2.

Keuangan dan Akuntansi

2.1 perbendaharaan Apakah semua transaksi perbendaharaan dicatat dengan benar dalam sistem akuntansi,& dilaporkan pada manajemen? 2.2 penggajian Bagaimana manajemen memastikan jumlah yang dibayar melalui daftar gaji dihitung dengan benar & pajak pendapatan dan pengurangan lainnya dihitung secara akurat? Bagaimana manajemen memastikan seluruh transaksi penggajian benar tercermin dalam sistem akuntansi pada periode akuntansi yang tepat?

 2.3 hutang

Bagaimana manajemen memastikan bahwa hanya faktur yang valid yang dibayar dimana barang dan jasa telah benar dan sepenuhnya diterima?
2.4 Piutang Bagaimana manajemen memastikan semua barang & jasa yang

diserahkan telah diidentifikasi & secara akurat dapat ditagih ke pelanggannya dengan harga serta diskon yg sesuai?
Prosedur apa yang memastikan bahwa semua faktur direkam, dikirim, dan dicatat dalam sistem akuntansi?
2.5 buku besar dan rekening manajemen Bagaimana manajemen memastikan bahwa data di buku besar akuntansi telah akurat, lengkap, dan berisi informasi terkini?

 2.6 aktiva tetap dan biaya modal Dapatkah manajemen menerapkan kebijakan resmi yang mengatur akuisisi dan pengeluaran modal, penyusutan, dll, yang sesuai dengan praktik akuntansi yang diakui? 2.7 penganggaran & pemantauan Bagaimana anggaran dan data aktual tercermin dari sistem anggaran yang dikukuhkan sebagai mendasar, akurat, dan lengkap? 2.8 rekening bank dan pengaturan perbankan Bagaimana manajemen memastikan bahwa semua transaksi perbankan akurat, lengkap dan resmi? 2.9 pajak penjualan akuntansi (jika ada) Bagaimana manajemen memastikan bahwa semua PPN input & output dari transaksi yang berlaku telah secara akurat diidentifikasi, dicatat dan disertakan sesuai tempatnya?

 2.10 perpajakan Bagaimana manajemen memastikan bahwa semua peraturan perpajakan dipatuhi dan data akuntansi yang mendasari telah akurat ?

2.11 persediaan Apakah nilai-nilai stok yang memadai dan teratur diverifikasi, dan bagaimana ini dibuktikan?
2.12 keuangan informasi dan pelaporan Bagaimana manajemen memastikan bahwa hanya biaya yang valid, akurat dan patut diproses dan benar telah tercermin dalam rekening?

2.13 keuangan informasi dan pelaporan Bagaimana manajemen memastikan bahwa semua catatan akuntansi dipelihara sesuai dengan peraturan akuntansi yang berlaku, sesuai standar, dan praktik yang baik profesional?

 3. Personil 3.1 departemen sumber daya manusia Apakah kebijakan untuk perekrutan staf, pelatihan, remunerasi, penilaian kinerja, dan hal-hal disiplin telah dibuat & ditetapkan? 3.2 perekrutan Bagaimana manajemen memastikan bahwa semua perekrutan staf sudah terjamin dan sah? 3.3 tenaga kerja dan perencanaan suksesi Dapatkah manajemen menerapkan pendekatan terstruktur untuk perencanaan tenaga kerja dan suksesi? 3.4 Staf & pengembangan Bagaimana manajemen memastikan bahwa semua kegiatan pelatihan dan pengembangan staf dibenarkan, disahkan dan ditargetkan dengan tepat?

 3.5 skema pensiun (dan tunjangan lainnya) Bagaimana manajemen memastikan bahwa skema pensiun dibuat dengan benar dan bahwa hal itu telah sesuai dengan undang-undang? 3.6 staf penilaian & hal-hal disiplin Bagaimana manajemen memastikan bahwa staf berkinerja pada tingkat yang tepat dan sesuai standar? 3.7 kesehatan dan keselamatan Bagaimana manajemen memastikan bahwa mereka telah mengidentifikasi & menangani seluruh risiko kesehatan & keselamatan & bahaya dalam organisasi? 3.8 hubungan perburuhan Apakah dasar untuk berkomunikasi dengan tenaga kerja & wakil-wakil mereka sudah jelas ditetapkan, disahkan & dikomunikasikan?

 4. pembelian 4.1 pembelian Bagaimana manajemen memastikan bahwa semua pesanan pembelian telah benar, resmi, dalam anggaran dan dicatat dalam periode akuntansi yang benar? 5. saham 5.1 Kontrol stok Apa langkah-langkah memastikan bahwa semua gerakan saham adalah valid, resmi, diproses dengan benar dan dipertanggungjawabkan? 5.2 distribusi, transportasi & logistik Bagaimana manajemen memastikan bahwa distribusi yang efektif yang paling tepat, efisien & biaya & pilihan transportasi yang digunakan?

 6. Pemasaran & Penjualan 6.1 pengembangan produk Bagaimana manajemen mendefinisikan dasar tujuan bisnis strategis serta bagaimana mereka bisa memastikan bahwa semua pengembangan produk sesuai dengan target? 6.2 riset pasar Langkah-langkah apa yang diambil untuk memastikan bahwa persyaratan pelanggan diidentifikasi & efektif diatasi?