Anda di halaman 1dari 14

PROSEDUR AUDIT INTERNAL

Nama Dokumen : XXX-023-2004


Nomor : OT0102/XXX00/006/2004

BADAN TENAGA NUKLIR NASIONAL


XXXXXXXXXXXXXXXXX

Kawasan Puspiptek Serpong 15314


Telp. (021) xxxxx ext. xxxx. (021) xxxxxxxx
Fax. : (021)xxxxxxx
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

DAFTAR ISI
1 TUJUAN.............................................................................................................................2
2 LINGKUP...........................................................................................................................2
3 ACUAN..............................................................................................................................2
4 DEFINISI...........................................................................................................................2
4.1 Audit............................................................................................................................2
4.2 Audit internal...............................................................................................................2
4.3 Tindak lanjut................................................................................................................2
5 TANGGUNG JAWAB.......................................................................................................2
5.1 Kepala XXXXX..........................................................................................................2
5.2 Kepala Bidang Xxxxxx ..............................................................................................3
5.3 Kepala Sub Bidang Audit............................................................................................3
5.4 Auditor Kepala............................................................................................................3
5.5 Tim Auditor.................................................................................................................3
6 URAIAN.............................................................................................................................3
6.1 PERSIAPAN...............................................................................................................3
6.2 PELAKSANAAN........................................................................................................4
7 LAMPIRAN.......................................................................................................................5
8 REKAMAN........................................................................................................................5

1 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

1 TUJUAN
Prosedur ini disusun dengan tujuan untuk mengatur pelaksanaan audit mutu internal di
xxxx supaya sistem mutu dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien sesuai dengan
persyaratan yang tercantum dalam pedoman mutu.

2 LINGKUP
Semua bidang kegiatan yang merupakan penjabaran tugas dan fungsi xxxxx.

3 ACUAN
Pedoman Mutu xxxxx

4 DEFINISI

4.1 Audit
Suatu pemeriksaan yang sistematis dan bebas untuk mengetahui apakah kegiatan yang
dilaksanakan dan hasil-hasilnya sesuai dengan aturan-aturan yang telah
diterapkan/direncanakan, dan apakah aturan-aturan tersebut diterapkan secara efektif dan
efisien untuk mencapai sasaran mutu.

4.2 Audit internal


Audit yang dilaksanakan oleh suatu badan terhadap badan itu sendiri berkaitan dengan
sistem, prosedur dan kegiatan-kegiatan yang dilaksanakan.

4.3 Tindak lanjut


Tindakan-tindakan yang dilaksanakan berdasarkan temuan-temuan dari audit internal.

5 TANGGUNG JAWAB

5.1 Kepala XXXXX


a. Pengesahan program audit internal
b. Penerbitan Surat Perintah Kerja

2 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

5.2 Kepala Bidang Xxxxxx


a. Koordinasi kegiatan audit internal
b. Pendistribusian audit status log

5.3 Kepala Sub Bidang Audit


a. Penyusunan draft program audit internal
b. Pengadministrasian seluruh kegiatan audit mutu internal
c. Pembuatan “audit status log”

5.4 Auditor Kepala


a. Penyusun jadwal audit
b. Memimpin pelaksanaan audit
c. Menandatangani laporan audit

5.5 Tim Auditor


a. Membuat Daftar periksa audit (Check list)
b. Melaksanakan audit internal
c. Membuat laporan audit internal

6 URAIAN

6.1 PERSIAPAN
6.1.1. Kepala Sub. bidang audit menyusun draft program audit internal setiap tahun
sekali untuk seluruh kegiatan yang berpengaruh terhadap mutu produk xxx,
termasuk dalam penentuan Auditor internal harus dengan memperhatikan bahwa
Staf pada bagian yang diaudit tidak ditunjuk sebagai Auditor pada bagian tersebut.
6.1.2. Penetapan Auditor Internal harus mengikuti peraturan kualifikasi Asesor.
6.1.3. Kepala bidang xxxxxx membahas draft program audit internal dengan Kepala
xxxx.
6.1.4. Setelah program audit internal ditandatangani oleh Kepala xxx, maka Kepala Sub
Bidang xxxxx harus mendistribusikan program ini kepada pihak-pihak yang
berkepentingan.

3 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

6.2 PELAKSANAAN
6.2.1 Kepala Bidang Xxxxxx memberitahu ke bagian yang akan diaudit paling lambat
14 (empat belas) hari kerja sebelum audit dilaksanakan.
6.2.2 Setelah pihak auditee menyatakan kesediaanya untuk di audit, maka Kepala
Bidang Xxxxxx mengajukan Surat Perintah Kerja Tim Auditor ke kepala XXXXX
untuk ditandatangani.
6.2.3 Kepala XXXXX harus memberikan Surat Perintah Kerja kepada Tim Auditor
paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sebelum pelaksanaan audit mutu internal
dimulai.
6.2.4 Tim Auditor harus menyerahkan jadwal audit beserta daftar periksa audit (check
list) kepada Kepala Bidang Xxxxxx paling lambat 2 (dua) hari sebelum
pelaksanaan audit.
6.2.5 Tim auditor melaksanakan audit sesuai dengan jadwal dan lingkup yang telah
ditetapkan.
6.2.6 Setelah pelaksanaan audit selesai, Tim auditor mengadakan pertemuan untuk
membahas hasil temuan.
6.2.7 Tim Auditor melaporkan dan mendiskusikan temuan-temuannya dengan Kepala
Bidang yang diaudit untuk menetapkan usulan tindakan perbaikan yang akan
diambil sebagai tindak lanjut dari temuan audit.
6.2.8 Tim auditor membuat laporan temuan audit dan program tindak lanjut audit
internal untuk ditandatangani oleh kedua belah pihak.
6.2.9 Tim auditor menyerahkan laporan temuan serta program tindak lanjut ke Kepala
XXXXX dengan tembusan kepada Kepala Bidang Xxxxxx.
6.2.10 Tim auditor melakukan verifikasi kepada pihak auditee setelah jangka waktu yang
disepakati.
6.2.11 Tim auditor menyerahkan laporan verifikasi tentang pelaksanaan tindak lanjut
audit internal kepada kepala XXXXX dengan tembusan kepada Kepala Bidang
Xxxxxx.
6.2.12 Kepala Sub.Bidang xxxxxxxxx harus membuat laporan menyeluruh kegiatan audit
mutu internal setiap 3 (tiga) bulan sekali dalam bentuk “audit status log ”.
6.2.13 Kepala Bidang Xxxxxx harus mendistribusikan audit status log kepada Kepala
XXXXX, para Kepala Bidang dan Kepala Sub Bagian TU.

4 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

7 LAMPIRAN
Lampiran 1 : Program Audit Internal XXXXX
Lampiran 2 : Daftar Pertanyaan Audit Internal
Lampiran 3 : Laporan Temuan Audit Internal
Lampiran 4 : Program Tindak Lanjut Audit Intenal
Lampiran 5 : Pelaksanaan Tindak Lanjut Audit Internal
Lampiran 6 : Surat Perintah Kerja

8 REKAMAN

No. Nama Uraian Lokasi Masa


rekaman penyimpanan penyimpanan
1. Program audit Jadwal, ruang lingkup Sub bidang Audit 5 tahun
internal Bidang/sub bagian TU & pihak-pihak
yang diaudit, serta nama yang
Tim Auditor berkepentingan
2. Daftar periksa Rencana daftar Sub bidang Audit 5 tahun
(Check List pertanyaan Auditor dan para Auditor
Audit) kepada Auditee
3. Laporan Laporan hasil temuan Sub bidang Audit, 5 tahun
Temuan Audit Tim Auditor Auditee & Tim
internal Auditor
4. Laporan Rencana Sub bidang Audit, 5 tahun
program tindak tindakan/kegiatan dalam Auditee dan Tim
lanjut Audit rangka tindakan Auditor
Internal perbaikan
5. Laporan Pelaksanaan dan hasil Sub bidang Audit, 5 tahun
pelaksanaan tindakan perbaikan Auditee &Tim
tindak lanjut Auditor
audit internal
6. Audit status Rekaman menyeluruh Sub bidang Audit, 5 tahun
log. kegiatan audit mutu Ka. XXXXX, Para
internal tugas-tugas Ka.Bid. dan Ka
struktural XXXXX sub bagian TU
7. Surat Perintah Rekaman penunjukan Sub bidang Audit 5 tahun
Kerja Tim auditor dan lingkup dan Tim auditor
audit

5 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 1 : PROGRAM AUDIT INTERNAL XXXXX

PROGRAM AUDIT INTERNAL XXXXX


TAHUN ….

No. BAGIAN/KEGIATAN JADWAL AUDITOR KETERANGAN

Serpong,
Kepala XXXXX

( …………………………)

6 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 2 : DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

DAFTAR PERTANYAAN AUDIT INTERNAL

BAGIAN/KEGIATAN :
TGL. PELAKSANAAN :
AUDITOR :

No. PERTANYAAN ADA/TIDAK KETERANGAN

Serpong,
AUDITOR

( ………………………)

7 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 3 : LAPORAN TEMUAN AUDIT INTERNAL

LAPORAN TEMUAN AUDIT INTERNAL


NO. :

TANGGAL : BAGIAN/ KEGIATAN YANG DIAUDIT


AUDITOR :

TEMUAN : KLASIFIKASI
MINOR : %
MAYOR : %

USULAN TINDAK LANJUT :

PENGESAHAN :

AUDITEE AUDITOR KEPALA KA. BIDANG/ SUB. BAGIAN. TU.

( …………) ( ………………….. ) ( ………………….)

8 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 4 : PROGRAM TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

PROGRAM TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

TANGGAL : BAGIAN /KEGIATAN YANG DIAUDIT


AUDITOR :
TINDAK LANJUT :

SELESAI DILAKSANAKAN TANGGAL :

AUDITEE AUDITOR KEPALA

( …………………………) ( ……………………… )

9 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 5 : PELAKSANAAN TINDAK LANJUT AUDIT


INTERNAL

PELAKSANAAN TINDAK LANJUT AUDIT INTERNAL

TANGGAL : BAGIAN /KEGIATAN YANG DIAUDIT


AUDITOR :

PELAKSANAAN TINDAK LANJUT :

SELESAI TANGGAL :

AUDITEE Kepala Bidang Xxxxxx

( …………………………) ( ……………………… )

10 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

LAMPIRAN 6 : SURAT PERINTAH KERJA

SURAT PERINTAH KERJA


No. : ……….

Berdasarkan Program Audit Internal tahun………………….dengan nomor


Dokumen…………………….bersama ini kami selaku Kepala XXXXX memberi tugas
kepada :
1. ……………….. Sebagai Auditor Kepala
2. ……………….. Sebagai Auditor
3. ……………….. Sebagai Auditor

untuk melakukan audit mutu internal


Selanjutnya Auditor Kepala harus membuat laporan pelaksanaan Audit Mutu
Internal paling lambat 1 (satu) Minggu setelah selesainya pelaksanaan Audit kepada
Kepala XXXXX dengan tembusan kepada Kepala Bidang Xxxxxx.
Kepada pihak-pihak yang berkepentingan agar menindak lanjuti surat perintah
kerja ini dengan sebaik-baiknya.

Serpong, ……………………

Kepala XXXXX,

( xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx )

11 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

BUKTI PENGESAHAN
Status : Revisi 0
Tanda Tangan :

Tanggal :
Nama :
URAIAN DISIAPKAN DIPERIKSA DISAHKAN

DAFTAR KONTRIBUSI
Dokumen mutu ini disusun berkat sumbang saran dari :

01. 13.
02. 14.
03. 15.
04. 16.
05. 17.
06. 18.
07. 19.
08. 20.
09. 21.
10. 22.
11. 23.
12. 24.

12 dari 13
xxx-023-2004
Pusat xxxxxxxxxxx

DAFTAR DISTRIBUSI

No. Salinan Distribusi


Dokumen Nama Jabatan
01 Kepala XXXXX
02 Wakil Manajemen
03 Kepala Sub Bagian Tata Usaha
04 Kepala Bidang xxxxxxxxxx
05 Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
06 Ka. Sub Bid. xxxxxxxxx
07 Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
08 Kepala Bidang xxxxxx
09 Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
10 Ka. Sub Bid. xxxxxxxx
11 Ka. Sub Bid. xxxxxxxx

Sumber :
http://www.batan.go.id/ppin/admin/UserFiles/upload/Contoh%20Dokumen%20Prosedur
%20Audit%20Internal.doc

13 dari 13