Amnistração Financeira - Exercício

Preencha os quadros abaixos e faça uma análise detalhada da diferença entre o valor gerado no caixa no ciclo de operações e
o lucro da atividade. Descreva os motivos para as diferenças encontradas. Aponte soluções possíveis.
Sang Suga Remédios Ltda

Saldos Iniciais: Caixa: 6.000 Maquinas: R$ 14.000 Capital Social: 20.000

20.01.2009 30.01.2009 31.01.2009 08.02.2009 18.02.2009 28.02.2009 10.03.2009 20.03.2009 31.03.2009
Compras de
Venda R$
Matéria Prima
73.000
R$ 30.000

Impostos sobre
Eventos
vendas R$
Economicos
12.000

Contabilização Contabilização
do Aluguel da do Aluguel da
Fábrica R$ 7.000 Fábrica R$ 9.000

Pagto Pagto. do Pagamento Pagto. do Pagto

Pagto Salários Recbto
Eventos Salários do aluguel da da Matéria aluguel da Impostos sobre
do mês fevereiro Vendas R$
Financeiros mês janeiro fábrica R$ Prima R$ fábrica R$ vendas R$
R$ 7.500 73.000
R$ 5.000 7.000 30.000 9.000 12.000

Empréstimos (Devem ser

1-
feitos quando houver Saldo Final
Demonstração Saldo (+)
(-) Saídas Saldo Final necessidade de caixa, no Após Histórico
do Fluxo de Anterior Entradas
valor exato, e pagos tão Empréstimos
Caixa Diário
logo quanto possível)
Entradas Saídas
31.12.2008 6.000 6.000 Saldo em 31.12.2008
 Calculo dos Juros dos Emprestimos - taxa de 5% am Obs. As despesas com juros são reconhecidas mensalmente
Emprestimo 1 Emprestimo 2
mês dias R$ mês dias R$
fev/09 fev/09
mar/09 mar/09 -

Emprestimo 3 Emprestimo 4
mês dias R$ mês dias R$
mar/09 mar/09

2 - Demonstração de Resultado fev/09 mar/09 Total

Receita Bruta
(-) Impostos sobre Vendas
(=) Vendas Liquidas
(-) CPV
(=) Lucro Industrial Bruto
(-) Despesas com Juros
Lucro Liquido

3 -Fluxo de Caixa Resumido jan/09 fev/09 mar/09 Total

(+) Valores Recebidos de Clientes
(-) Valor Pago a Fornecedores
(-) Outros Pagamentos
(=) Superávit/Deficit das Operações
(+/-) Empréstimos/Financiamentos
(+) Saldo Inicial do Disponivel
(=) Saldo Final do Disponivel

4 - CICLOS Total (dias) Começa em Termina em

Ciclo Economico:
Ciclo Financeiro:
Ciclo Operacional: