NERACA SALDO BUKTI TRANSAKSI 1 BUKTI TRANSAKSI 2 BUKTI TRANSAKSI 3 BUKTI TRANSAKSI 4 BUKTI TRANSAKSI 5 JURNAL PEMBELIAN JURNAL

PENGELUARAN KAS JURNAL PENJUALAN JURNAL PENERIMAAN KAS JURNAL UMUM BUKU BESAR BUKU BESAR PEMBANTU HUTANG BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG NERACA SALDO AJP

KERTAS KERJA LAPORAN PERUBAHAN MODAL

UD.NUSA ALAM NERACA SALDO PERIODE JUNI 2010
(dalam rupian)

Kode akun 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.4 1.1.5 1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4 2.1.1 2.1.2 3.1.1 3.1.2 4.1.1 4.1.2 4.1.3 5.1.1 5.1.2 6.1.1 7.1.1 7.1.2 7.1.3 7.1.4 7.1.5

Akun Kas piutang dagang Persediaan barang dagang SDDM Perlengkapan Peralatan Akumulasi penyusutan peralatan Gedung akumulasi penyusutan gedung Hutang dagang Hipotik Modal Prive Penjualan Retur penjualan Potongan penjualan Pembelian Potongan pembelian pendapatan sewa beban iklan beban listrik dan telepon beban bunga beban bunga pph Jumlah

Debit 30,000,000 12,000,000 10,000,000 3,000,000 2,000,000 1,000,000 50,000,000

1,000,000 500,000 200,000 15,000,000

350,000 450,000 5,500,000 600,000 800,000 132,400,000

Transaksi yang dilakukan oleh UD.NUSA ALAM pada periode Juli 2010 adalah sebagai berikut :

Juli 1,Dibeli barang dagang dari TOKO SUMBER MULIA Rp.1.500.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 5,Dijual barang dagang kepada FIRMA SINAR JAYA Rp. 20.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 7, Dibeli barang dagang dari TOKO DORAEMON Rp.2.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 10,Dijual barang dagang kepada PT.MAJU MUNDUR Rp.5.000.000,dengan syarat 2/10,n/30. Juli 12, Dibayar gaji karyawan sebesar Rp.500.000. Juli 15,Dijual barang kepada PT.SARI HUSADA Rp.8.000.000 Juli 20,Penerimaan pendapatan sewa sebesar Rp.5.000.000 Juli 21,Membeli perlengkanpan sebesar Rp.800.000 Juli 22,Dikembalikan sebagian barang yang dibeli dari TOKO DORAEMON karena tidak sesuai pesanan R Juli 25,Dibeli tunai barang dagang dari TOKO KEONG RACUN Rp.2.500.000 Juli 27,Diterima kembali dari FIRMA SINAR JAYA barang dagang yang rusak dan dikirim nota kredit Rp.

Juli 28,Diterima tagihan tanggal 5. Juli 29,Dijuak tunai barang dagang kepada UD.JAYA ABADI sebesar Rp.10.000.000 Juli 30,Diterima palunasan tanggal 10 Juli dibeli tunai dagang dari TOKO CAHAYA sebesar Rp.1.000.000.

MENU

BACK

NEXT

Kredit

100,000 5,000,000 20,000,000 23,800,000 75,000,000 2,000,000

1,500,000 5,000,000

132,400,000

li 2010 adalah sebagai berikut :

00.000,dengan syarat 2/10,n/30. 000.000,dengan syarat 2/10,n/30. 000,dengan syarat 2/10,n/30. 00.000,dengan syarat 2/10,n/30.

RAEMON karena tidak sesuai pesanan Rp.1.000.000.

ng yang rusak dan dikirim nota kredit Rp.500.000.

10.000 .000.esar Rp.

000 Dua juta rupiah.1.2.Gembira Semarang Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : ( Dian ) TOKO DORAEMON Jl.NUSA ALAM Jl.NUSA ALAM Jl.000 Satu juta lima ratus ribu rupiah Pembelian barang dagang Tanggal kirim Purchase # Termin Rp. Merdeka Semarang Kepada Yth. Firma Sinar Jaya Jl.Sejahtera Semarang FAKTUR No.TOKO SUMBER MULIA Jl.2 UD.Merdeka Semarang Jumlah Dengan huruf: Keterangan Diterima oleh : ( Dian ) Bukti transaksi No.NUSA ALAM Jl. 20.F01 Kepada Yth. UD.F1 Tanggal terkirim Purchase order # Termin Rp.500.000.000.Merdeka Semarang Jumlah Dengan huruf: Keterangan Diterima oleh : No.Sentosa Semarang FAKTUR Kepada Yth. Pembelian barang dagang .000 dua puluh juta rupiah Penjualan barang Salesman ( Deni ) Tanggal : 5 Juli 2010 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.F2 FAKTUR No. UD.

( Dian ) .

... belian barang dagang Bagian penjualan : .. n/30 ..000 ualan barang Dibukukan oleh : (.3 Tanggal : 7 Juli 2010 FAKTUR No.F01 1-Jul-10 2/10 .000..000 juta lima ratus ribu rupiah belian barang dagang Bagian penjualan : ( Vita ) Bukti transaksi No......) Bukti transaksi No.......000.2 No.500.Tanggal : 1 Juli 2010 FAKTUR No. n/30 Tanggal : 5 Juli 2010 20......000 juta rupiah.F1 5-Jul-10 2/10 ..F2 7-Jul-10 2/10 .. n/30 ......

( Tanti ) .

6 UD.001 Tanggal Cek : 12/07/2010 Dibayarkan kepada Karyawan UD. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Nomor : BKK-1 Tanggal 12 Juli 2010 Cek Nomor cek : CP .500.Sejahtera Semarang Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : FAKTUR No.NUSA ALAM Jl. Merdeka Semarang Kepada Yth.Bukti transaksi No.KN01 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.NUSA ALAM Jl.000 Lima juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 10 Juli 2010 ( Dian ) ( Deni ) UD.NUSA ALAM Jl. 8.000. Penjualan tunai NOTA KONTAN COPY No. PT.000 Delapan juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 15 Juli 2010 Jumlah diterima Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : .4 UD.Nusa Alam Jumlah Rp.F2 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp.000. Merdeka Semarang Kepada Yth.Maju Mundur Jl. 5.000 Dengan huruf lima ratus ribu rupiah Keterangan Untuk pembayaran gajih karyawan Disetuji oleh : ( Dian ) Dibayarkan oleh : ( Nita ) Bukti transaksi No.

( Dian ) ( Deni ) .

000 an barang dagang Dibukukan oleh : (.....) Bukti transaksi No....4 MENU BACK NEXT F2 Tanggal : 10 Juli 2010 10-Jul-10 2/10 .........) Bukti transaksi No.......000 an barang dagang Dibukukan oleh : .........6 NTAN COPY Tanggal : 15 Juli 2010 15-Jul-10 No.. n/30 00.....5 Nomor : BKK-1 Tanggal 12 Juli 2010 Tanggal Cek : 12/07/2010 01 000 us ribu rupiah embayaran gajih karyawan Dibukukan oleh : (.Bukti transaksi No...KN01 00.........

..........(....) .....

000 lima juta rupiah menerima pendapatan sewa Diterima oleh : ( Dian ) ( Nita ) UD.1.NUSA ALAM Jl.NK -1 Atas faktur No.000.000.000 Delapan ratus ribu rupiah Pembelian perlengkapan Dibayar oleh : No.000 Dengan huruf Satu juta rupiah. UD. BKK-2 Tanggal : 21 Juli 2010 Tanggal Cek : 21/07/2010 ( Dian ) ( Nita ) TOKO DORAEMON Jl.800. Tertanggal Kami telah mengkredit rekening saudara untuk barang yang dikembalikan : Jumlah Rp.Merdeka Semarang No. Sentosa Semarang NOTA KREDIT Kepada Yth.UD.5. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah diterima Dengan huruf Keterangan Di ketahui oleh : Nomor : BKM 2 Tanggal : 20 Juli 2010 Rp. Keterangan Pembelian barang dagang Mengetahui ( Rendy ) Bagian penjualan ( Vita ) .NUSA ALAM Jl.NUSA ALAM Jl. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : Nomor cek : CP002 Rp.

.....8 No...) Bukti transaksi No...) Bukti transaksi No...7 Nomor : BKM 2 Tanggal : 20 Juli 2010 .000 rupiah....... Bagian pembukuan : ( Tedy ) .....9 Copy Tanggal : 22 Juli 2010 F01 1-Jul-10 udara untuk barang yang dikembalikan : .. BKK-2 Tanggal : 21 Juli 2010 : CP002 Tanggal Cek : 21/07/2010 00 ratus ribu rupiah Dibukukan oleh : (.....Bukti transaksi No...000 rupiah Dibukukan oleh : (...

500.000 Dua juta lima ratus ribu rupiah Pembelian barang dagang Dibayar oleh : No. Rp. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetuji oleh : Nomor Cek : CP003 Toko Keong Racun Rp.NK 01 Atas faktur No.000 Sembilan belas juta lima ratus ribu rupiah.Jl.19. Merdeka Semarang Kepada Yth. Diterima oleh : Diketahui : . Pelunasan faktur F.NUSA ALAM Jl. 500.UD. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah Dengan huruf Keterangan Nomor : BKM -3 Tanggal 28 Juli 2010 Firma Sinar Jaya.500. Tertanggal Rp. Firma Sinar Jaya Jl. BKK-3 Tanggal: 25 Juli 2010 Tanggal Cek : 25/07/2010 ( Dian ) ( Nita ) UD. Gembira Semarang Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : NOTA KREDIT No. ( Dian ) ( Deni ) UD.1 tertanggal 5 Juli 2010 dikurangi dengan retur penjualan .Gembira Semarang.000 Lima ratus ribu rupiah Pengembalian barang dagang yang rusak Salesman.NUSA ALAM Jl.NUSA ALAM Jl.2.

( Dian ) ( Nita ) .

. BKK-3 Tanggal: 25 Juli 2010 Tanggal Cek : 25/07/2010 Dibukukan oleh : (.Jl...000 bilan belas juta lima ratus ribu rupiah. nasan faktur F.....1 tertanggal 5 Juli 2010 dikurangi dengan penjualan .......) Bukti transaksi No.....Gembira Semarang.500.....Bukti transaksi No....500......000 embalian barang dagang yang rusak Dibukukan oleh : ( ..12 AS Nomor : BKM -3 Tanggal 28 Juli 2010 a Sinar Jaya...000 juta lima ratus ribu rupiah belian barang dagang No.) Bukti transaksi No.. Dibukukan : . 9..11 COPY Tanggal : 27 Juli 2010 F01 5-Jul-10 500.10 KAS ek : CP003 Keong Racun .

..(........) .......

Merdeka Semarang Kepada Yth. Penjualan tunai NOTA KONTAN COPY No.5. Merdeka Semarang BUKTI PENERIMAAN KAS Uang tunai Diterima dari Jumlah Dengan huruf Keterangan Diketahui oleh : Nomor : BKM 5 Tanggal 30 Juli 2010 PT. Jl.000.NUSA ALAM Jl.1. Merdeka Semarang BUKTI PENGELUARAN KAS Cek Dibayar kepada Jumlah Dengan huruf Keterangan Disetujui oleh : Nomor cek : CP 004 Toko Cahaya Rp. Maju Mundur.UD.NUSA ALAM Jl.000 Sepuluh juta rupiah Penjualan barang dagang Salesman Tanggal : 29 Juli 2010 Jumlah Dengan huruf keterangan Disetujui oleh : ( Dian ) ( Deni ) UD. 10.Sejahtera Semarang Rp.NUSA ALAM Jl.000 Lima juta rupiah Pelunasan faktur F2 tertanggal 10 Juli 2010 Diterima oleh : ( Dian ) ( Maya ) UD.000.KN02 Tanggal kirim Purchase order # Termin Rp. Pembelian barang dagang Dibayar oleh : Nomor : BKK4 Tanggal: 31 Juli 2010 Tanggal Cek : 31/07/2010 .000 Satu juta rupiah.000.

( Dian ) ( Nita ) .

14 Nomor : BKM 5 Tanggal 30 Juli 2010 Jl...............15 Nomor : BKK4 Tanggal: 31 Juli 2010 Tanggal Cek : 31/07/2010 Dibukukan oleh : ..Bukti transaksi No..13 COPY Tanggal : 29 Juli 2010 29-Jul-10 2 agang Dibukukan oleh : (.....) Bukti transaksi No...........Sejahtera Semarang tertanggal 10 Juli 2010 Dibukukan oleh : (.) Bukti transaksi No...

) ..........(.......

MAJU MUNDUR UD.000.000 Tanggal 1 7 no faktur keterangan Fa. SINAR JAYA PT.500.000 .000 KREDIT AKUN penjualan JUMLAH 25.UD.000 hutang dagang JUMLAH 3. NUSA ALAM JURNAL PENJUALAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) reff syarat pembayaran 2/10 N/30 2/10 N/30 rekaputulasi jurnal penjualan DEBET AKUN JUMLAH piutang dagang 25.500. NUSA ALAM JURNAL PEMBELIAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) PERIODE JULI 2010 syarat pembayaran tanggal 1 7 no faktur keterangan TOKO SUMBER MULIA TOKO DORAEMON reff rekapitulasi jurnal pembelian DEBET KREDIT AKUN JUMLAH AKUN pembelian 3.000.

000.000 2.ALAM BELIAN LI 2010 iah) MENU BACK LI 2010 pembelian 1.000 2.000.500.000 piutang dagang 20.000.000 penjualan 20.000 .500.000.000 reff Serba-serbi akun jumlah hutang dagang 1.000.000 5.000 5.000.

NEXT .

000 .500.000 1. NUSA ALAM JURNAL PENGELUARAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Tanggal 12 21 25 31 keterangan reff utang dagang pembelian reff TOKO KEONG RACUN TOKO CAHAYA 2.UD.000 800.000.500.000 rekapitulasi jurnal pengeluaran kas DEBET AKUN pembelian beban gaji perlengkapan KREDIT JUMLAH AKUN JUMLAH 3.000 kas 4.800.000 500.

000 500.000 perlengkapan 2.N KAS 0 serba-serbi potongan pembelian kas akun jumlah 500.000 800.000 beban gaji 800.500.000 MENU BACK NEXT .000.000 1.

000 . SINAR JAYA 2/10 N/30 PT.000.Tanggal 1 7 no faktur UD. MAJU MUNDUR 2/10 N/30 rekaputulasi jurnal penjualan DEBET AKUN JUMLAH piutang dagang 25.000. NUSA ALAM JURNAL PENJUALAN PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) keterangan reff syarat pembayaran Fa.000 KREDIT AKUN JUMLAH penjualan 25.

000.MENU BACK NEXT piutang dagang penjualan 20.000.000.000.000 .000 5.000 5.000 20.

500.000.000 18. SARI HUSADA FA.000.500. SINAR JAYA UD.Tanggal 15 20 28 29 30 keterangan PT. NUSA ALAM JURNAL PENGELUARAN KA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Tanggal 12 21 25 31 keterangan reff utang dagang TOKO KEONG RACUN TOKO CAHAYA rekapitulasi jurnal pengeluaran kas DEBET AKUN pembelian beban gaji perlengkapan JUMLAH 3.000 kas 500.500. MAJU MUNDUR reff JURNAL PENERIMAAN KA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) potongan penjualan rekapitulasi jurnal penerimaan kas DEBET AKUN kas JUMLAH AKUN 47.000 .800.000 800. JAYA ABADI PT.000 UD.000 piutang dagang penjualan pendapatan sewa KREDIT JUMLAH 24.000 AKUN KREDIT JUMLAH 4.000 5.

000 5.000 perlengkapan kas 500.000.000 .000.500.000 10.500.000.000.000 10.000.000 19.000 1.000 reff serba-serbi akun pendapatan sewa jumlah 5.000 800.000.500.000 2.000 5.000 1.000 19.000 2.500.000 beban gaji 800.000 UD. NUSA ALAM RNAL PENGELUARAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) pembelian reff serba-serbi potongan pembelian akun jumlah 500.000.000 penjualan 8.URNAL PENERIMAAN KAS PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) kas piutang dagang 8.000.000.

MENU BACK NEXT .

NUSA ALAM JURNAL UMUM PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) akun (keterangan) hutang dagang retur pembelian (dikembalikan sebagian barang dari TOKO DORAEMON karena tidak sesuaI pesanan) retur penjualan piutang dagang (diterima kembali barang dagang dari Fa.000 retus pembelian 500. SINAR JAYA karena rusak dan di kirimkan nota kredit jumlah 22 27 rekapitulasi jurnal umum DEBET AKUN hutang dagang retur penjualan JUMLAH 1.000.Tanggal no bukti UD.000 piutang dagang AKUN KREDIT .

000 .000.500.000 JUMLAH 1.000 1.000 1.000.500.000.000 BACK NEXT 500.0 debet kredit MENU 1.000 1.000 500.000 500.

000 800.000 37.000.000 kredit saldo debet 30.500.000 12.000.000 debet 3.000 2. NUSA ALAM BUKU BESAR 4 KOLOM PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) KAS tanggal keterangan reff debet 30.000.000 4.000 72.UD.000 72.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS GEDUNG tanggal keterangan reff debet kredit saldo .000.000.700.00 500.000 kredit saldo debet 2.000.500.000 kredit saldo debet 1.500.000 47.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JKK PIUTANG DAGANG tanggal keterangan reff debet 12.500.000 kredit saldo debet 12.000.000 12.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS SDDM tanggal keterangan reff saldo debet 10.000 Jun-30 neraca saldoNS AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN tanggal keterangan reff debet kredit 100.000.000 debet 10.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK PERALATAN tanggal keterangan reff debet 1.000 25.000.000.000 Jun-30 neraca saldoNS PERLENGKAPAN tanggal keterangan reff debet 2.000.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JP Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JU PERSEDIAAN BARANG DAGANG tanggal keterangan reff 24.000 kredit saldo debet 3.000.000.800.000.800.

000.000 500.000 3.000 debet kredit 23.000.tanggal keterangan reff debet kredit 50.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JU POTONGAN PENJUALAN tanggal keterangan reff debet 200.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS MODAL tanggal keterangan reff debet kredit 75.000 25.000.800.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PRIVE tanggal keterangan reff debet kredit 1.000 18.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM Jul-31 posting JP RETUR PENJUALAN tanggal keterangan reff debet 500.000.000.000 kredit saldo debet 500.000.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JB Jul-31 posting JU HIPOTIK tanggal keterangan reff 1.000.000 .000 1.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS saldo debet 200.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS HUTANG DAGANG tanggal keterangan reff debet kredit 20.500.000 debet Jun-30 neraca saldoNS AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG tanggal keterangan reff debet kredit 5.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PENJUALAN tanggal keterangan reff debet kredit 2.

000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS BEBAN LISTRIK DAN TELPON tanggal keterangan reff debet 450.000 3.000 6.000.000.000.000 debet 800.000.000 500.000 3.000 5.500.000 18.500.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK BEBAN IKLAN tanggal keterangan reff saldo debet 5.500.PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet 15.000.500.000 kredit saldo debet 15.000 debet kredit 350.500.500.000.000 kredit saldo debet Jun-30 neraca saldoNS .000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKM BEBAN GAJI tanggal keterangan reff debet 5.000.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS PENDAPATAN SEWA tanggal keterangan reff debet kredit 5.000 saldo debet Jun-30 neraca saldoNS POTONGAN PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet kredit 1.000 22.000 kredit Jun-30 neraca saldoNS PPH tanggal keterangan reff saldo debet 450.000 Jun-30 neraca saldoNS Jul-31 posting JKK Jul-31 posting JB RETUR PEMBELIAN tanggal keterangan reff debet kredit 1.

MENU BACK NEXT 1.1.1.3 saldo .1.5 saldo kredit 1.000 1.1 saldo kredit 1.4 saldo kredit 1.1.2 saldo kredit 100.2.1.3 saldo kredit 1.2.2 saldo kredit 1.1 saldo kredit 1.2.

1 saldo kredit 2.500.3 saldo kredit .1.2.1.000 3.000 4.2 saldo kredit 4.000 3.1.800.2 saldo kredit 1.4 saldo kredit 5.000.1 saldo kredit 23.kredit 50.1 saldo kredit 20.500.1.000 1.000.000 2.1 saldo kredit 75.000 22.000.000.000.000.1.000 4.000 45.2.000.000.000 23.000 20.000 2.1.

1.5 saldo kredit .500.000 7.000.2 saldo kredit 1.000 6.3 saldo kredit 1.000 7.000.1.5.2 saldo kredit 7.1.1.3 saldo kredit 7.1 saldo kredit 5.1.1.000 10.1.1 saldo kredit 350.1.1 saldo kredit 5.000.000 5.

000 keterangan debet kredit 1.UD.000 saldo debet kredit 2.000.000 .000 1 toko sumber mulia 1.000 2 toko doraemon 1.500.000 rekapitulasi buku besar pembantu hutang : NO.000.000 kredit 2. NUSA ALAM BUKU BESAR PEMBANTU HUTANG PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NAMA KRIDEKTUR : TOKO SUMBER MULIA tanggal Jun-30 JB NAMA KRIDEKTUR : TOKO DORAEMON tanggal Jun-30 JB Jun-30 ju keterangan debet 1.000.000.500.000 saldo debet kredit 1. ALAMAT SALDO neraca saldo 20.500.000.000.000 3 jumlah 22.000 1.500.

MENU BACK NEXT .

000 19. MAJU MUNDUR tanggal Jul-10 JB Jul-30 JKM keterangan debet 5.000 5.000. Maju mundur 0 3 jumlah 12.000.UD.000 500.000. NUSA ALAM BUKU BESAR PEMBANTU PIUTANG PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) DEBITUR : Fa.000 500. ALAMAT SALDO neraca saldo 12.000 kredit saldo debet 5.000 kredit saldo debet 20.000.000 .500.000 0 kredit DEBITUR : PT.000 1 firma sinar jaya 0 2 PT.000.000. SINAR JAYA tanggal Jul-05 JB Jul-28 JKM Jul-27 JU keterangan debet 20.000 0 kredit rekapitulasi buku besar pembantu piutang : NO.000.

MENU BACK NEXT .

2.000 600.500.000 183.1.000.1 1.900.3 6.2 1.000.000.1.4 2.000 10.1.3 8.UD.000.1.2.1.000.000 5.000 KREDIT 100.000.000 1.2 4. NUSA ALAM NERACA SLDO PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) KODE 1.000.000 .1.000 350.2.000 1.1.000.1.000 45.2 AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG SDDM PERLENGKAPAN PERALATAN AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN GEDUNG AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG HUTANG DAGANG HIPOTIK MODAL PRIVE PENJUALAN RETUR PENJUALAN POTONGAN PENJUALAN PEMBELIAN RETUR PEMBELIAN POTONGAN PEMBELIAN PENDAPATAN SEWA BEBAN IKLAN BEBAN LISTRIK DAN TELPON BEBAN GAJI BEBAN BUNGA PPH JUMLAH DEBET 72.1.000 1.2.1 1.1.1 5.000 1.700.3 1.800.1.000 23.900.3 1.1 8.1.000 6.000.000.000 183.3 5.2 1.1.4 1.1 3.1 2.1 7.000.000 800.000 12.000 75.000 450.000.2 5.1.1.1 4.2.000 3.1.1 7.000 10.5 1.1.1.000 1.000 22.500.000.1.000 2.1 3.800.2 7.000 22.000.000 50.000 200.2 4.1.

MENU BACK NEXT .

Persediaan barang dagang sebesar Rp.000 1. Gaji yang belum dibayar sebesar Rp.Info untuk AJP adalah sebagai berikut : a. 5.000.000 40.000 1. 400.000 d.000 3 4 400.300. Peralatan disusutkan sebesar 10% c. 300.000 100.000. NUSA ALAM AJP PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NO.000 b.000 1 5.500.000.000. AJP HPP persediaan barang pembelian persediaan barang dagang retur pembelian potongan pembelian HPP beban penyusutan peralatan akumulasi penyusutan peralatan beban perlengkapan perlengkapan beban gaji utang gaji JUMLAH DEBET 32.000 2 300.000 .000 UD. Perlengkapan terpakai Rp.

000 400.000.000 7.000.MENU BACK NEXT M 2010 h) KREDIT 10.300.500.000 40.000 300.000 22.000 .000 100.

000 350.000.000 800.000.000.000.500.000 450.000 3.000.000 12.000 6.000 10.000 75.000 200.800.000.700.000 183.000 45.000.900.000 1.000 183.000 5.000 1.000.000 50.000.900.000 1.500. NUSA ALAM KERTAS KERJA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) NERACA SALDO D K 72.000 22.000.000.000 1.000 600.000 .000.800.000 2.000 1.AKUN KAS PIUTANG DAGANG PERSEDIAAN BARANG DAGANG SDDM PERLENGKAPAN PERALATAN AKUMULASI PENYUSUTAN PERALATAN GEDUNG AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG HUTANG DAGANG HIPOTIK MODAL PRIVE PENJUALAN RETUR PENJUALAN POTONGAN PENJUALAN PEMBELIAN RETUR PEMBELIAN POTONGAN PEMBELIAN PENDAPATAN SEWA BEBAN IKLAN BEBAN LISTRIK DAN TELPON BEBAN GAJI BEBAN BUNGA PPH HPP BEBAN PENYUSUTAN PERLENGKAPAN BEBAN PERLENGKAPAN HUTANG GAJI JUMLAH UD.000.000 23.000.000 22.000 100.000 10.

000 0 0 0 10.000 181.000 10.000 181.000 55.000 450.000 7.000 50.000.400.300.000.500.000.000 200.000 100.000.000 1.700.000 23.000.800.000 22.000 1.000 400.000 350.000.000 .000.000 300.000 40.000 600.000 800.500.000.000 600.900.000.000 6.000 300.000 6.000 400.000 75.000 200.500.000 350.000 1.000 20.000 1.900.000.000 300.500.000 800.000.400.300.000 100.000 24.000.000 0 400.500.000 24.000 5.000 2.000 100.000 100.000 12.000.000.000 450.000 1.000 34.000 22.SA ALAM S KERJA JULI 2010 rupiah) AJP D K NS SETELAH DISESUAIKAN D K 72.000 40.000.700.000 45.000 200.000 1.300.000.000 MENU L/K D 5.500.000 300.000 32.000.000 3.000 5.000.

000 55.200.000 23.700.000.300.000.000 400.000.000.000.500.200.000 147.500.000 12.000 0 0 10.000.000.000 22.900.000 45.000.000.000 126.000 147.000.000 147.000 5.000 2.000 1.000 50.000 20.000 3.000 1.200.000 .000 K 200.800.000 55.000.000 5.000 75.BACK NEXT L/K K NERACA D 72.000.

000 12.200.000.000 141.700.000.900.000 5.000 23. Kewajiban jangka panjang .000 2.000 94.SDDM .000.000 22.000 95.gedung . NUSA ALAM LAPORAN PERUBAHAN MODAL PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) Modal awal Laba Prive Penambahan modal Modal akhir 75.000 400.000 22.kas .300.000.000 19.000 20.000 1.UD.peralatan .000 46.000 .000.000 23.000 50. NUSA ALAM NERACA PERIODE JULI 2010 (dalam rupiah) HUTANG 1.800.persediaan barang dagangan .perlengkapan Total harta lancar = 2.piutang dagang .000 -200. Harta tetap .300.hutang gaji Total kewajiban lancar = 2.000 3.800.000 UD.700.000 141.500.000.300.000.500.akumulasi penyusutan peralatan .800. Harta lancar .800.000 45.000.000 23.hutang dagang .000 1.akumulasi penyusutan gedung Total harta tetap = Total harga = HUTANG 1.000.hipotik Total kewajiban jangka panjang = Total hutang = 72. Kewajiban lancar .000 94.000.000 -5.300.

MENU BACK .

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful