NERACA

NERACA SALDO BUKTI TRANSAKSI 1 BUKTI TRANSAKSI 2 BUKTI TRANSAKSI 3 BUKTI TRANSAKSI 4 BUKTI TRANSAKSI 5 JURNAL PEMBELIAN JURNAL

PENGELUARAN KAS JURNAL PENJUALAN JURNAL PENERIMAAN KAS JURNAL UMUM BUKU BESAR BUKU BESAR PEMBANTU HUTANG BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG NERACA SALDO AJP

KERTAS KERJA LAPORAN PERUBAHAN MODAL

UD.NUSA ALAM NERACA SALDO PERIODE JUNI 2010
(dalam rupian)

Kode akun 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 2.1.1 2.1.2 3.1.1 3.1.2 4.1.1 4.1.2 4.1.3 5.1.1 5.1.2 6.1.1 7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.1.5

Akun Kas piutang dagang Persediaan barang dagang SDDM Perlengkapan Peralatan Akumulasi penyusutan peralatan Gedung akumulasi penyusutan gedung Hutang dagang Hipotik Modal Prive Penjualan Retur penjualan Potongan penjualan Pembelian Potongan pembelian pendapatan sewa beban iklan beban listrik dan telepon beban bunga beban bunga pph Jumlah

Debit 30,000,000 12,000,000 10,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 50,000,000

1,000,000 500,000 200,000 15,000,000

350,000 450,000 5,500,000 600,000 800,000 132,400,000

Transaksi yang dilakukan oleh UD.NUSA ALAM pada periode Juli 2010 adalah sebagai berikut :

Juli 1,Dibeli barang dagang dari TOKO SUMBER MULIA Rp.1.500.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 5,Dijual barang dagang kepada FIRMA SINAR JAYA Rp. 20.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 7, Dibeli barang dagang dari TOKO DORAEMON Rp.2.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 10,Dijual barang dagang kepada PT.MAJU MUNDUR Rp.5.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 12, Dibayar gaji karyawan sebesar Rp.500.000. Juli 15,Dijual barang kepada PT.SARI HUSADA Rp.8.000.000 Juli 20,Penerimaan pendapatan sewa sebesar Rp.5.000.000 Juli 21,Membeli perlengkanpan sebesar Rp.800.000 Juli 22,Dikembalikan sebagian barang yang dibeli dari TOKO DORAEMON karena tidak sesuai pesanan R Juli 25,Dibeli tunai barang dagang dari TOKO KEONG RACUN Rp.2.500.000 Juli 27,Diterima kembali dari FIRMA SINAR JAYA barang dagang yang rusak dan dikirim nota kredit Rp.

Juli 28,Diterima tagihan tanggal 5. Juli 29,Dijuak tunai barang dagang kepada UD.JAYA ABADI sebesar Rp.10.000.000 Juli 30,Diterima palunasan tanggal 10 Juli dibeli tunai dagang dari TOKO CAHAYA sebesar Rp.1.000.000.

MENU

BACK

NEXT

Kredit

100,000 5,000,000 20,000,000 23,800,000 75,000,000 2,000,000

1,500,000 5,000,000

132,400,000

li 2010 adalah sebagai berikut :

00.000,dengan syarat 2/10,n/30. 000.000,dengan syarat 2/10,n/30. 000,dengan syarat 2/10,n/30. 00.000,dengan syarat 2/10,n/30.

RAEMON karena tidak sesuai pesanan Rp.1.000.000.

ng yang rusak dan dikirim nota kredit Rp.500.000.

000 .10.esar Rp.000.

UD.NUSA ALAM Jl.NUSA ALAM Jl.Gembira Semarang Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : ( Dian ) TOKO DORAEMON Jl.Sejahtera Semarang FAKTUR No. Pembelian barang dagang .000.NUSA ALAM Jl. 20.2.2 UD.500.F1 Tanggal terkirim Purchase order # Termin Rp.TOKO SUMBER MULIA Jl.000. Firma Sinar Jaya Jl.F2 FAKTUR No.000 Satu juta lima ratus ribu rupiah Pembelian barang dagang Tanggal kirim Purchase # Termin Rp.F01 Kepada Yth. Merdeka Semarang Kepada Yth. UD.000 dua puluh juta rupiah Penjualan barang Salesman ( Deni ) Tanggal : 5 Juli 2010 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.000 Dua juta rupiah.Sentosa Semarang FAKTUR Kepada Yth.Merdeka Semarang Jumlah Dengan huruf: Keterangan Diterima oleh : No.1.Merdeka Semarang Jumlah Dengan huruf: Keterangan Diterima oleh : ( Dian ) Bukti transaksi No.

( Dian ) .

.........Tanggal : 1 Juli 2010 FAKTUR No.....500... n/30 .. belian barang dagang Bagian penjualan : .000 ualan barang Dibukukan oleh : (.F2 7-Jul-10 2/10 .2 No.000 juta rupiah..000...F01 1-Jul-10 2/10 .F1 5-Jul-10 2/10 .000.000 juta lima ratus ribu rupiah belian barang dagang Bagian penjualan : ( Vita ) Bukti transaksi No.....3 Tanggal : 7 Juli 2010 FAKTUR No.... n/30 Tanggal : 5 Juli 2010 20... n/30 .) Bukti transaksi No..

( Tanti ) .

KN01 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.4 UD. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-1 Tanggal 12 Juli 2010 Cek Nomor cek : CP .500.NUSA ALAM Jl.6 UD. 8.NUSA ALAM Jl. Merdeka Semarang Kepada Yth.Nusa Alam Jumlah Rp.000 Lima juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 10 Juli 2010 ( Dian ) ( Deni ) UD.000. Merdeka Semarang Kepada Yth.000 Dengan huruf lima ratus ribu rupiah Keterangan Untuk pembayaran gajih karyawan Disetuji oleh : ( Dian ) Dibayarkan oleh : ( Nita ) Bukti transaksi No.Bukti transaksi No. PT.F2 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.Maju Mundur Jl.001 Tanggal Cek : 12/07/2010 Dibayarkan kepada Karyawan UD.000 Delapan juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 15 Juli 2010 Jumlah diterima Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : . 5. Penjualan tunai NOTA KONTAN COPY No.NUSA ALAM Jl.000.Sejahtera Semarang Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : FAKTUR No.

( Dian ) ( Deni ) .

..Bukti transaksi No..............4 MENU BACK NEXT F2 Tanggal : 10 Juli 2010 10-Jul-10 2/10 ....6 NTAN COPY Tanggal : 15 Juli 2010 15-Jul-10 No..) Bukti transaksi No...............5 Nomor : BKK-1 Tanggal 12 Juli 2010 Tanggal Cek : 12/07/2010 01 000 us ribu rupiah embayaran gajih karyawan Dibukukan oleh : (.KN01 00...... n/30 00.) Bukti transaksi No...000 an barang dagang Dibukukan oleh : .....000 an barang dagang Dibukukan oleh : (.

..) .(................

000 Dengan huruf Satu juta rupiah. BKK-2 Tanggal : 21 Juli 2010 Tanggal Cek : 21/07/2010 ( Dian ) ( Nita ) TOKO DORAEMON Jl.NUSA ALAM Jl.000 Delapan ratus ribu rupiah Pembelian perlengkapan Dibayar oleh : No. Sentosa Semarang NOTA KREDIT Kepada Yth. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : Nomor cek : CP002 Rp.000.NK -1 Atas faktur No. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah diterima Dengan huruf Keterangan Di ketahui oleh : Nomor : BKM 2 Tanggal : 20 Juli 2010 Rp.5.1.000 lima juta rupiah menerima pendapatan sewa Diterima oleh : ( Dian ) ( Nita ) UD.NUSA ALAM Jl. Keterangan Pembelian barang dagang Mengetahui ( Rendy ) Bagian penjualan ( Vita ) .Merdeka Semarang No.800. UD.000.UD.NUSA ALAM Jl. Tertanggal Kami telah mengkredit rekening saudara untuk barang yang dikembalikan : Jumlah Rp.

000 rupiah....000 rupiah Dibukukan oleh : (....7 Nomor : BKM 2 Tanggal : 20 Juli 2010 .........9 Copy Tanggal : 22 Juli 2010 F01 1-Jul-10 udara untuk barang yang dikembalikan : ...Bukti transaksi No.) Bukti transaksi No...... Bagian pembukuan : ( Tedy ) ... BKK-2 Tanggal : 21 Juli 2010 : CP002 Tanggal Cek : 21/07/2010 00 ratus ribu rupiah Dibukukan oleh : (.....) Bukti transaksi No.8 No....

Firma Sinar Jaya Jl.500.500.Gembira Semarang. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah Dengan huruf Keterangan Nomor : BKM -3 Tanggal 28 Juli 2010 Firma Sinar Jaya. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetuji oleh : Nomor Cek : CP003 Toko Keong Racun Rp.Jl.2.000 Lima ratus ribu rupiah Pengembalian barang dagang yang rusak Salesman.UD.NUSA ALAM Jl. Merdeka Semarang Kepada Yth.1 tertanggal 5 Juli 2010 dikurangi dengan retur penjualan . Diterima oleh : Diketahui : . 500.000 Sembilan belas juta lima ratus ribu rupiah. Pelunasan faktur F. BKK-3 Tanggal: 25 Juli 2010 Tanggal Cek : 25/07/2010 ( Dian ) ( Nita ) UD. Gembira Semarang Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : NOTA KREDIT No. Rp. ( Dian ) ( Deni ) UD.NK 01 Atas faktur No.NUSA ALAM Jl. Tertanggal Rp.NUSA ALAM Jl.19.000 Dua juta lima ratus ribu rupiah Pembelian barang dagang Dibayar oleh : No.

( Dian ) ( Nita ) .

. nasan faktur F.10 KAS ek : CP003 Keong Racun . 9....) Bukti transaksi No..Jl.. Dibukukan : ..Bukti transaksi No..000 bilan belas juta lima ratus ribu rupiah....... BKK-3 Tanggal: 25 Juli 2010 Tanggal Cek : 25/07/2010 Dibukukan oleh : (....11 COPY Tanggal : 27 Juli 2010 F01 5-Jul-10 500.500...000 juta lima ratus ribu rupiah belian barang dagang No.12 AS Nomor : BKM -3 Tanggal 28 Juli 2010 a Sinar Jaya..........500.1 tertanggal 5 Juli 2010 dikurangi dengan penjualan .000 embalian barang dagang yang rusak Dibukukan oleh : ( ...Gembira Semarang..) Bukti transaksi No....

...) .........(.....

Sejahtera Semarang Rp. Merdeka Semarang Kepada Yth. Maju Mundur.NUSA ALAM Jl.000 Satu juta rupiah.1. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : Nomor cek : CP 004 Toko Cahaya Rp. Penjualan tunai NOTA KONTAN COPY No.NUSA ALAM Jl.000. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah Dengan huruf Keterangan Diketahui oleh : Nomor : BKM 5 Tanggal 30 Juli 2010 PT.000.KN02 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.5. Jl.NUSA ALAM Jl.000 Sepuluh juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 29 Juli 2010 Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : ( Dian ) ( Deni ) UD.000 Lima juta rupiah Pelunasan faktur F2 tertanggal 10 Juli 2010 Diterima oleh : ( Dian ) ( Maya ) UD. Pembelian barang dagang Dibayar oleh : Nomor : BKK4 Tanggal: 31 Juli 2010 Tanggal Cek : 31/07/2010 .000.UD. 10.

( Dian ) ( Nita ) .

.....) Bukti transaksi No......14 Nomor : BKM 5 Tanggal 30 Juli 2010 Jl....) Bukti transaksi No....15 Nomor : BKK4 Tanggal: 31 Juli 2010 Tanggal Cek : 31/07/2010 Dibukukan oleh : ......Bukti transaksi No.........13 COPY Tanggal : 29 Juli 2010 29-Jul-10 2 agang Dibukukan oleh : (.Sejahtera Semarang tertanggal 10 Juli 2010 Dibukukan oleh : (....

.........(.) .......

000.000 KREDIT AKUN penjualan JUMLAH 25. MAJU MUNDUR UD. NUSA ALAM JURNAL PENJUALAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) reff syarat pembayaran 2/10 N/30 2/10 N/30 rekaputulasi jurnal penjualan DEBET AKUN JUMLAH piutang dagang 25.500.000 hutang dagang JUMLAH 3.000 Tanggal 1 7 no faktur keterangan Fa.000.UD.000 .500. SINAR JAYA PT. NUSA ALAM JURNAL PEMBELIAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) PERIODE JULI 2010 syarat pembayaran tanggal 1 7 no faktur keterangan TOKO SUMBER MULIA TOKO DORAEMON reff rekapitulasi jurnal pembelian DEBET KREDIT AKUN JUMLAH AKUN pembelian 3.

000.000 penjualan 20.500.000 2.500.000 piutang dagang 20.000 5.000 .000 2.000.000 5.ALAM BELIAN LI 2010 iah) MENU BACK LI 2010 pembelian 1.000.000.000 reff Serba-serbi akun jumlah hutang dagang 1.000.000.

NEXT .

000 500.800.000 rekapitulasi jurnal pengeluaran kas DEBET AKUN pembelian beban gaji perlengkapan KREDIT JUMLAH AKUN JUMLAH 3.500.UD.000 .000 800.000.500. NUSA ALAM JURNAL PENGELUARAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Tanggal 12 21 25 31 keterangan reff utang dagang pembelian reff TOKO KEONG RACUN TOKO CAHAYA 2.000 1.000 kas 4.

000 MENU BACK NEXT .000 1.000 800.000 perlengkapan 2.N KAS 0 serba-serbi potongan pembelian kas akun jumlah 500.000 beban gaji 800.500.000 500.000.

MAJU MUNDUR 2/10 N/30 rekaputulasi jurnal penjualan DEBET AKUN JUMLAH piutang dagang 25. NUSA ALAM JURNAL PENJUALAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) keterangan reff syarat pembayaran Fa.000. SINAR JAYA 2/10 N/30 PT.000.Tanggal 1 7 no faktur UD.000 KREDIT AKUN JUMLAH penjualan 25.000 .

000.000 5.000.MENU BACK NEXT piutang dagang penjualan 20.000 5.000 20.000.000 .000.

000 kas 500.000. MAJU MUNDUR reff JURNAL PENERIMAAN KA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) potongan penjualan rekapitulasi jurnal penerimaan kas DEBET AKUN kas JUMLAH AKUN 47. SINAR JAYA UD.Tanggal 15 20 28 29 30 keterangan PT.500. SARI HUSADA FA. JAYA ABADI PT.800.000 5.000 piutang dagang penjualan pendapatan sewa KREDIT JUMLAH 24.000 18.000.000 .500.000 AKUN KREDIT JUMLAH 4. NUSA ALAM JURNAL PENGELUARAN KA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Tanggal 12 21 25 31 keterangan reff utang dagang TOKO KEONG RACUN TOKO CAHAYA rekapitulasi jurnal pengeluaran kas DEBET AKUN pembelian beban gaji perlengkapan JUMLAH 3.000 UD.500.000 800.

500.000.000 perlengkapan kas 500.000 1.000 2.000.000.000 5.500.URNAL PENERIMAAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) kas piutang dagang 8.000 reff serba-serbi akun pendapatan sewa jumlah 5.000.000 10.000 .000.500.000.000.000 2.000 5.000 10.000 800.000 19.000 UD.000.000 19. NUSA ALAM RNAL PENGELUARAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) pembelian reff serba-serbi potongan pembelian akun jumlah 500.000.000 penjualan 8.500.000 1.000 beban gaji 800.

MENU BACK NEXT .

NUSA ALAM JURNAL UMUM PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) akun (keterangan) hutang dagang retur pembelian (dikembalikan sebagian barang dari TOKO DORAEMON karena tidak sesuaI pesanan) retur penjualan piutang dagang (diterima kembali barang dagang dari Fa.000 piutang dagang AKUN KREDIT .Tanggal no bukti UD.000. SINAR JAYA karena rusak dan di kirimkan nota kredit jumlah 22 27 rekapitulasi jurnal umum DEBET AKUN hutang dagang retur penjualan JUMLAH 1.000 retus pembelian 500.

000.000 500.000 1.000 1.500.000.000 1.500.000.000 500.000 .0 debet kredit MENU 1.000 BACK NEXT 500.000 JUMLAH 1.

UD.000 4.000.000 Jun-30 neraca saldoNS PERLENGKAPAN tanggal keterangan reff debet 2.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS GEDUNG tanggal keterangan reff debet kredit saldo .000.000.800.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS SDDM tanggal keterangan reff saldo debet 10.000.000 2.000 debet 10.500.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JP Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JU PERSEDIAAN BARANG DAGANG tanggal keterangan reff 24.500.000 37.000.000.000.000 kredit saldo debet 12.000.000.000.000 kredit saldo debet 30.500.00 500.000 kredit saldo debet 3.000 47.000.500.000 25.000 Jun-30 neraca saldoNS AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN tanggal keterangan reff debet kredit 100.800.000 12.000 12.000 kredit saldo debet 2.000.000 kredit saldo debet 1.000 800.700. NUSA ALAM BUKU BESAR 4 KOLOM PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) KAS tanggal keterangan reff debet 30.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JKK PIUTANG DAGANG tanggal keterangan reff debet 12.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK PERALATAN tanggal keterangan reff debet 1.000 72.000 debet 3.000.000 72.000.

000 kredit saldo debet 500.000 1.000.000 18.000 3.000.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS saldo debet 200.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS HUTANG DAGANG tanggal keterangan reff debet kredit 20.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JP RETUR PENJUALAN tanggal keterangan reff debet 500.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS MODAL tanggal keterangan reff debet kredit 75.000 500.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JB Jul-31 posting JU HIPOTIK tanggal keterangan reff 1.000 .000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PENJUALAN tanggal keterangan reff debet kredit 2.000.000.000 debet kredit 23.000 25.tanggal keterangan reff debet kredit 50.000.500.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JU POTONGAN PENJUALAN tanggal keterangan reff debet 200.800.000.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PRIVE tanggal keterangan reff debet kredit 1.000.000 debet Jun-30 neraca saldoNS AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG tanggal keterangan reff debet kredit 5.

500.000 22.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS POTONGAN PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet kredit 1.000.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK BEBAN IKLAN tanggal keterangan reff saldo debet 5.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM BEBAN GAJI tanggal keterangan reff debet 5.500.PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet 15.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK Jul-31 posting JB RETUR PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet kredit 1.000 debet 800.000.500.000.000.000 6.000 5.000 3.000 500.000.500.000.000 18.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PENDAPATAN SEWA tanggal keterangan reff debet kredit 5.000.000 3.000 kredit saldo debet Jun-30 neraca saldoNS .000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS BEBAN LISTRIK DAN TELPON tanggal keterangan reff debet 450.000 debet kredit 350.000 kredit saldo debet 15.500.500.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS PPH tanggal keterangan reff saldo debet 450.

MENU BACK NEXT 1.2.1 saldo kredit 1.2 saldo kredit 1.2.1.2.4 saldo kredit 1.3 saldo .2 saldo kredit 100.1.3 saldo kredit 1.1 saldo kredit 1.1.000 1.5 saldo kredit 1.1.1.

000 4.000 22.000.000 45.000.1.000 1.1 saldo kredit 23.kredit 50.1.1.000 4.000 2.1.1.500.000.500.000 3.2 saldo kredit 1.000 3.000 20.1 saldo kredit 2.000.000.3 saldo kredit .2.000.4 saldo kredit 5.000.1.000 2.2 saldo kredit 4.1 saldo kredit 20.000 23.800.000.2.1 saldo kredit 75.

1.1.1.000 6.000.500.000 5.3 saldo kredit 7.2 saldo kredit 7.1.1 saldo kredit 5.2 saldo kredit 1.3 saldo kredit 1.000 7.000.5.1.1.000 10.000 7.000.1.1 saldo kredit 5.1.5 saldo kredit .1 saldo kredit 350.

000 1 toko sumber mulia 1. ALAMAT SALDO neraca saldo 20.000.000 .000.000 keterangan debet kredit 1.500.000 3 jumlah 22.000.UD.000 rekapitulasi buku besar pembantu hutang : NO.000 saldo debet kredit 1.000. NUSA ALAM BUKU BESAR PEMBANTU HUTANG PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NAMA KRIDEKTUR : TOKO SUMBER MULIA tanggal Jun-30 JB NAMA KRIDEKTUR : TOKO DORAEMON tanggal Jun-30 JB Jun-30 ju keterangan debet 1.000.500.500.000 2 toko doraemon 1.000.000 kredit 2.000 1.000 saldo debet kredit 2.500.

MENU BACK NEXT .

UD.000 500.000.000 0 kredit rekapitulasi buku besar pembantu piutang : NO.000 5. SINAR JAYA tanggal Jul-05 JB Jul-28 JKM Jul-27 JU keterangan debet 20.000 .000. Maju mundur 0 3 jumlah 12. ALAMAT SALDO neraca saldo 12. NUSA ALAM BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) DEBITUR : Fa.500.000 1 firma sinar jaya 0 2 PT.000.000 500.000 kredit saldo debet 5.000.000.000 kredit saldo debet 20. MAJU MUNDUR tanggal Jul-10 JB Jul-30 JKM keterangan debet 5.000 0 kredit DEBITUR : PT.000 19.000.000.

MENU BACK NEXT .

000 2.000 1.000.1.UD.000.3 1.000.1.1.000.1.3 8.000 75.000 12.2 7.000 .1.1.1.2.000 3.2.1.2 4.1.1 1.3 5.000 200.1.000 23.4 1.000 10.700.1 1.000 10.000.000 350.1 7.3 1.4 2.800.500.1.000 800.1 8.000.2.1.1.1 3.2 1.000 600.000 45.1 2.000 22.1.1.000.000 5.3 6.000 6.1 5.000.2 1.5 1.1 7.000 450.000 1.000.000.1.1 4.000 1.1.500.2 4.900.000 1.1.2 AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG SDDM PERLENGKAPAN PERALATAN AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN GEDUNG AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG HUTANG DAGANG HIPOTIK MODAL PRIVE PENJUALAN RETUR PENJUALAN POTONGAN PENJUALAN PEMBELIAN RETUR PEMBELIAN POTONGAN PEMBELIAN PENDAPATAN SEWA BEBAN IKLAN BEBAN LISTRIK DAN TELPON BEBAN GAJI BEBAN BUNGA PPH JUMLAH DEBET 72.800.000.2.000 183.900.000.1. NUSA ALAM NERACA SLDO PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) KODE 1.000.000 1.2 5.000 KREDIT 100.1.2.000 50.1 3.000 183.000 22.000.

MENU BACK NEXT .

000 1. Peralatan disusutkan sebesar 10% c. Persediaan barang dagang sebesar Rp. 300.000 2 300.000 100.000.000.000 d. Gaji yang belum dibayar sebesar Rp. Perlengkapan terpakai Rp.000.Info untuk AJP adalah sebagai berikut : a.000 40.500.000 1.000 1 5.000 .000 3 4 400.000 b. 400.000.300. 5.000 UD. NUSA ALAM AJP PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NO. AJP HPP persediaan barang pembelian persediaan barang dagang retur pembelian potongan pembelian HPP beban penyusutan peralatan akumulasi penyusutan peralatan beban perlengkapan perlengkapan beban gaji utang gaji JUMLAH DEBET 32.

000 40.MENU BACK NEXT M 2010 h) KREDIT 10.000 300.000 400.000.000.300.000 22.000 7.000 .000 100.500.

000 3.000 23.000.000.500.000 22.000 45.000.000.000 2.700.000.000 1.500.000 800.000 1.000.000.900.000.000 600.000 22.000 10.000 10.AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG SDDM PERLENGKAPAN PERALATAN AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN GEDUNG AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG HUTANG DAGANG HIPOTIK MODAL PRIVE PENJUALAN RETUR PENJUALAN POTONGAN PENJUALAN PEMBELIAN RETUR PEMBELIAN POTONGAN PEMBELIAN PENDAPATAN SEWA BEBAN IKLAN BEBAN LISTRIK DAN TELPON BEBAN GAJI BEBAN BUNGA PPH HPP BEBAN PENYUSUTAN PERLENGKAPAN BEBAN PERLENGKAPAN HUTANG GAJI JUMLAH UD.000.800.000.000 350.000.000.000 12.000 75.000 50.000 200.000 1.000 .000 183. NUSA ALAM KERTAS KERJA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NERACA SALDO D K 72.000 1.800.000 450.900.000 183.000.000.000 6.000 5.000 100.000 1.

000.000.000.500.000 181.000 12.000 1.000 300.000 MENU L/K D 5.500.300.000 75.000.000 100.000 23.000.000 32.000 20.000 300.000 450.700.000 2.000 400.000 55.000.000 1.000 50.000 5.000 1.400.000.000 22.000 200.000 100.500.000 400.900.SA ALAM S KERJA JULI 2010 rupiah) AJP D K NS SETELAH DISESUAIKAN D K 72.000 1.000 45.000.000.000 40.000 6.000 600.000.000 200.000 24.000.800.000 7.000 .000.000 1.000 5.000.000 3.500.000 34.700.000.000 181.000 0 400.000 600.000 300.000 6.000 350.000 22.000.300.000.300.000 1.000 200.400.000 10.500.000.900.000 0 0 0 10.000 800.000 450.000 350.000 24.000 100.000 300.000.000 100.000 40.000 800.500.

000 3.000 147.000 45.000 55.000.000.000.000.000.000 K 200.000.800.200.000.700.000 1.000 50.300.000.000 147.500.000.000 22.900.200.000 5.000 55.000 0 0 10.000 12.000 2.000 23.000 126.BACK NEXT L/K K NERACA D 72.000 147.000 .000 5.000 75.000.000 400.000 20.000.200.000.500.000 1.

000.akumulasi penyusutan peralatan .persediaan barang dagangan .000 94.000 5.000 1.UD.000 400.000 22.000.700.000 95.000 .gedung .000 12.800.000 50.000 UD.hipotik Total kewajiban jangka panjang = Total hutang = 72.000.000 19.SDDM .900.700.300.000.000 -200.000 23.500.akumulasi penyusutan gedung Total harta tetap = Total harga = HUTANG 1.000 94. NUSA ALAM LAPORAN PERUBAHAN MODAL PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Modal awal Laba Prive Penambahan modal Modal akhir 75.piutang dagang .000.hutang gaji Total kewajiban lancar = 2.000.000 2.800.000 -5.800.800. Harta lancar .000 20.000 141.000.000.000 23.000.000 3. Kewajiban jangka panjang . Kewajiban lancar .000 22. NUSA ALAM NERACA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) HUTANG 1.perlengkapan Total harta lancar = 2.peralatan . Harta tetap .kas .000 141.000.000 1.hutang dagang .300.000 45.000 46.300.000 23.500.200.300.

MENU BACK .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful