4.1. Umum Dalam sistem akuntansi berjalan pada sistem penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel Sukabumi yang telah dibahas dalam bab sebelumnya, penulis mengetahui adanya permasalahan dalam sistem tersebut. Dalam kinerja suatu perusahaan yang memerlukan pengelolaan sistem informasi yang efektif dan efisien, penulis mengajukan suatu rancangan sistem komputerisasi usulan pada penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel. Dengan menggunakan sistem komputerisasi yang diusulkan ini, diharapkan dapat menghasilkan informasi yang berkualitas yaitu, informasi yang relevan, akurat dan tepat waktu. Informasi yang relevan berarti informasi harus bermanfaat bagi pemakai. Informasi harus akurat yaitu informasi tersebut bebas dari kesalahan dan informasi harus tepat waktu, maksudnya informasi harus sesuai dengan waktu yang diharapkan demi kelancaran kinerja suatu organisasi atau perusahaan. Kelebihan-kelebihan dari sistem yang terkomputerisasi yaitu, mempermudah pekerjaan, penyajian informasi yang tepat dan mempercepat penyajian data. Penggunaan komputerisasi sistem harus didukung oleh sumber daya manusia yang memadai dari segi keahlian dalam menangani sistem komputerisasi dan bertanggung
57
58
jawab atas seluruh pekerjaan sehingga data-data akan terpelihara dengan baik dan mempercepat perolehan informasi yang diperlukan. Pada bab IV ini akan dijelaskan lebih lanjut mengenai komputerisasi sistem penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel. Pada rancangan sistem akan dijelaskan mengenai prosedur sistem akuntansi usulan, diagram alir data sistem akuntansi usulan, kamus data sistem akuntansi usulan, spesifikasi rancangan sistem akuntansi usulan, spesifikasi sistem komputer dan jadwal implementasi.
4.2. Prosedur Sistem Usulan Prosedur sistem akuntansi usulan untuk penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel menggunakan sistem yang terkomputerisasi sebagai pengganti sistem manual yang tentunya akan mempermudah dalam pengolahan data. Prosedur sistem akuntansi usulan adalah: 1. Prosedur Persiapan Barang Pada proses ini produk yang akan dikirimkan ke pihak komisioner disiapkan. Produk dikeluarkan dari gudang dan dibuatkan surat keluar barang (SKB) oleh Merchandise Inventory. SKB tersebut digunakan oleh Merchandise Inventory dan Helper untuk melakukan verifikasi barang sebelum dikirim kepada pihak komisioner. 2. Prosedur Pengiriman Barang Di proses ini Merchandise Inventory membuat Faktur Pengiriman Barang (FPB) yang akan diberikan beserta produk. Produk dikirim menggunakan jasa perusahaan
59
pengirimman barang, jadi konfirmasi penerimaan barang ke pihak komisioner dilakukan melalui hubungan komunikasi telepon. 3. Prosedur Penagihan Setiap awal periode akuntansi, pihak komisioner mengirimkan laporan penjualan berupa faktur penjualan komisioner (FPK). Dari faktur tersebut bagian Finance melakukan penagihan dengan mengirimkan faktur penagihan (invoice) kepada komisioner. Sebagai bukti pembayaran, Finance membuat bukti pembayaran (BP). 4. Prosedur Penjurnalan Setiap transaksi penjualan konsinyasi, mulai dari pengiriman barang konsinyasi, laporan retur dari komisioner, laporan penjualan dari komisioner sampai dengan penagihan piutang dicatat dan dibuatkan jurnalnya. 5. Prosedur Pembuatan Laporan Berdasarkan dokumen-dokumen dari transaksi penjualan secara konsinyasi, Merchandise Inventory membuat laporan pengiriman barang konsinyasi (LPB), laporan retur (LR) dan laporan stok barang (LSB). Finance membuat laporan jurnal penjualan dan laporan penjualan konsinyasi (LPK). Semua laporan tersebut diberikan kepada Supervisor.
60
FINANCE
- FPK - FRK
KOMISIONER
- FPB - Invoice - BP
SUPERVISOR
Keterangan : SKB = Surat Keluar Barang FPB = Faktur Pengiriman Barang FPK = Faktur Penjualan Komisioner FRK = Faktur Retur Komisioner BP = Bukti Pembayaran LPB = Laporan Pengiriman Barang LPK = Laporan Penjualan Konsinyasi LSB = Laporan Stok Barang LR = Laporan Retur
61
SKB GUDANG
FPB
KOMISIONER
Data_Pengiriman FILE PENGIRIMAN - FPK - FRK - FPK - FRK FINANCE - Invoice - BP 3.0 PENAGIHAN - Invoice - BP
Data_Penjualan FPK
FILE PENJUALAN
ARSIP FPK FRK ARSIP FRK Data_Retur FILE RETUR FILE PIUTANG
FILE BP
FILE PENGIRIMAN
FILE BARANG
Data_Retur
- Jurnal_Penjualan - LPK
SUPERVISOR
Keterangan : SKB = Surat Keluar Barang FPB = Faktur Pengiriman Barang FPK = Faktur Penjualan Komisioner FRK = Faktur Retur Komisioner
= Bukti Pembayaran = Laporan Pengiriman Barang = Laporan Penjualan Konsinyasi = Laporan Stok Barang = Laporan Retur
62
FPK
FPK KOMISIONER
ARSIP FPK 3.2 PENERIMAAN LAPORAN RETUR KOMISIONER FRK Invoice Invoice 3.3 PENGIRIMAN TAGIHAN
FRK
FRK FINANCE
ARSIP FRK
BP 3.4 PEMBAYARAN
Keterangan : FPK = Faktur Penjualan Komisioner FRK = Faktur Retur Komisioner BP = Bukti Pembayaran
63
Jurnal_Penjualan FINANCE
Jurnal_Penjualan
FILE PENJUALAN
Data_Penjualan
LPB
LR
LSB
Data_Barang
Keterangan : LPB = Laporan Pengiriman Barang LPK = Laporan Penjualan Konsinyasi LSB = Laporan Stok Barang LR = Laporan Retur
64
4.4. Kamus Data Sistem Usulan Kamus data sistem usulan penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel adalah: A. Kamus Data Dokumen Masukan 1. Data Barang Nama Arus Data : Data Barang Alias Bentuk Data Arus Data :: Tampilan monitor : File Barang Proses 1.0 File Barang Proses 5.0 Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header : Daftar nama-nama barang : Setiap ada transaksi : Rata-rata 30 kali setiap bulan : Header + Isi =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan Keterangan: Judul *Daftar Barang* Isi =1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Sat + Hrg + Jml}end Keterangan: @Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama jenis barang*
65
Sat *satuan barang* Hrg *harga barang satuan* Jml *jumlah barang* 2. Data Komisioner Nama Arus Data : Data Komisioner Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header :: Tampilan monitor : File Komisioner Proses 2.0 : Daftar nama-nama komisioner : Setiap ada transaksi : Rata-rata 30 kali setiap bulan : Header + Isi =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan Keterangan: Judul *Daftar Komisioner* Isi =1{@Kd_Km+ Nm_Km + Alamat + Telp + Email + Attn}end Keterangan: @Kd_Km *kode komisioner terdiri dari lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* Attn *nama orang yang dituju di komisioner*
66
3. Data Perkiraan Nama Arus Data : Data Perkiraan Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header :: Tampilan monitor : File Perkiraan Proses 3.0 : Daftar nama-nama perkiraan : Setiap ada transaksi : Rata-rata 30 kali setiap bulan : Header + Isi =Judul + Nm_Perusahaan +Alm_Perusahaan Keterangan: Judul *Daftar Perkiraan* Isi =1{@No_Perk + Nm_Perk}end Keterangan: @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari empat digit bertipe karakter* Nm_Perk *nama perkiraan* 4. Surat Keluar Barang (SKB) Nama Arus Data : Surat Keluar Barang Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan Komputer : Proses 1.0 Arsip SKB Proses 2.0
67
: Sebagai bukti barang keluar dari gudang : Pada saat barang keluar dari gudang : Rata-rata 30 kali setiap bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan +@No_SKB + Tgl_SKB + Ket Keterangan: Judul *Surat Keluar Barang* @No_SKB *nomor urut SKB terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_SKB = Tanggal + Bulan + Tahun Ket *tujuan barang keluar dari gudang*
Isi
= 1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Qty_SKB + Hrg}end Keterangan: @Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama jenis barang* Qty *jumlah barang* Hrg *harga barang satuan*
Footer
68
5. Faktur Penjualan Komisioner (FPK) Nama Arus Data : Faktur Penjualan Komisioner Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan Komputer : Komisioner Proses 3.0 Finance Proses 3.0 File Penjualan Proses 3.0 Arsip FPK Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header : Sebagai laporan penjualan dari komisioner : Pada awal periode akuntansi : Rata-rata enam kali setiap bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + @Kd_Km + Nm_Km + @No_FPK + Tgl_FPK Keterangan: Judul *Faktur Penjualan* @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* @No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_FPK = Bulan + Tahun Isi =1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Sat + Hrg + Qty_FPK
69
+ S_Ttl_FPK}end Keterangan: @Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama jenis barang* Sat *satuan barang* Hrg *harga barang satuan* S_Ttl_FPK*sub total penjualan* Footer =Kons + Ttl_FPK Keterangan: Kons *persentase komisi komisioner* Ttl *total penjualan* 6. Faktur Retur Komisioner (FRK) Nama Arus Data : Faktur Retur Komisioner Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan Komputer : Komisioner Proses 3.0 Finance Proses 3.0 File Retur Proses 3.0 Arsip FRK Penjelasan Periode Volume : Sebagai laporan retur dari komisioner : Pada saat barang konsinyasi dikembalikan ke konsinyor : Enam kali setiap tiga bulan
70
: Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + @Kd_Km + Nm_Km + @No_FRK + Tgl_FRK Keterangan: Judul *Faktur Retur* @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* @No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_FRK = Bulan + Tahun
Isi
=1{@Kd_Brg+ Nm_Brg + Sat + Hrg + Qty_FRK + S_Ttl_FRK}end Keterangan: @Kd_Brg *kode barang terdiri dari enam digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama jenis barang* Sat *satuan barang* Hrg *harga barang satuan* S_Ttl_FRK *sub total retur*
Footer
=Ttl_FRK Keterangan:
71
Ttl_FRK *total retur* 7. Data Piutang Nama Arus Data : Data Piutang Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header :: Tampilan monitor : Proses 3.0 File Piutang : Daftar jumlah piutang komisioner : Setiap ada transaksi : Rata-rata 10 kali per bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan +Alm_Perusahaan + @No_Piutang + @Kd_Km + Nm_Km Keterangan: Judul *Daftar Piutang* @No_Piutang *kode piutang terdiri enam digit bertipe karakter* @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* Isi =1{@No_FPK + Jml_Piutang + @No_BP + Rp + Saldo}end Keterangan :
72
@No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe karakter* @No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe karakter* Rp *nominal pembayaran* Saldo *nominal saldo piutang* Footer = Finance Keterangan: Finance *tandatangan finance* B. Kamus Data Dokumen Keluaran 1. Faktur Pengiriman Barang (FPB) Nama Arus Data : Faktur Pengiriman Barang Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan komputer : Arsip SKB Proses 2.0 - Komisioner Proses 2.0 File Pengiriman Penjelasan Periode : Bukti pengiriman barang : Terjadi pada saat barang dikirim ke pihak komisioner Volume Struktur Data Header : Rata-rata 10 kali per bulan : Header + Isi + Footer = Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan
73
+ @No_FPB + @No_SKB + @Kd_Km + Nm_Km + Tgl_FPB Keterangan: Judul *Faktur Pengiriman Barang* @No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe karakter* @No_SKB *nomor urut SKB terdiri dari enam digit bertipe karakter* @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* Tgl_FPB = Tanggal + Bulan + Tahun Isi =1{@Kd_Brg + Nm_Brg + Qty_SKB + Hrg + S_Ttl_FPB}end Keterangan: @Kd_Brg *kode barang terdiri dari lima digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama jenis barang* Qty *jumlah barang* Hrg *harga barang satuan* S_Ttl_FPB *total harga satuan* Footer =Ttl_FPB + Merchandise_Inventory + Mengetahui
74
Keterangan: Ttl_FPB *total harga barang* Merchandise_Inventory *nama dan tandatangan* 2. Invoice Nama Arus Data : Invoice Alias Bentuk Data Arus Data : Tagihan : Cetakan komputer : Finance - Proses 3.0 - Komisioner Proses 3.0 File Invoice Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header : Bukti penagihan : Terjadi setelah laporan penjualan dari komisioner diterima : Rata-rata enam kali per bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + @No_Invoice + Tgl_Invoice + @Kd_Km + Nm_Km Keterangan: Judul *invoice* @No_Invoice *nomor invoice terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_Invoice = Tanggal + Bulan + Tahun @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter*
75
Nm_Km *nama komisioner* Isi =1{@No_FPK + Jml_Tagihan +Per_Tagihan}end Keterangan: Per_Tagihan = Bulan + Tahun @Kd_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe karakter* Footer =Ttl_Tagihan + Finance + Mengetahui Keterangan: Ttl_Tagihan *total tagihan* Finance *nama dan tandatangan* Mengetahui *nama dan tandatangan supervisor* 3. Bukti Pembayaran (BP) Nama Arus Data : Bukti Pembayaran Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan Komputer : Komisioner Proses 3.0 Proses 3.0 Finance Proses 3.0 File BP Penjelasan Periode Volume Struktur Data : Bukti pembayaran piutang komisioner : Setiap ada transaksi : Rata-rata 10 kali per bulan : Header + Isi + Footer
76
Header
=Judul + Nm_Perusahaan +Alm_Perusahaan + @Kd_Km + Nm_Km Keterangan: Judul *Bukti Pembayaran* @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner*
Isi
=1{@No_BP + Tgl_BP + Rp }end Keterangan : @No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_BP = Tanggal + Bulan + Tahun Rp *nominal pembayaran*
Footer
=Ttl_BP + Terbilang + @No_FPK + Tgl_FPK + Finance Keterangan : @No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_FPK = Bulan + Tahun Ttl_BP *total pembayaran*
4. Laporan Penjualan Konsinyasi (LPK) Nama Arus Data : Laporan Penjualan Konsinyasi Alias :-
77
: Cetakan komputer : File Penjualan Proses 5.0 Finance Finance - Proses 5.0 Supervisor
: Laporan Penjualan konsinyasi : Setiap bulan periode akuntansi : Satu kali per bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + @No_LPK + Tgl_LPK Keterangan: Judul *Laporan Penjualan Konsinyasi* @No_LPK *nomor LPK terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_LPK = Tanggal + Bulan + Tahun
Isi
=1{@Kd_Km + Nm_Km + @No_FPK + @No _BP + S_Ttl_LPK}end Keterangan: @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* @Kd_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe karakter*
78
@No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe karakter* S_Ttl_LPK *subtotal penjualan* Footer =Ttl_LPK + Mengetahui Keterangan: Ttl_LPK *total penjualan* Mengetahui *nama dan tandatangan finance* 5. Laporan Retur (LR) Nama Arus Data : Laporan Retur Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode :: Cetakan komputer : File Retur - Proses 5.0 Supervisor : Bukti retur barang : Terjadi pada saat barang dikembalikan dari pihak komisioner Volume Struktur Data Header : Rata-rata enam kali per tiga bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + @No_LR + Tgl_LR Keterangan: Judul *Laporan Retur Barang*
79
@No_LR *nomor LR terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_LR = Tanggal + Bulan + Tahun Isi =1{@No_FRK +@Kd_Km + Nm_Km + S_Ttl_LR}end Keterangan: @No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe karakter* @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* S_Ttl_LR *subtotal nominal retur* Footer =Ttl_LR + Mengetahui Keterangan: Ttl_LR *total retur* Mengetahui *nama dan tandatangan merchandise inventory* 6. Laporan Pengiriman Barang (LPB) Nama Arus Data : Laporan Pengiriman Barang Alias Bentuk Data Arus Data Penjelasan Periode :: Cetakan Komputer : File Pengiriman - Proses 5.0 Supervisor : Mengetahui pengiriman barang konsinyasi : Setiap bulan periode akuntansi
80
: Satu kali per bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + @No_LPB + Tgl_LPB Keterangan : Judul *Laporan Penjualan Konsinyasi* @No_LPB *nomor LPB terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_LPB = Tanggal + Bulan + Tahun Isi =1{@Kd_Km + Nm_Km + @No_FPB + Tgl_FPB+ No_SKB + Tgl_SKB + S_Ttl_LPB}end Keterangan: @Kd_Km *kode komisioner terdiri lima digit bertipe karakter* Nm_Km *nama komisioner* @No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe karakter* Tgl_FPB = Tanggal + Bulan + Tahun @No_SKB *nomor urut SKB terdiri dari 6 digit bertipe karakter* Tgl_SKB = Tanggal + Bulan + Tahun Tgl_SKB *tanggal dikeluarkan SKB*
81
S_Ttl *total pengiriman setiap komisioner* Footer = Ttl + Mengetahui Keterangan: Ttl *total pengiriman barang* Mengetahui *nama dan tandatangan merchandise inventory* 7. Laporan Stok Barang (LSB) Nama Arus Data : Laporan Stok Barang Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan Komputer : File Barang - Proses 5.0 Supervisor File Pengiriman - Proses 5.0 Supervisor File Retur - Proses 5.0 Supervisor Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header : Mengetahui stok barang : Setiap awal periode akuntansi : Satu kali per bulan : Header + Isi + Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + @No_LSB + Tgl_LSB Keterangan: Judul *Laporan Stok Barang* Nm_Perusahaan *Scissors Apparel* Alm_Perusahaan *Alamat Perusahaan*
82
@No_LSB *nomor LSB terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_LSB = Tanggal + Bulan + Tahun Isi =1{@Kd_Brg + Nm_Brg + Sat + Hrg +Jml + @No_FPB + Qty_FPB + @No_FRK + Qty_FRK + Stok_Qty + Stok _Rp}end Keterangan: @Kd_Brg *kode barang terdiri dari 6 digit bertipe karakter* Nm_Brg *nama jenis barang* Sat *satuan barang* Hrg *harga barang satuan* Jml *jumlah barang* @No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe karakter* @No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe karakter* Stok_Qty *kuantitas stok barang* Stok_Rp *nominal stok barang* Footer = Ttl_Qty + Ttl_Rp + mengetahui Ttl_Qty *total kuantitas stok barang* Ttl_Rp *total nominal stok barang* Mengetahui *nama dan tandatangan merchandise inventory*
83
8. Jurnal Penjualan Nama Arus Data : Jurnal Penjualan Alias Bentuk Data Arus Data :: Cetakan komputer : File Jurnal Proses 5.0 - Finance Finance - Proses 5.0 - Supervisor Penjelasan Periode Volume Struktur Data Header : Mencatat semua transaksi penjualan konsinyasi : Setiap bulan periode akuntansi : Satu kali per bulan : Header + Isi +Footer =Judul + Nm_Perusahaan + Alm_Perusahaan + Periode Keterangan : Judul *Jurnal Penjualan* Periode = bulan + tahun Isi =1{@No_Jurnal + Tgl_Jurnal + [Ref] + [No_Ref] + @No_Perk + Nm_Perk + Debet + Kredit}end Keterangan: @No_Jurnal *nomor Jurnal terdiri dari enam digit bertipe karakter* Tgl_Jurnal = Tanggal + Bulan + Tahun Ref *FPB atau FPK atau FRK atau BP*
84
No_Ref *@No_FPK atau @No_FRK atau @No_BP* @No_FPB *nomor FPB terdiri dari delapan digit bertipe karakter* @No_FPK *nomor FPK terdiri dari enam digit bertipe karakter* @No_FRK *nomor FRK terdiri dari enam digit bertipe karakter* @No_BP *nomor BP terdiri dari enam digit bertipe karakter* @No_Perk *nomor perkiraan terdiri dari lima digit bertipe karakter* Nm_Perk *nama perkiraan* Footer =Ttl_D + Ttl_K + Mengetahui Keterangan: Ttl_D *total nominal debet* Ttl_K *total nominal kredit* Mengetahui *nama dan tandatangan finance*
4.5. Spesifikasi Sistem Usulan Bentuk dari spesifikasi sistem usulan berupa dokumen masukan dan dokumen keluaran. Dokumen masukan berupa Data Barang, Data Komisioner, Data Perkiraan Surat Keluar Barang (SKB), Faktur Penjualan Komisioner (FPK), Faktur Retur
85
Komisioner (FRK), dan Data Piutang. Dokumen keluaran berupa FPB (Faktur Pengiriman Barang), Invoice, Bukti Pembayaran (BP), Laporan Penjualan Konsinyasi (LPK), Laporan Retur (LR), Laporan Stok Barang (LSB), Laporan Pengiriman Barang (LPB) dan Jurnal Penjualan.
4.5.1. Spesifikasi Rancangan Dokumen Masukan Bentuk rancangan dokumen masukan dalam sistem usulan penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel adalah: 1. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 2. Nama Dokumen Fungsi : Data Barang : Sebagai referensi data barang untuk melakukan transaksi : Merchandise Inventory : Merchandise Inventory : Setiap ada transaksi : Kertas : Sesuai Kebutuhan : Lampiran C-1 : Data Komisioner : Sebagai referensi data komisioner untuk melakukan transaksi Sumber Tujuan Frekuensi : Merchandise Inventory : Merchandise Inventory : Setiap ada transaksi
86
Media Jumlah Format 3. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 4. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 5. Nama Dokumen Fungsi Sumber
: Kertas : Satu lembar : Lampiran C-2 : Data Perkiraan : Sebagai referensi dalam pembuatan jurnal : Finance : Finance : Setiap ada transaksi jurnal : Kertas : Satu lembar : Lampiran C-3 : Surat Keluar Barang : Sebagai bukti barang keluar dari gudang : Merchandise Inventory : Gudang : Terjadi pada saat barang keluar dari gudang : Kertas : Satu lembar : Lampiran C-4 : Faktur Penjualan Komisioner : Sebagai data penjualan dari komisioner : Komisioner
87
Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 6. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 7. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format
: Finance dan Merchandise Inventory : Setiap ada laporan penjualan dari komisioner : Kertas : Sesuai Kebutuhan : Lampiran C-5 : Faktur Retur Komisioner : Sebagai data retur dari komisioner : Komisioner : Finance dan Merchandise Inventory : Setiap terjadi transaksi retur barang : Kertas : Sesuai Kebutuhan : Lampiran C-6 : Data Piutang : Sebagai referensi data piutang komisioner : Finance : Finance : Setiap ada transaksi : Kertas : Satu lembar : Lampiran C-7
88
4.5.2. Spesifikasi Rancangan Dokumen Keluaran Bentuk rancangan dokumen keluaran dalam sistem usulan penjualan secara konsinyasi pada Scissors Apparel adalah: 1. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 2. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 3. Nama Dokumen Fungsi Sumber : Faktur Pengiriman Barang : Sebagai bukti pengiriman barang : Merchandise Inventory : Komisioner : Terjadi pada saat pengiriman barang : Kertas : Satu lembar : Lampiran D-1 : Invoice : Sebagai bukti penagihan piutang : Finance : Komisioner : Terjadi pada saat penagihan piutang : Kertas : Satu lembar : Lampiran D-2 : Bukti Pembayaran : Sebagai bukti pembayaran piutang : Komisioner
89
Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 4. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 5. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format
: Finance : Setiap ada pembayaran piutang : Kertas : Satu lembar : Lampiran D-3 : Laporan Penjualan Konsinyasi : Sebagai bukti penjualan barang : Finance : Supervisor : Terjadi pada awal periode akuntansi : Kertas : Satu lembar : Lampiran D-4 : Laporan Retur : Sebagai bukti retur barang : Merchandise Inventory : Supervisor : Terjadi pada saat retur barang dari komisioner : Kertas : Satu lembar : Lampiran D-5
90
6. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 7. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media Jumlah Format 8. Nama Dokumen Fungsi Sumber Tujuan Frekuensi Media
: Laporan Pengiriman Barang : Sebagai laporan pengiriman barang : Merchandise Inventory : Supervisor : Terjadi pada awal periode akuntansi : Kertas : Satu lembar : Lampiran D-6 : Laporan Stok Barang : Sebagai laporan stok barang : Merchandise Inventory : Supervisor : Terjadi pada awal periode akuntansi : Kertas : Satu Lembar : Lampiran D-7 : Jurnal Penjualan : Untuk mencatat transaksi penjualan barang : Finance : Supervisor : Terjadi pada awal periode akuntansi : Kertas
91
Jumlah Format
4.5.3. Normalisasi File Normalisasi file dimaksudkan sebagai acuan dalam pembuatan database file. 1. Bentuk Tidak Normal
92
93
Tabel Invoice Tabel Perkiraan No_Perk * Nm_Perk No_Invoice * Tgl_Invoice Jml_Tagihan Per_Tagihan Ttl_Tagihan No_FPK **
Tabel Penjualan Komisioner No_FPK * Tgl_FPK Qty_FPK S_Ttl_FPK Kons Ttl_FPK Kd_Brg ** Kd_Km **
Tabel Retur Komisioner No_FRK * Tgl_FRK Qty_FRK S_Ttl_FRK Ttl_FRK Tabel Piutang No_Piutang * Jml_Piutang Saldo No_FPK ** No_BP ** Kd_Brg ** Kd_Km **
94
95
4.5.4. Spesifikasi File Spesifikasi file sistem usulan dalam sistem penjualan secara konsinyasi Scissors Apparel adalah: 1. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software : Barang : Untuk data barang : File Induk : Barang.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 40 karakter Kunci field : Kd_Brg Tabel IV.1. Spesifikasi File Barang No 1. 2. 3. 4. 5. Elemen Data Kode_Barang Nama_Barang Satuan_Barang Harga_Barang Jumlah_Barang Akronim Kd_Brg Nm_Brg Sat Hrg Jml Jenis Character Character Character Number Number Lebar 6 20 3 7 4 Keterangan Primary Key
96
2. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Komisioner : Untuk data komisioner : File Induk : Komisioner.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 107 karakter Kunci field : Kd_Km Tabel IV.2. Spesifikasi File Komisioner No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Kode_Komisioner Nama_Komisioner Alamat Telepon Email Attention Akronim Kd_Km Nm_Km Alamat Telp Email Attn Jenis Character Character Character Character Character Character Lebar 5 20 30 12 30 10 Keterangan Primary Key
97
3. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Perkiraan : Untuk data nama-nama perkiraan : File Induk : Perkiraan.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 34 karakter Kunci field : No_Perk Tabel IV.3. Spesifikasi File Perkiraan No 1. 2. Elemen Data Nomor_Perkiraan Nama_Perkiraan Akronim No_Perk Nm_Perk Jenis Character Character Lebar 4 30 Keterangan Primary Key
4. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media
: Barang Keluar : Untuk data transaksi barang yang keluar dari gudang : File Transaksi : SKB.dbf : Index sequential : Random : Hard disk
98
Software
Panjang record : 40 karakter Kunci field : No_SKB Tabel IV.4. Spesifikasi File Barang Keluar No 1. 2. 3. 4. Elemen Data Nomor_SKB Tanggal_SKB Keterangan Kode_Barang Akronim No_SKB Tgl_SKB Ket Kd_Brg Jenis Character Date Character Character Lebar 6 8 20 6 Foreign Key Keterangan Primary Key
5. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Isi Barang Keluar : Untuk data isi dari file Barang Keluar : File Transaksi : Isi_SKB.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
99
Tabel IV.5. Spesifikasi File Isi Barang Keluar No 1. 2. Elemen Data Kuantitas_Barang Nomor_SKB Akronim Jenis Lebar 4 6 Foreign Key Keterangan
6. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Pengiriman : Untuk data transaksi pengiriman barang : File Transaksi : FPB.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 45 karakter Kunci field : No_FPB Tabel IV.6. Spesifikasi File Pengiriman No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Nomor_FPB Tanggal_FPB Sub_Total_FPB Total_FPB Kode_Komisioner Kode_SKB Akronim No_FPB Tgl_FPB Jenis Character Date Lebar 8 8 9 9 5 6 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key
100
7. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Penjualan : Untuk data transaksi pengiriman barang : File Transaksi : FPK.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 25 karakter Kunci field : No_FPK Tabel IV.7. Spesifikasi File Penjualan No 1. 2. 3. 4. Elemen Data Nomor_FPK Tanggal_FPK Kode_Barang Kode_Komisioner Akronim No_FPK Tgl_FPK Kd_Brg Kd_Km Jenis Character Date Character Character Lebar 6 8 6 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key
8. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file
: Isi Penjualan : Untuk data isi file Penjualan : File Transaksi : Isi _FPK.dbf : Index sequential : Random
101
Media Software
Panjang record : 35 karakter Kunci field :Tabel IV.8. Spesifikasi File Isi Penjualan No 1. 2. 3. 4. 5. Elemen Data Kuantitas_Barang Sub_Total_FPK Konsinyasi Total_FPK Nomor_FPK Akronim Qty_FPK Jenis Number Lebar 4 9 7 9 6 Foreign Key Keterangan
9. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Retur : Untuk data transaksi retur barang : File Transaksi : FRK.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
102
Tabel IV.9. Spesifikasi File Retur No 1. 2. 3. 4. Elemen Data Nomor_FRK Tanggal_FRK Kode_Barang Kode_Komisioner Akronim No_FRK Tgl_FRK Kd_Brg Kd_Km Jenis Character Date Character Character Lebar 6 8 6 5 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key
10. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Isi Retur : Untuk data isi file Retur : File Transaksi : Isi_FRK.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 28 karakter Kunci field :Tabel IV.10. Spesifikasi File Isi Retur No 1. 2. 3. 4. Elemen Data Kuantitas_Barang Sub_Total_FRK Total_FRK Nomor_FRK Akronim Qty_FRK Jenis Number Lebar 4 9 9 6 Foreign Key Keterangan
103
11. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Invoice : Untuk data tagihan piutang : File Transaksi : Invoice.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 50 karakter Kunci field : No_Invoice Tabel IV.11. Spesifikasi File Invoice No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Nomor_Invoice Tanggal_Invoice Jumlah_Tagihan Total_Tagihan Periode_Tagihan Nomor_FPK Akronim No_Invoice Tgl_Invoice Jenis Character Date Lebar 6 8 11 11 8 6 Foreign Key Keterangan Primary Key
104
: Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
Panjang record : 212 karakter Kunci field : No_BP Tabel IV.12. Spesifikasi File Pembayaran No 1. 2. 3. 4. 5. 6. Elemen Data Akronim Jenis Character Date Number Number Text Character Lebar 6 8 11 11 170 6 Foreign Key Keterangan Primary Key
Nomor_Pembayaran No_BP Tanggal_Pembayaran Tgl_BP Pembayaran Total_Pembayaran Terbilang Nomor_FPK Rp Ttl_BP Terbilang No_FPK
13. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Piutang : Untuk data piutang : File Transaksi : Piutang.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
105
Panjang record : 40 karakter Kunci field : No_Piutang Tabel IV.13. Spesifikasi File Piutang No 1. 2. 3. 4. 5. Elemen Data Nomor_Piutang Jumlah_Piutang Saldo_Piutang Nomor_FPK Akronim No_Piutang Jenis Character Lebar 6 11 11 6 6 Foreign Key Foreign Key Keterangan Primary Key
Nomor_Pembayaran No_BP
14. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Jurnal : Untuk data jurnal : File Transaksi : Jurnal.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
106
Tabel IV.14. Spesifikasi File Jurnal No 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Elemen Data Periode_Jurnal Nomor_Jurnal Tanggal_Jurnal Referensi Nomor_Referensi Nomor_Perkiraan Nomor_FPB Nomor_FPK Nomor_FRK Nomor_BP Akronim Periode No_Jurnal Tgl_Jurnal Ref No_Ref No_Perk No_FPB No_FPK No_FRK No_BP Jenis Date Character Date Character Character Character Character Character Character Character Lebar 6 6 8 3 6 5 8 6 6 6 Foreign Key Foreign Key Foreign Key Foreign Key Foreign Key Primary Key Keterangan
15. Nama file Fungsi file Tipe file Akronim file Organisasi file Akses file Media Software
: Isi Jurnal : Untuk data file Isi Jurnal : File Transaksi : Isi_Jurnal.dbf : Index sequential : Random : Hard disk : Microsoft Visual Fox Pro 9.0
107
Tabel IV.15. Spesifikasi File Isi Jurnal No 1. 2. 3. 4. 5. Elemen Data Debet Kredit Total_Debet Total_Kredit Nomor_Jurnal Akronim Debit Kredit Ttl_D Ttl_K No_Jurnal Jenis Number Number Number Number Character Lebar 10 10 11 11 6 Foreign Key Keterangan
Contoh :
L P 0 1 0 1
2. Kode Komisioner
X X X 9 9
108
Contoh :
B H A 0 1
3. Nomor Perkiraan
Contoh :
109
Contoh :
0 1 0 3 1 0
Contoh :
K S 0 1 0 3 1 0
110
Contoh:
Contoh:
8. Nomor Invoice
9 9 9 9 9 9
111
Contoh:
Contoh:
112
Contoh:
0 1 0 3 1 0
Contoh:
0 1 0 3 1 0
113
Contoh:
Contoh:
0 3 0 3 1 0
114
Contoh:
0 4 0 3 1 0
Contoh :
115
Gambar IV.9. Diagram Hirarki Proses Input Output Sistem Akuntansi Usulan
116
Spesifikasi program menjelaskan tentang file-file program yang dibuat dalam perancangan program tentang fungsi, tujuan dan bentuk dari file. Penulis membuat suatu rancangan program yang dibutuhkan sistem usulan yang dibuat, yaitu: A. Spesifikasi program Menu Utama Nama program Akronim : Menu Utama : MENU.mpr
Fungsi program : Untuk menampilkan menu-menu sub program. Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-1 Proses program : Dalam pemilihan menu utama user hanya tinggal mengklikpada menu yang diinginkan yaitu menu master atau menu transaksi atau menu laporan atau menu utility. Jika tidak, pilih menu EXIT jika ingin keluar dari program. B. Spesifikasi Menu Master Nama program Akronim Fungsi program : Menu Master : Master.scx : Untuk menampilkan menu-menu : 1. Menu Barang 2. Menu Komisioner 3. Menu Perkiraan Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-2
117
Proses program : Dalam pemilihan menu master user hanya tinggal mengklik pada menu yang diinginkan yaitu menu barang atau menu komisioner atau menu perkiraan. Jika tidak, tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. C. Spesifikasi program Menu Transaksi Nama program Akronim Fungsi program : Menu Transaksi : Transaksi.scx : Untuk menampilkan menu-menu: 1. Menu Barang Keluar 2. Menu Pengiriman 3. Menu Penjualan 4. Menu Retur 5. Menu Invoice 6. Menu Bukti Pembayaran 7. Menu Piutang 8. Menu Jurnal Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-3 Proses program : Dalam pemilihan menu transaksi user hanya tinggal mengklik pada menu yang diinginkan yaitu menu barang keluar atau menu pengiriman atau menu penjualan atau menu retur atau menu invoice atau menu bukti pembayaran atau menu piutang
118
atau menu jurnal. Jika tidak, tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama. D. Spesifikasi program Menu Barang Nama program Akronim : Menu Barang : Barang.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah Barang 2. Ubah Barang 3. Simpan Barang 4. Hapus Barang 5. Tampil Barang 6. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-4 Proses program : Untuk menambah data barang tekan tombol tambah. Masukan kode barang, nama barang, satuan, harga dan jumlah barang. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data barang ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil. Untuk keluar dari menu barang tekan tombol keluar.
119
E. Spesifikasi program Menu Komisioner Nama program Akronim : Menu Komisioner : Komisioner.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah Komisioner 2. Ubah Komisioner 3. Simpan Komisioner 4. Hapus Komisioner 5. Tampil Komisioner 6. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-5 Proses program : Untuk menambah data komisioner tekan tombol tambah. Masukan kode komisioner, nama komisioner, alamat, nomor telepon, alamat e-mail dan nama attention. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data komisioner ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya,tekan tombol tampil. Untuk keluar dari menu komisioner tekan tombol keluar.
120
F. Spesifikasi program Menu Perkiraan Nama program Akronim : Menu Perkiraan : Perk.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah Perkiraan 2. Ubah Perkiraan 3. Simpan Perkiraan 4. Hapus Perkiraan 5. Tampil Perkiraan 6. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-6 Proses program : Untuk menambah data perkiraan tekan tombol tambah. Masukan kode perkiraan dan nama perkiraan. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data perkiraan ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil. Untuk keluar dari menu perkiraan tekan tombol keluar.
121
G. Spesifikasi program Menu Barang Keluar Nama program Akronim : Menu Barang Keluar : SKB.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah SKB 2. Ubah SKB 3. Simpan SKB 4. Hapus SKB 5. Tampil SKB 6. Cetak SKB 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-7 Proses program : Untuk menambah data SKB tekan tombol tambah. Masukan nomor SKB, tanggal SKB, keterangan, kode barang dan kuantitas (jumlah) barang. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data,tekan tombol ubah, Jika data SKB ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu barang keluar tekan tombol keluar.
122
H. Spesifikasi program Menu Pengiriman Nama program Akronim : Menu Pengirman : FPB.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah FPB 2. Ubah FPB 3. Simpan FPB 4. Hapus FPB 5. Tampil FPB 6. Cetak FPB 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-8 Proses program : Untuk menambah data FPB tekan tombol tambah. Masukan nomor FPB, nomor SKB, kode komisioner,dan tanggal FPB. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data FPB ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu pengiriman tekan tombol keluar.
123
I. Spesifikasi program Menu Penjualan Nama program Akronim : Menu Penjualan : FPK.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah Penjualan 2. Ubah Penjualan 3. Simpan Penjualan 4. Hapus Penjualan 5. Tampil Penjualan 6. Cetak Penjualan 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-9 Proses program : Untuk menambah data penjualan tekan tombol tambah. Masukan kode komisioner, nomor FPK, tanggal FPK, kode barang, dan kuantitas (jumlah) barang. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data penjualan ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu penjualan tekan tombol keluar.
124
J. Spesifikasi program Menu Retur Nama program Akronim : Menu Retur : FRK.scx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah Retur 2. Ubah Retur 3. Simpan Retur 4. Hapus Retur 5. Tampil Retur 6. Cetak Retur 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-10 Proses program : Untuk menambah data retur tekan tombol tambah. Masukan kode komisioner, nomor FRK, tanggal FRK, kode barang dan kuantitas (jumlah) barang. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data retur ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu return tekan tombol keluar.
125
K. Spesifikasi program Menu Invoice Nama program Akronim : Menu Jurnal : Invoice.scx
Fungsi program : Untuk mencatat tagihan piutang dan untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah invoice 2. Ubah invoice 3. Simpan invoice 4. Hapus invoice 5. Tampil invoice 6. Cetak invoice 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-11 Proses program : Untuk menambah data invoice tekan tombol tambah.
Masukan kode komisioner, nomor invoice, tanggal invoice, jumlah tagihan dan nomor FPK. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data invoice ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu invoice tekan tombol keluar.
126
L. Spesifikasi program Menu Bukti Pembayaran Nama program Akronim : Menu Bukti Pembayaran : BP.scx
Fungsi program : Untuk mencatat pembayaran piutang dan untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah BP 2. Ubah BP 3. Simpan BP 4. Hapus BP 5. Tampil BP 6. Cetak BP 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-12 Proses program : Untuk menambah data BP tekan tombol tambah. Masukan nomor BP, tanggal BP, jumlah pembayaran dan nomor FPK. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah, Jika data BP ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu BP tekan tombol keluar.
127
M. Spesifikasi program Menu Piutang Nama program Akronim : Menu Piutang : Piutang.scx
Fungsi program : Untuk mencatat piutang penjualan konsinyasi dan untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Tambah piutang 2. Ubah piutang 3. Simpan piutang 4. Hapus piutang 5. Tampil piutang 6. Cetak piutang 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-13 Proses program : Untuk menambah data piutang tekan tombol tambah. Masukan kode komisioner, nomor piutang, nomor FPK dan nomor BP. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah. Jika data piutang ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu piutang tekan tombol keluar.
128
N. Spesifikasi program Menu Jurnal Nama program Akronim : Menu Jurnal : Jurnal.scx
Fungsi program : Untuk mencatat transaksi penjualan konsinyasi yang terjadi selama satu bulan periode akuntansi dan untuk mengendalikan dan memilih program-program : 1. Tambah jurnal 2. Ubah jurnal 3. Simpan jurnal 4. Hapus jurnal 5. Tampil jurnal 6. Cetak jurnal 7. Keluar Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-14 Proses program : Untuk menambah data jurnal tekan tombol tambah. Masukan periode jurnal, nomor jurnal, tanggal jurnal, nama referensi, nomor referensi dan nomor perkiraan. Jika ingin disimpan tekan tombol simpan. Jika ingin mengubah data, tekan tombol ubah. Jika data jurnal ingin dihapus, tekan tombol hapus. Jika telah disimpan dan ingin melihat hasilnya, tekan tombol tampil
129
dan untuk mencetak tekan tombol cetak. Untuk keluar dari menu jurnal tekan tombol keluar. O. Spesifikasi program Menu Laporan Nama program Akronim : Menu Laporan : Laporan.frx
Fungsi program : Untuk melaporkan transaksi penjualan konsinyasi yang terjadi selama satu bulan periode akuntansi yang terdiri dari: 1. Laporan Pengiriman Konsinyasi 2. Laporan Penjualan Konsinyasi 3. Laporan Retur 4. Laporan Jurnal Penjualan 5. Laporan Stok Barang Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-15 Proses program : Dalam pemilihan menu laporan, user hanya tinggal mengklik pada menu yang diinginkan yaitu menu pengiriman konsinyasi atau penjualan konsinyasi atau retur atau jurnal penjualan atau stok barang. Jika tidak, tekan esc jika ingin kembali ke Menu Utama.
130
P. Spesifikasi program Menu Utility Nama program Akronim : Menu Utility : Utility.frx
Fungsi program : Untuk mengendalikan dan memilih program-program: 1. Menu Back Up 2. Menu Password Bahasa program : Visual FoxPro versi 9.0 Bentuk keluaran : Lampiran E-16
4.6. Spesifikasi Sistem Komputer Sub-Bab ini menjelaskan tentang penggunaan dari perangkat lunak (software) dan perangkat keras (hardware) yang akan digunakan dalam sistem akuntansi usulan dan penggambarannya dalam bentuk konfigurasi.
4.6.1. Umum Pengembangan sistem informasi berbasis komputer membutuhkan banyak sumber daya dan juga memakan waktu yang cukup lama untuk menyelesaikannya, karena terdapat beberapa tahapan, dimulai dari sistem itu direncanakan hingga sistem diterapkan. Apabila sistem yang telah ada masih menimbulkan berbagai masalah yang rumit dan tidak dapat diatasi dalam tahap pemeliharaannya, maka perlu dikembangkan kembali suatu sistem untuk menunjang kebutuhan akan pengolahan data tersebut dengan menggunakan perangkat keras (hardware) dan perangkat lunak
131
(software). Perangkat keras merupakan faktor fisik komputer yang dapat bekerja dengan baik dan semakin bagus perangkat lunaknya maka akan mempermudah pemrosesan data. Kedua sarana pendukung tersebut merupakan suatu kesatuan yang harus saling mendukung agar dapat dimanfaatkan secara maksimal.
4.6.2. Perangkat Keras Spesifikasi dari perangkat keras yang penulis sarankan adalah: a. Processor : Atom 1.60 GHz b. Memori : 1016 MB
4.6.3. Perangkat Lunak Spesifikasi dari perangkat lunak yang penulis sarankan adalah: a. Sistem Operasi : Microsoft Windows XP SP3 Home Edition b. Aplikasi : Visual FoxPro versi 9.0
132
4.7. Jadwal Implementasi Tahapan terakhir dari rancangan sistem penjualan secara konsinyasi adalah menerapkan sistem yang telah dirancang untuk diterapkan pada keadaan sebenarnya. Jadwal implementasi dalam mewujudkan sistem yang dirancang tersebut sebagai berikut: 1. Penyiapan Data Awal Dalam penyiapan data awal, dimulai dengan mempelajari sistem yang berjalan, identifikasi masalah dan perekaman data-data yang akan dikumpulkan kemudian dikelompokkan sesuai dengan kebutuhan, tujuannya untuk mendapatkan gambaran
133
tentang bentuk permasalahan yang ada di perusahaan. Waktu yang diperlukan adalah satu minggu. 2. Pembuatan Program dan Uji Coba Program Dari minggu ke duasampai minggu ke lima dilakukan pembuatan program untuk sistem penjualan konsinyasi yang dikelompokkan menjadi program menu utama dan sub menu program. Pengetesan program dilakukan agar program yang dibuat atau yang dirancang dapat diketahui kelemahannya sebelum diterapkan. 3. Pembuatan Buku Petunjuk Pembuatan buku petunjuk berguna dalam tata cara pelaksanaan sistem usulan agar pengguna sistem dapat mempelajari prosedur sistem secara menyeluruh. Waktu pembuatan dilakukan selama satu minggu pada minggu ke enam. 4. Pelatihan Dilakukannya pelatihan dari minggu ke tujuh sampai minggu ke delapan dimaksudkan untuk memberi latihan kepada sumber daya manusia yang terkait dan meningkatkan kemampuan mereka dalam memahami dan menggunakan program yang telah dibuat, sehingga penerapan sistem yang baru dapat dikuasai oleh user dalam perusahaan tersebut. 5. Uji Coba Sistem Yaitu kegiatan yang bertujuan untuk melaksanakan uji coba terhadap sistem secara keseluruhan dan sampai sistem dapat dipahami dengan baik dan benar. Dilakukan pada minggu ke sembilan sampai minggu ke sepuluh.
134
6. Peralihan Sistem Dalam peralihan sistem terdapat kriteria penentuan waktu, yaitu peralihan sistem dapat dilaksanakan sesuai dengan kegiatan yang ada, yaitu dengan cara pengoperasian sistem usulan diterapkan bersama-sama dengan sistem berjalan. Setelah melihat bahwa kondisi sistem usulan dapat diterapkan dengan baik, sistem berjalan langsung dihentikan. Peralihan sistem dilakukan pada minggu ke sebelas sampai minggu ke duabelas. 7. Operasional dan Evaluasi Operasional adalah menjalankan sistem yang diusulkan secara utuh. Untuk sistem usulan ini diberikan batasan operasional misalnya satu bulan dari minggu ke tiga belas sampai minggu ke enambelas. Selama itu akan dilakukan evaluasi terhadap sistem usulan. Untuk mengetahui lebih lanjut, maka penulis menggambarkan dalam bentuk tabel yang berkaitan dengan proses sistem yang diusulkan. Tabel IV.16. Jadwal Implementasi
No 1 Kegiatan Penyiapan data awal Pembuatan dan uji 2 3 4 5 6 7 evaluasi coba program Pembuatan buku petunjuk Pelatihan Uji coba sistem Peralihan sistem Operasional dan Bulan 1
1 2 3 4 1
Bulan 2
2 3 4 1
Bulan 3
2 3 4 1
Bulan 4
2 3 4