Tabel A.

14 Laporan Laba Rugi (dalam jutaan rupiah)

Periode Periode Periode
Periode
Keuangan & Pemasukan dan Pengeluaran Operasional Sebelumnya- Sebelumnya- Sebelumny
Berjalan
2 1 a
Pemasukan bunga        
Kas dan saldo kas dengan bank sentral 243.034 245.907 385.978 412.293
Aset keuangan untuk perdagangan (jika pembukuan terpisah) 760.089 779.847 823.435 900.176
Aset keuangan nilai wajar melalui laba atau rugi (jika pembukuan
terpisah) 789.422 810.454 838.829 945.765
Aset keuangan siap jual 871.141 900.144 976.424 988.767
Pinjaman dan piutang (termasuk leasing) 924.914 923.522 956.222 987.639
Investasi yang disimpan hingga jatuh tempo 576.924 666.871 769.12 801.333
Derivatif - akuntansi untuk lindung nilai, risiko suku bunga 23.257 20.256 25.201 25.571
Aset lain 1.027 1.211 1.003 1.455
(Biaya bunga)        
Deposit dari bank sentral 123.737 110.267 142.918 130.391
Kewajiban keuangan untuk perdagangan (jika pembukuan terpisah) 122.311 131.345 156.323 145.783
Kewajiban keuangan nilai wajar melalui laba atau rugi (jika
pembukuan terpisah) 145.242 154.422 139.74 129.825
Kewajiban keuangan dengan biaya amortisasi 256.928 254.893 278.813 250.827
Derivatif - akuntansi untuk lindung nilai, risiko suku bunga 22.823 16.724 23.829 19.95
Kewajiban lain 2.738 2.383 3.822 3.312
Pengeluaran modal saham terbayar berdasarkan permintaan 59.292 28.833 38.333 38.749
Pendapatan dividen        
Aset keuangan untuk perdagangan (jika pembukuan terpisah) 98.224 57.983 87.925 70.385
Aset keuangan nilai wajar melalui laba atau rugi (jika pembukuan
terpisah) 78.924 42.824 48.849 79.922
Aset keuangan siap jual 75.242 54.525 89.422 86.853
Pemasukan biaya dan komisi 89.382 89.894 48.494 48.494
(Pengeluaran biaya dan komisi) 78.282 26.383 37.373 46022
Realiasasi laba (rugi) pada aset dan Kewajiban yang tidak diukur        
pada nilai wajar berdasarkan laba rugi, bersih        
Aset keuangan siap jual 56.411 42.422 23.363 44.191
Pinjaman dan piutang (termasuk leasing) 242.355 256.424 367.674 300.255
Investasi hingga jatuh tempo 494.424 424.422 532.435 543.646
Kewajiban keuangan yang diukur dengan biaya amortisasi 532.352 545.356 346.364 643.645
Lain-lain 5.822 9.835 7.373 8.373
Laba (rugi) pada aset dan kewajiban untuk perdagangan, bersih        
Instrumen ekuitas dan derivatif terkait 45.533 53.523 35.346 66.434
Instrumen suku bunga dan derivatif terkait 42.323 53.253 35.253 53.526
Perdagangan mata uang asing 54.342 54.434 64.346 64.323
Instrumen risiko kredit dan derivatif terkait 54.323 53.634 44.634 34.422
Komoditas dan derivatif terkait 36.234 43.346 43.643 86.323
Lain-lain (termasuk derivatif hibrida) 4.432 6.346 5.745 7.344
Laba (rugi) pada aset dan kewajiban untuk perdagangan menurut
nilai wajar, bersih 237.187 264.536 228.967 312.372
Laba (rugi) dari akuntansi lindung nilai, bersih 132.424 432.424 190.343 290.373
Perbedaan nilai tukar bersih 104.763 -167.888 38.624 21.999

Tabel A.14 Laporan Laba Rugi (Lanjutan) (dalam jutaan rupiah)

 Periode Periode
Periode
Keuangan dan Operasional Pemasukan dan Pengeluaran Sebelumnya- Sebelumnya Periode
Berjalan
2 -1 Sebelumnya
Laba (rugi) pada saat aset tidak diakui selain yang untuk dijual,
neto 422.427 427.242 472.272 273.92
Pemasukan operasi lain 878.423 535.353 242.643 666.434
Pengeluaran operasi lain 423.532 523.532 429.422 553.366
Biaya admisnistrasi        
1.000 1.323 1.300. 1.233
Biaya pegawai
.323 .235 235 .432
Pengaluaran umum dan administratif 453.523 343.352 535.323 633.323
Depresiasi        
Properti, Pabrik dan Peralatan 24.335 35.234 53.323 53.532
Investasi Properti 82.282 78.049 88.383 89.383
Aset tidak berwujud (selain goodwill) 35.242 23.422 54.422 53.233
Ketentuan        
Kerusakan        
Kerusakan aset keuangan yang tidak diukur berdasarkan nilai
wajar menurut laba atau rugi        
Aset keuangan diukur menurut biaya (ekuitas unquoted) 72.242 24.334 24.353 33.533
Aset keungan siap jual 23.535 22.424 45.432 52.433
Pinjaman dan piutang (termasuk leasing) 33.332 42.242 37.823 36.629
Investasi yang disimpan hingga jatuh tempo 45.832 32.342 23.323 32.364
Kerusakan aset nonkeuangan        
Properti, pabrik dan peralatan 38.422 35.323 32.327 33.322
Investasi properti 47.833 32.532 52.287 27.237
Goodwill 23.234 53.257 32.372 67.372
Aset tidak berwujud (selain goodwill) 24.242 42.264 36.978 73.373
Invetasi pada asosiasi dan usaha patungan yang diperhitungkan
72.923 32.327 62.932 82.739
karena menggunakan metode ekuitas
Lain-lain 2.523 3.335 4.824 2.783
Goodwill negatif yang segera dikenali dalam laba/rugi 82.434 42.422 42.427 24.427
Pangsa laba/rugi asosiasi dan usaha patungan yang
diperhitungkan karena menggunakan metode ekuitas        
Laba atau rugi dari aset tidak lancar dan kelompok yang
diklasifikasikan siap jual tidak berkualifikasi operasi tidak
dilanjutkan 823.237 352.235 373.238 373.327
TOTAL LABA/RUGI SEBELUM PAJAK DARI OPERASI
LANJUTAN 1245.664 779.477 845.51 647.247
Pengeluaran pajak (pemasukan) terkait laba/rugi organisasi
lanjutan 24.91328 15.58954 16.9102 12.94494
TOTAL LABA/RUGI SETELAH PAJAK DARI OPERASI
LANJUTAN 1220.75072 763.88746 828.5998 634.30206
Laba/rugi setelah pajak dari operasi yang tidak dilanjutkan 242.235 654.4634 463.433 464.754
TOTAL LABA/RUGI SETELAH PAJAK DARI OPERASI YANG
TIDAK DILANJUTAN 978.51572 109.42406 365.1668 169.54806
Laba/rugi yang diakibatkan oleh bunga minoritas 978.51572 109.42406 3651668 169.54806
LABA/RUGI YANG DIAKIBATKAN OLEH PEMEGANG
100% 100% 100% 100%
EKUITAS INDUK

Tabel A.15 Organisasi Lingkungan Treasury

Contoh : Aktivitas per Wilayah Fungsional
 Kerangka Kebijakan Operasi Pasar Analisis Risiko & Operasi Treasury
Pendapatan dari Kepatuhan
Sekuritas
Pedoman Investasi Pendanaan ritel - lokal dan Pengukuran risiko Manajemen Kas
asing (likuiditas, kredit dan pasar
dan risiko mata uang)
Alokasi dan acuan aset Pendanaan perkulakan - lokal Harga, analisis kinerja Penyelesaian
strategis dan asing portofolio, dan pelaporan
Manajemen aset-kewajiban: Pinjaman atau pembiayaan Tata kelola perusahaan,
Mengelola eksposur pasar terstruktur kepatuhan, dan risiko
pada neraca bank operasional Akuntansi
Pengelolaan dan Manajemen portofolio Riset kuantitatif risiko dan Layanan informasi -
penggunaan manajer investasi (pendapatan tetap, strategi (alokasi aset TI mungkin diluar
eksternal Pasar uang, aset dan sekuritas strategis, konstruksi acuan, Treasury
berhipotek, swap, ijon dan manajemen acuan, dan
opsi, ekuitas) pemodelan)
Validasi Model - diluar Perdagangan kepemilikan
pengembangan model (instrumen diatas)