PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

Langkah menggunakan fail EXEL

1) PASTIKAN SEMUA MAKLUMAT DIMASUKKAN DI FAIL PERINCIAN
ALIR TUNAI SAHAJA! MAKLUMAT TERSEBUT AKAN MASUK KE
DALAM FAIL ALIRAN TUNAI DAN UNTUNG RUGI SECARA
AUTOMATIK.
2) Klik “Don’t Update” untuk kali pertama masuk ke fail Perincian Aliran
Tunai. Untuk seterusnya Klik pada “Update”.
LANGKAH #1 Masukkan Jangkaan Jualan Bulanan

TIP : Kirakan jangkaan pendapatan yang boleh didapati

untuk sehari. Contoh: RM 250 x 30 hari = RM 7500.00

PERINCIAN ALIRAN KEWANGAN 5 TAHUN

Unjuran Jualan Bulanan 5

Tahun

TAHUN
BULAN
1 2 3 4 5
Januari 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Febuari 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Mac 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
April 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Mei 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Jun 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Julai 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Ogos 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
September 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Oktober 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
November 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
Desember 7,500 9,000 10,500 12,000 13,500
JUMLAH 90,000 108,000 126,000 144,000 162,000
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

LANGKAH #2 Masukkan anggaran perbelanjaan bagi

memulakan perniagaan (Perbelanjaan Modal)

PERBELANJAAN

Perbelanjaan Modal
(Tetap)
1.1 Pelbagai Deposit :
Deposit Elektrik, Air dan Talipon
600
Deposit Sewa (2+1) @ RM 1000 sebulan
3,000
JUMLAH
3,600

1.2 Pembelian/Perbelanjaan Aset :

Ubahsuai Premis
5,000
Kaunter
Cash Register/Computer
7,500
Meja, Kerusi dll
Air Con
1,000
Talipon/Fax
Sign Board
1,000
CCTV

JUMLAH 14,500
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

LANGKAH #3 Masukkan anggaran belian stok pra-operasi

serta anggaran belian setiap bulan. Masukkan juga
sebarang yuran professional sekiranya ada.

Belian Stok

TAHUN
BULAN
1 2 3 4 5
Bulan Pra-operasi (Stok
10,000 - - - -
Awal)
Januari 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Febuari 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Mac 1500 2000 3,650 4,025 4,450
April 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Mei 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Jun 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Julai 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Ogos 1500 2000 3,650 4,025 4,450
September 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Oktober 1500 2000 3,650 4,025 4,450
November 1500 2000 3,650 4,025 4,450
Desember 1500 2000 3,650 4,025 4,450
JUMLAH 28,000 24,000 43,800 48,300 53,400

Yuran Profesional

Penubuhan Syarikat Sdn Bhd

Yuran Guaman/Legal Documents
JUMLAH -
* Kos penubuhan Perniagaan Milikan Tunggal dianggarkan RM 100
* Kos guaman dan legal documents dianggarkan RM 3000
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

LANGKAH #4 Masukkan anggaran perbelanjaan pengurusan

setiap bulan. Masukkan juga sebarang caj perkhidmatan
pinjaman bulanan sekiranya ada.

Perbelanjaan Pengurusan Bulanan

TAHUN
PERKARA
1 2 3 4 5
Promosi & Pengiklanan 500 550 550 550 550
Royalti
Gaji Pekerja 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500
EPF & SOCSO 325 325 325 325 325
Sewa Kedai 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Utiliti 500 500 500 500 500
Perjalanan/Pengangkutan 100 110 120 120 120
Alatulis/Perubatan 200 200 200 200 200
Audit/Setiausaha 100 100 100 100 100
Penyelenggaraan/Keselamatan
Premis
100 100 100 100 100
Insurans (Tahunan) 300 300 300 300 300
Latihan & Kemajuan
Luar Jangka 250 250 150 150 100

JUMLAH 5,875 5,935 5,845 5,845 5,795

CAJ PERKHIDMATAN PINJAMAN

Jumlah Pinjaman (RM) Caj (RM) / Bulan

70 000 - 100 000 330
100 001 - 125 000 420
125 001 - 150 000 500
150 001 - 175 000 580
175 001 - 200 000 670

ITU SAHAJA YANG ANDA PERLU MASUKKAN. YANG LAINNYA AKAN

MASUK SECARA SENDIRI.
 PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

CONTOH PROFORMA ALIRAN KEWANGAN BULANAN TAHUN PERTAMA

BULAN ( RM )
JUMLAH
Pra-operasi Jan Feb Mac Apr Mei Jun Jul Ogo Sep Okt Nov Des
WANG MASUK
Modal Sendiri 0 0
Pinjaman PUNB 30,000 30,000
Jualan Tunai 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 90,000
JUMLAH WANG MASUK 30,000 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 120,000

WANG KELUAR
Belian Stok Tunai 10,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 28,000

Perbelanjaan Pemasaran
Yuran Francais 0 0
Promosi & Pengiklanan 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Royalti 0

Perbelanjaan Pengurusan
Gaji Pekerja 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 30,000
EPF & SOCSO 325 325 325 325 325 325 325 325 325 325 325 325 3,900
Sewa Kedai 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Utiliti 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Perjalanan/Pengangkutan 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
Alatulis/Perubatan 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400
Audit/Setiausaha 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
Penyelenggaraan/Keselamatan Premis 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
Insurans (Tahunan) 300 300
 PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

Latihan & Kemajuan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Luar Jangka 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000
Yuran Profesional 0
Yuran Latihan PUNB 0

Perbelanjaan Kewangan
Caj Perkhidmatan 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 1,500
Bayaran Pinjaman (principal) 357 357 357 357 357 357 357 357 357 3,214

Perbelanjaan Modal
Pembelian/Perbelanjaan Aset 14,500 14,500
Perbagai deposit 3,600 3,600
JUMLAH WANG KELUAR 28,400 7,200 7,200 7,200 7,557 7,557 7,557 7,557 7,557 7,557 7,557 7,557 7,557 118,014

LEBIHAN/KURANGAN 1,600 300 300 300 -57 -57 -57 -57 -57 -57 -57 -57 -57 1,986
BAKI AWAL 1,600 1,900 2,200 2,500 2,443 2,386 2,329 2,271 2,214 2,157 2,100 2,043
BAKI AKHIR 1,600 1,900 2,200 2,500 2,443 2,386 2,329 2,271 2,214 2,157 2,100 2,043 1,986 1,986
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

CONTOH PROFORMA ALIRAN KEWANGAN LIMA TAHUN

TAHUN ( RM )
JUMLAH
1 2 3 4 5
WANG MASUK
Modal Sendiri 0 0
PUNB 30,000 30,000
Jualan Tunai 90,000 108,000 126,000 144,000 162,000 630,000
JUMLAH WANG MASUK 120,000 108,000 126,000 144,000 162,000 660,000

WANG KELUAR
Belian Stok Tunai 28,000 24,000 43,800 48,300 53,400 197,500

Perbelanjaan Pemasaran
Yuran Francais 0 0
0 6,000 0 0 0 0 6,000
PERKARA 0 6,600 6,600 6,600 6,600 26,400

Perbelanjaan Pengurusan
0 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 150,000
Promosi & Pengiklanan 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 19,500
Royalti 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 60,000
Gaji Pekerja 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 30,000
EPF & SOCSO 1,200 1,320 1,440 1,440 1,440 6,840
Sewa Kedai 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 12,000
Utiliti 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 6,000
Perjalanan/Pengangkutan 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 6,000
Alatulis/Perubatan 300 300 300 300 300 1,500
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

Audit/Setiausaha 0 0 0 0 0 0
Penyelenggaraan/Keselamatan Premis 3,000 3,000 1,800 1,800 1,200 10,800
Yuran Profesional 0 0
Yuran Latihan PUNB 0 0

Perbelanjaan Kewangan
Caj Perkhidmatan 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 7,500
Bayaran Pinjaman (principal) 3,214 4,286 4,286 4,286 4,286 20,357

Perbelanjaan Modal
Pembelian/Perbelanjaan Aset 14,500 14,500
Perbagai deposit 3,600 3,600
JUMLAH WANG KELUAR 118,014 97,706 116,426 120,926 125,426 578,497

LEBIHAN/KURANGAN 1,986 10,294 9,574 23,074 36,574 81,503

BAKI AWAL 1,986 12,280 21,854 44,929
BAKI AKHIR 1,986 12,280 21,854 44,929 81,503 81,503
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

PROFORMA UNTUNG RUGI BULANAN TAHUN PERTAMA

BULAN
JUMLAH
Jan Feb Mac Apr Mei Jun Jul Ogo Sep Okt Nov Des
Pra-operasi
Jumlah Jualan 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500 90,000
Jumlah Belian 10,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 28,000
UNTUNG KASAR -10,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 62,000

Perbelanjaan Pemasaran
Promosi & Pengiklanan 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Royalti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Perbelanjaan Pengurusan
Gaji Pekerja 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 2,500 30,000
EPF & SOCSO 325 325 325 325 325 325 325 325 325 325 325 325 3,900
Sewa Kedai 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Utiliti 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Perjalanan/Pengangkutan 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
Alatulis/Perubatan 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400
Audit/Setiausaha 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
Penyelenggaraan/Keselamatan Premis 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
Insurans (Tahunan) 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 300
Latihan & Kemajuan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Luar Jangka 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 3,000
Yuran Profesional 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Yuran Latihan PUNB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

Perbelanjaan Kewangan 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Caj Perkhidmatan 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 1,500
Susutnilai 0
Amotis 0 0 0

JUMLAH PERBELANJAAN 300 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 5,700 68,700

UNTUNG/RUGI BERSIH SEBELUM

-10,300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 -6,700
CUKAI
UNTUNG/RUGI TERKUMPUL - - - - - - - - - - - -
-10,300
SEBELUM CUKAI 10,000 9,700 9,400 9,100 8,800 8,500 8,200 7,900 7,600 7,300 7,000 6,700

CUKAI (28%) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

UNTUNG/RUGI SELEPAS CUKAI -10,300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 -6,700
UNTUNG/RUGI TERKUMPUL - - - - - - - - - - - -
-10,300
SELEPAS CUKAI 10,000 9,700 9,400 9,100 8,800 8,500 8,200 7,900 7,600 7,300 7,000 6,700
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

PROFORMA UNTUNG RUGI LIMA TAHUN

TAHUN
JUMLAH
1 2 3 4 5
Jumlah Jualan 90,000 108,000 126,000 144,000 162,000 630,000
Jumlah Belian 28,000 24,000 43,800 48,300 53,400 197,500
UNTUNG KASAR 62,000 84,000 82,200 95,700 108,600 432,500

Perbelanjaan Pemasaran
Promosi & Pengiklanan 6,000 6,600 6,600 6,600 6,600 32,400
Royalti 0 0 0 0 0

Perbelanjaan Pengurusan
Gaji Pekerja 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 150,000
EPF & SOCSO 3,900 3,900 3,900 3,900 3,900 19,500
Sewa Kedai 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000 60,000
Utiliti 6,000 6,000 6,000 6,000 6,000 30,000
Perjalanan/Pengangkutan 1,200 1,320 1,440 1,440 1,440 6,840
Alatulis/Perubatan 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400 12,000
Audit/Setiausaha 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 6,000
Penyelenggaraan/Keselamatan Premis 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 6,000
Insurans (Tahunan) 300 300 300 3,600 300 4,800
Latihan & Kemajuan 0 0 0 0 0 0
Luar Jangka 3,000 3,000 1,800 1,800 1,200 10,800
Yuran Profesional 0 0
Yuran Latihan PUNB 0 0
PANDUAN MENGGUNAKAN FAIL EXCEL

Perbelanjaan Kewangan
Caj Perkhidmatan 1,500 0 4,286 1,500 3,600 10,886
Susutnilai 0 950 950 950 950 3,800
Amotis 0 0 0 0 0 0

JUMLAH PERBELANJAAN 68,700 68,870 72,076 72,590 70,790 353,026

UNTUNG/RUGI BERSIH SEBELUM CUKAI -6,700 15,130 10,124 23,110 37,810 79,474

UNTUNG/RUGI TERKUMPUL SEBELUM CUKAI -6,700 8,430 18,554 41,664 79,474

CUKAI (12%) 0 1,816 1,215 2,773 4,537 10,341

UNTUNG/RUGI SELEPAS CUKAI -6,700 13,314 8,909 20,337 33,273 69,133

UNTUNG/RUGI TERKUMPUL SELEPAS CUKAI -6,700 6,614 15,524 35,861 69,133