SINAR JAYA barang dagang yang rusak dan dikirim nota kredit Rp.

Juli 28,Diterima tagihan tanggal 5. Juli 29,Dijuak tunai barang dagang kepada UD.JAYA ABADI sebesar Rp.10.000.000 Juli 30,Diterima palunasan tanggal 10 Juli dibeli tunai dagang dari TOKO CAHAYA sebesar Rp.1.000.000.

MENU

BACK

NEXT

Kredit

100,000 5,000,000 20,000,000 23,800,000 75,000,000 2,000,000

1,500,000 5,000,000

132,400,000

li 2010 adalah sebagai berikut :

00.000,dengan syarat 2/10,n/30. 000.000,dengan syarat 2/10,n/30. 000,dengan syarat 2/10,n/30. 00.000,dengan syarat 2/10,n/30.

RAEMON karena tidak sesuai pesanan Rp.1.000.000.

ng yang rusak dan dikirim nota kredit Rp.500.000.

000.000 .10.esar Rp.

000 Satu juta lima ratus ribu rupiah Pembelian barang dagang Tanggal kirim Purchase # Termin Rp.TOKO SUMBER MULIA Jl. 20. Pembelian barang dagang .1. UD.NUSA ALAM Jl.F2 FAKTUR No. Firma Sinar Jaya Jl.Sejahtera Semarang FAKTUR No. UD. Merdeka Semarang Kepada Yth.000 dua puluh juta rupiah Penjualan barang Salesman ( Deni ) Tanggal : 5 Juli 2010 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.500.Merdeka Semarang Jumlah Dengan huruf: Keterangan Diterima oleh : ( Dian ) Bukti transaksi No.2.Sentosa Semarang FAKTUR Kepada Yth.F01 Kepada Yth.Gembira Semarang Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : ( Dian ) TOKO DORAEMON Jl.000.F1 Tanggal terkirim Purchase order # Termin Rp.Merdeka Semarang Jumlah Dengan huruf: Keterangan Diterima oleh : No.2 UD.NUSA ALAM Jl.000.000 Dua juta rupiah.NUSA ALAM Jl.

( Dian ) .

.......000..000 juta rupiah...F01 1-Jul-10 2/10 .. n/30 .) Bukti transaksi No....F2 7-Jul-10 2/10 . n/30 Tanggal : 5 Juli 2010 20..000...000 ualan barang Dibukukan oleh : (....Tanggal : 1 Juli 2010 FAKTUR No.000 juta lima ratus ribu rupiah belian barang dagang Bagian penjualan : ( Vita ) Bukti transaksi No....F1 5-Jul-10 2/10 .3 Tanggal : 7 Juli 2010 FAKTUR No..... belian barang dagang Bagian penjualan : .500..2 No.. n/30 .

( Tanti ) .

Maju Mundur Jl.Nusa Alam Jumlah Rp.000 Dengan huruf lima ratus ribu rupiah Keterangan Untuk pembayaran gajih karyawan Disetuji oleh : ( Dian ) Dibayarkan oleh : ( Nita ) Bukti transaksi No.000 Lima juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 10 Juli 2010 ( Dian ) ( Deni ) UD. Merdeka Semarang Kepada Yth. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-1 Tanggal 12 Juli 2010 Cek Nomor cek : CP .Sejahtera Semarang Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : FAKTUR No. PT. Merdeka Semarang Kepada Yth.NUSA ALAM Jl. 5.NUSA ALAM Jl.NUSA ALAM Jl.Bukti transaksi No.001 Tanggal Cek : 12/07/2010 Dibayarkan kepada Karyawan UD.KN01 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.4 UD.000.000. Penjualan tunai NOTA KONTAN COPY No.F2 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp. 8.6 UD.000 Delapan juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 15 Juli 2010 Jumlah diterima Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : .500.

( Dian ) ( Deni ) .

...6 NTAN COPY Tanggal : 15 Juli 2010 15-Jul-10 No......KN01 00... n/30 00.) Bukti transaksi No..........4 MENU BACK NEXT F2 Tanggal : 10 Juli 2010 10-Jul-10 2/10 ...5 Nomor : BKK-1 Tanggal 12 Juli 2010 Tanggal Cek : 12/07/2010 01 000 us ribu rupiah embayaran gajih karyawan Dibukukan oleh : (....Bukti transaksi No..000 an barang dagang Dibukukan oleh : (.) Bukti transaksi No.000 an barang dagang Dibukukan oleh : ....................

.) ..............(....

Keterangan Pembelian barang dagang Mengetahui ( Rendy ) Bagian penjualan ( Vita ) .NUSA ALAM Jl.1.000.000. UD.UD. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah diterima Dengan huruf Keterangan Di ketahui oleh : Nomor : BKM 2 Tanggal : 20 Juli 2010 Rp. Tertanggal Kami telah mengkredit rekening saudara untuk barang yang dikembalikan : Jumlah Rp.NUSA ALAM Jl.000 Dengan huruf Satu juta rupiah. BKK-2 Tanggal : 21 Juli 2010 Tanggal Cek : 21/07/2010 ( Dian ) ( Nita ) TOKO DORAEMON Jl.000 lima juta rupiah menerima pendapatan sewa Diterima oleh : ( Dian ) ( Nita ) UD.000 Delapan ratus ribu rupiah Pembelian perlengkapan Dibayar oleh : No.800.5. Sentosa Semarang NOTA KREDIT Kepada Yth.NUSA ALAM Jl.NK -1 Atas faktur No.Merdeka Semarang No. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : Nomor cek : CP002 Rp.

.......) Bukti transaksi No. BKK-2 Tanggal : 21 Juli 2010 : CP002 Tanggal Cek : 21/07/2010 00 ratus ribu rupiah Dibukukan oleh : (.000 rupiah.........7 Nomor : BKM 2 Tanggal : 20 Juli 2010 ..000 rupiah Dibukukan oleh : (.9 Copy Tanggal : 22 Juli 2010 F01 1-Jul-10 udara untuk barang yang dikembalikan : ....Bukti transaksi No.8 No.........) Bukti transaksi No.. Bagian pembukuan : ( Tedy ) ...

19.1 tertanggal 5 Juli 2010 dikurangi dengan retur penjualan . Tertanggal Rp.2.NUSA ALAM Jl. Diterima oleh : Diketahui : . ( Dian ) ( Deni ) UD.Gembira Semarang.NUSA ALAM Jl. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah Dengan huruf Keterangan Nomor : BKM -3 Tanggal 28 Juli 2010 Firma Sinar Jaya. BKK-3 Tanggal: 25 Juli 2010 Tanggal Cek : 25/07/2010 ( Dian ) ( Nita ) UD.Jl.500.UD. Merdeka Semarang Kepada Yth.NK 01 Atas faktur No.NUSA ALAM Jl.000 Sembilan belas juta lima ratus ribu rupiah. Pelunasan faktur F.000 Lima ratus ribu rupiah Pengembalian barang dagang yang rusak Salesman. Firma Sinar Jaya Jl. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetuji oleh : Nomor Cek : CP003 Toko Keong Racun Rp.500. Rp.000 Dua juta lima ratus ribu rupiah Pembelian barang dagang Dibayar oleh : No. 500. Gembira Semarang Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : NOTA KREDIT No.

( Dian ) ( Nita ) .

BKK-3 Tanggal: 25 Juli 2010 Tanggal Cek : 25/07/2010 Dibukukan oleh : (..1 tertanggal 5 Juli 2010 dikurangi dengan penjualan .. Dibukukan : ..Gembira Semarang..500...) Bukti transaksi No........) Bukti transaksi No...12 AS Nomor : BKM -3 Tanggal 28 Juli 2010 a Sinar Jaya....000 juta lima ratus ribu rupiah belian barang dagang No.......500. 9.....000 embalian barang dagang yang rusak Dibukukan oleh : ( .000 bilan belas juta lima ratus ribu rupiah. nasan faktur F.Jl..10 KAS ek : CP003 Keong Racun ....11 COPY Tanggal : 27 Juli 2010 F01 5-Jul-10 500..Bukti transaksi No..

............) ...(..

000.NUSA ALAM Jl. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah Dengan huruf Keterangan Diketahui oleh : Nomor : BKM 5 Tanggal 30 Juli 2010 PT.000. Jl. Pembelian barang dagang Dibayar oleh : Nomor : BKK4 Tanggal: 31 Juli 2010 Tanggal Cek : 31/07/2010 .1. 10.000.Sejahtera Semarang Rp.000 Lima juta rupiah Pelunasan faktur F2 tertanggal 10 Juli 2010 Diterima oleh : ( Dian ) ( Maya ) UD.UD.000 Sepuluh juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 29 Juli 2010 Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : ( Dian ) ( Deni ) UD. Maju Mundur.000 Satu juta rupiah. Merdeka Semarang Kepada Yth.KN02 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.NUSA ALAM Jl. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : Nomor cek : CP 004 Toko Cahaya Rp.5.NUSA ALAM Jl. Penjualan tunai NOTA KONTAN COPY No.

( Dian ) ( Nita ) .

...........) Bukti transaksi No...........Bukti transaksi No.........13 COPY Tanggal : 29 Juli 2010 29-Jul-10 2 agang Dibukukan oleh : (..14 Nomor : BKM 5 Tanggal 30 Juli 2010 Jl.) Bukti transaksi No.Sejahtera Semarang tertanggal 10 Juli 2010 Dibukukan oleh : (.15 Nomor : BKK4 Tanggal: 31 Juli 2010 Tanggal Cek : 31/07/2010 Dibukukan oleh : ...

...) ....(..........

000 hutang dagang JUMLAH 3.500.UD.000 KREDIT AKUN penjualan JUMLAH 25.000 Tanggal 1 7 no faktur keterangan Fa.000.000 . MAJU MUNDUR UD. NUSA ALAM JURNAL PEMBELIAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) PERIODE JULI 2010 syarat pembayaran tanggal 1 7 no faktur keterangan TOKO SUMBER MULIA TOKO DORAEMON reff rekapitulasi jurnal pembelian DEBET KREDIT AKUN JUMLAH AKUN pembelian 3. SINAR JAYA PT.500. NUSA ALAM JURNAL PENJUALAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) reff syarat pembayaran 2/10 N/30 2/10 N/30 rekaputulasi jurnal penjualan DEBET AKUN JUMLAH piutang dagang 25.000.

000 penjualan 20.000 piutang dagang 20.500.000.500.ALAM BELIAN LI 2010 iah) MENU BACK LI 2010 pembelian 1.000 2.000.000.000 .000.000 reff Serba-serbi akun jumlah hutang dagang 1.000.000 5.000 2.000.000 5.

NEXT .

000 800.500.500.000 .000 rekapitulasi jurnal pengeluaran kas DEBET AKUN pembelian beban gaji perlengkapan KREDIT JUMLAH AKUN JUMLAH 3.800.000.000 1.000 500.UD.000 kas 4. NUSA ALAM JURNAL PENGELUARAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Tanggal 12 21 25 31 keterangan reff utang dagang pembelian reff TOKO KEONG RACUN TOKO CAHAYA 2.

000 MENU BACK NEXT .000 perlengkapan 2.500.000 500.N KAS 0 serba-serbi potongan pembelian kas akun jumlah 500.000.000 1.000 800.000 beban gaji 800.

000. SINAR JAYA 2/10 N/30 PT.Tanggal 1 7 no faktur UD.000.000 KREDIT AKUN JUMLAH penjualan 25.000 . MAJU MUNDUR 2/10 N/30 rekaputulasi jurnal penjualan DEBET AKUN JUMLAH piutang dagang 25. NUSA ALAM JURNAL PENJUALAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) keterangan reff syarat pembayaran Fa.

000 20.000.MENU BACK NEXT piutang dagang penjualan 20.000.000 5.000 5.000.000.000 .

000 800.000 kas 500.000. JAYA ABADI PT.000 piutang dagang penjualan pendapatan sewa KREDIT JUMLAH 24. NUSA ALAM JURNAL PENGELUARAN KA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Tanggal 12 21 25 31 keterangan reff utang dagang TOKO KEONG RACUN TOKO CAHAYA rekapitulasi jurnal pengeluaran kas DEBET AKUN pembelian beban gaji perlengkapan JUMLAH 3.000 AKUN KREDIT JUMLAH 4.000 18.000 5. SARI HUSADA FA.500.800.000.Tanggal 15 20 28 29 30 keterangan PT.500.500.000 UD.000 . MAJU MUNDUR reff JURNAL PENERIMAAN KA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) potongan penjualan rekapitulasi jurnal penerimaan kas DEBET AKUN kas JUMLAH AKUN 47. SINAR JAYA UD.

000 800.500.000.000 10.000 1.000 19.000 beban gaji 800.000 .000 2.000.000 5.000.000 10. NUSA ALAM RNAL PENGELUARAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) pembelian reff serba-serbi potongan pembelian akun jumlah 500.000 penjualan 8.000 reff serba-serbi akun pendapatan sewa jumlah 5.500.000.000 19.000.000.000.500.000 2.000 5.000 UD.URNAL PENERIMAAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) kas piutang dagang 8.000.000.000 perlengkapan kas 500.000 1.500.

MENU BACK NEXT .

000. SINAR JAYA karena rusak dan di kirimkan nota kredit jumlah 22 27 rekapitulasi jurnal umum DEBET AKUN hutang dagang retur penjualan JUMLAH 1.000 retus pembelian 500.000 piutang dagang AKUN KREDIT .Tanggal no bukti UD. NUSA ALAM JURNAL UMUM PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) akun (keterangan) hutang dagang retur pembelian (dikembalikan sebagian barang dari TOKO DORAEMON karena tidak sesuaI pesanan) retur penjualan piutang dagang (diterima kembali barang dagang dari Fa.

000 1.000.000 BACK NEXT 500.000.000 .000 1.500.000.000 JUMLAH 1.0 debet kredit MENU 1.000 500.000 500.000 1.500.

00 500.000 debet 10.000 37.000 kredit saldo debet 12.000 Jun-30 neraca saldoNS AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN tanggal keterangan reff debet kredit 100.000 2. NUSA ALAM BUKU BESAR 4 KOLOM PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) KAS tanggal keterangan reff debet 30.000.500.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS GEDUNG tanggal keterangan reff debet kredit saldo .000.500.500.000.000 25.000 12.000.700.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS SDDM tanggal keterangan reff saldo debet 10.UD.000.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JP Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JU PERSEDIAAN BARANG DAGANG tanggal keterangan reff 24.000 47.000.000 4.800.000 debet 3.000 kredit saldo debet 2.000 Jun-30 neraca saldoNS PERLENGKAPAN tanggal keterangan reff debet 2.000.000 12.000 kredit saldo debet 3.000.000 kredit saldo debet 30.000.000 800.000 72.000.000 kredit saldo debet 1.000.000 72.800.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JKK PIUTANG DAGANG tanggal keterangan reff debet 12.500.000.000.000.000.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK PERALATAN tanggal keterangan reff debet 1.

000.000 1.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JP RETUR PENJUALAN tanggal keterangan reff debet 500.000.000.000 25.800.000 .000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS MODAL tanggal keterangan reff debet kredit 75.500.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PRIVE tanggal keterangan reff debet kredit 1.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JB Jul-31 posting JU HIPOTIK tanggal keterangan reff 1.000.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JU POTONGAN PENJUALAN tanggal keterangan reff debet 200.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS saldo debet 200.000 3.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS HUTANG DAGANG tanggal keterangan reff debet kredit 20.000 18.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PENJUALAN tanggal keterangan reff debet kredit 2.000 kredit saldo debet 500.000.000.000 debet kredit 23.000.000 500.000 debet Jun-30 neraca saldoNS AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG tanggal keterangan reff debet kredit 5.tanggal keterangan reff debet kredit 50.000.

000.000 kredit saldo debet Jun-30 neraca saldoNS .000 3.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK Jul-31 posting JB RETUR PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet kredit 1.000 500.000.500.000 18.500.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PENDAPATAN SEWA tanggal keterangan reff debet kredit 5.000 kredit saldo debet 15.000.500.500.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS POTONGAN PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet kredit 1.000.000 6.000.000 22.000 debet 800.000 3.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS BEBAN LISTRIK DAN TELPON tanggal keterangan reff debet 450.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM BEBAN GAJI tanggal keterangan reff debet 5.000.000.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS PPH tanggal keterangan reff saldo debet 450.000 5.500.500.PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet 15.000 debet kredit 350.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK BEBAN IKLAN tanggal keterangan reff saldo debet 5.

1.3 saldo kredit 1.1.2.2.1 saldo kredit 1.1 saldo kredit 1.3 saldo .2 saldo kredit 100.MENU BACK NEXT 1.2.4 saldo kredit 1.2 saldo kredit 1.5 saldo kredit 1.1.1.000 1.1.

500.kredit 50.000 45.000 4.000.000 4.000 22.000 2.2 saldo kredit 1.000.800.2.1.000.000 2.500.000 23.4 saldo kredit 5.1.1.2.1.000.000 3.000.1.000 1.1 saldo kredit 2.000.1.2 saldo kredit 4.1 saldo kredit 23.000.1 saldo kredit 20.000.000 20.3 saldo kredit .000 3.1 saldo kredit 75.

5 saldo kredit .1.2 saldo kredit 1.1 saldo kredit 5.000.5.1.1 saldo kredit 350.000 6.000 10.3 saldo kredit 1.1.000 7.1.000.000 5.000.500.1.1.3 saldo kredit 7.1 saldo kredit 5.000 7.1.1.2 saldo kredit 7.

000 keterangan debet kredit 1. NUSA ALAM BUKU BESAR PEMBANTU HUTANG PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NAMA KRIDEKTUR : TOKO SUMBER MULIA tanggal Jun-30 JB NAMA KRIDEKTUR : TOKO DORAEMON tanggal Jun-30 JB Jun-30 ju keterangan debet 1.000.000 3 jumlah 22.500.000.000.000.000 saldo debet kredit 1. ALAMAT SALDO neraca saldo 20.000 2 toko doraemon 1.000 1 toko sumber mulia 1.UD.500.500.000 kredit 2.500.000 rekapitulasi buku besar pembantu hutang : NO.000 .000.000 saldo debet kredit 2.000 1.000.

MENU BACK NEXT .

000 500.500. MAJU MUNDUR tanggal Jul-10 JB Jul-30 JKM keterangan debet 5.000 19.000.UD. SINAR JAYA tanggal Jul-05 JB Jul-28 JKM Jul-27 JU keterangan debet 20.000 5.000.000.000 kredit saldo debet 20. ALAMAT SALDO neraca saldo 12.000.000 kredit saldo debet 5.000 .000.000 0 kredit DEBITUR : PT.000 0 kredit rekapitulasi buku besar pembantu piutang : NO.000 1 firma sinar jaya 0 2 PT.000. Maju mundur 0 3 jumlah 12.000. NUSA ALAM BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) DEBITUR : Fa.000 500.

MENU BACK NEXT .

1 1.1.000 1.1 1.000.1.1 4.900.2 4.000.000.3 5.000.000 1.2.1.000.1.1 7.1 2.700.1.1.1.000.000.UD.000 10.1 3.2 4.000.1.000 1.500.3 1.000 22.000 23.1.000 183.2.000 1.1 7.000 183.900.5 1.1.000 5.3 6.1.000 3.1 8.000 50.000.800.1.000 .2 7.1 3.1.000 350.2.4 2.1.000 200.2 1.000 2.000 450.800.000 KREDIT 100.1.1.000 75.000.000 22.2 5.1 5.1.3 1.000 1.1.1.000 12.2 AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG SDDM PERLENGKAPAN PERALATAN AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN GEDUNG AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG HUTANG DAGANG HIPOTIK MODAL PRIVE PENJUALAN RETUR PENJUALAN POTONGAN PENJUALAN PEMBELIAN RETUR PEMBELIAN POTONGAN PEMBELIAN PENDAPATAN SEWA BEBAN IKLAN BEBAN LISTRIK DAN TELPON BEBAN GAJI BEBAN BUNGA PPH JUMLAH DEBET 72.4 1.000 45.1.000 6.500.000.000.000 600.000 800.2.2 1.000 10.2.000. NUSA ALAM NERACA SLDO PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) KODE 1.3 8.000.

MENU BACK NEXT .

000 1.000.000. Gaji yang belum dibayar sebesar Rp. 400. Perlengkapan terpakai Rp.300.500.000 100.000 .000 3 4 400.000 2 300. Peralatan disusutkan sebesar 10% c. 5.000 40.Info untuk AJP adalah sebagai berikut : a. NUSA ALAM AJP PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NO. 300.000 1.000 d.000 b.000.000.000 UD. Persediaan barang dagang sebesar Rp.000 1 5. AJP HPP persediaan barang pembelian persediaan barang dagang retur pembelian potongan pembelian HPP beban penyusutan peralatan akumulasi penyusutan peralatan beban perlengkapan perlengkapan beban gaji utang gaji JUMLAH DEBET 32.

500.MENU BACK NEXT M 2010 h) KREDIT 10.000 100.000 .000 400.300.000 300.000.000 22.000 7.000 40.000.

000 5.000.000.000.000 45.000.000 183.000.500.000 2.500.000.AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG SDDM PERLENGKAPAN PERALATAN AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN GEDUNG AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG HUTANG DAGANG HIPOTIK MODAL PRIVE PENJUALAN RETUR PENJUALAN POTONGAN PENJUALAN PEMBELIAN RETUR PEMBELIAN POTONGAN PEMBELIAN PENDAPATAN SEWA BEBAN IKLAN BEBAN LISTRIK DAN TELPON BEBAN GAJI BEBAN BUNGA PPH HPP BEBAN PENYUSUTAN PERLENGKAPAN BEBAN PERLENGKAPAN HUTANG GAJI JUMLAH UD.900. NUSA ALAM KERTAS KERJA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NERACA SALDO D K 72.000 183.800.000 1.000 .000 3.000 6.900.000 200.000.000.000.000 800.000 1.000 10.000.000 50.000 10.000.000 22.000 12.000.000 22.000 350.000 1.000 75.000.800.700.000 450.000 23.000 100.000 1.000 600.000.000 1.

000 40.000 200.000.000 200.700.000 45.000 350.000.000 12.000 1.500.000.000 0 0 0 10.500.000.000 32.SA ALAM S KERJA JULI 2010 rupiah) AJP D K NS SETELAH DISESUAIKAN D K 72.000 MENU L/K D 5.000 6.000 600.000 400.000 181.000 10.000 450.900.000 6.000 450.300.000.000 1.000 300.000 100.000.000 1.000 1.000 600.000 55.000 2.000 24.000.000 5.500.000 23.000 100.000 75.000.000.900.400.000 100.000.000 1.000 20.000 300.500.000.000 40.000.000.500.000 7.000.000 0 400.000 22.000 34.000.300.000 181.800.000.300.000 400.400.000 300.000 300.000 1.000 100.000 800.500.700.000 24.000 50.000 22.000 .000 200.000 3.000.000.000 350.000 5.000 800.

000.000 45.BACK NEXT L/K K NERACA D 72.000 23.000.000 1.200.500.200.000 147.000.000.000.000.000 20.000 0 0 10.500.000 75.000.000 12.800.900.000.000.200.000 50.000 5.000 147.000 22.000 400.000 3.000.000 55.300.000 2.000 55.000 1.000 126.700.000 .000.000 147.000 5.000 K 200.000.

000 94.000.000.000 23.SDDM .000 23.800.800.000.piutang dagang .000 23.500.700.000 94. NUSA ALAM NERACA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) HUTANG 1.900.000.300.000 2.persediaan barang dagangan .peralatan .perlengkapan Total harta lancar = 2.000.300.000 141.000 95.000.000 50.akumulasi penyusutan peralatan .000 12.kas .000 1. Harta lancar .200.000.hipotik Total kewajiban jangka panjang = Total hutang = 72.800.UD.000 141.500.000.000 20.000 -200.000 1.300.hutang dagang .000 22. Kewajiban lancar .hutang gaji Total kewajiban lancar = 2.000 -5.000 UD.000 .700.000 5.000.000.300.000 19.000 3.gedung .000 400.000 45.000 22.akumulasi penyusutan gedung Total harta tetap = Total harga = HUTANG 1.800.000 46. Harta tetap . NUSA ALAM LAPORAN PERUBAHAN MODAL PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Modal awal Laba Prive Penambahan modal Modal akhir 75. Kewajiban jangka panjang .

MENU BACK .