Auditores Asociados EPA Ltda.

Constructora Valle de Elqui Limitada.

Objetivo: Establecer procedimientos de auditoria

Fecha 2610-2010

D-01

Procedimientos de Auditoria Procedimientos

Entrevista con el personal

Tcnica
Entrevista personal

Docto. Involucrado
Cuestionario

Traspaso de informacin
Hoja de trabajo E-01

Responsable o plazo
Anglica Muoz

encargado de bodega, para el conocimiento de las labores que realizan. A travs inventario, registros del sistema si de los Revisin inventario sistema de Software inventario de

Hoja de trabajo E-02

Pablo Julio

revisar

realizados,

correspondiente a la recepcin y salida de materiales e insumos Verificara si por cada entrada y de salida, de los materiales e insumos se ha generado la orden correspondiente. Revisar si los documentos que respalden las entradas y salidas de los materiales e insumos, y si estos se encuentran visados por las personas responsables. Por la devolucin de artculos daados o en mal estado al proveedor, se verificara si se est cumpliendo las se por las el tiempo de Revisin documentos fsica de Requisicin de Hoja de trabajo E-06 Pablo Julio establecido. Verificar si requisicin firmadas responsables Revisin documentos fsica de Revisin documentos fsica de Facturas Guas de despacho Ordenes de entrada Ordenes de salidas Ordenes de salida Notas de crditos recibidas Hojas de trabajo E-05 Elena Rojas Hoja de trabajo E-04 Anglica Muoz Revisin documentos fsica de Ordenes de entrada Ordenes de salidas Hoja de trabajo E-03 Elena rojas

ordenes

encuentran personas

materiales e insumos

D-02

Marcas +i > _0_

de Auditoria Aprobado Mas informacin Seguimiento Cierre hoja trabajo

Elena Rojas Alcayaga Mara Anglica Muoz Pablo Julio Monroy Emitido por

Pablo Julio Monroy Revisado por

Auditores Asociados EPA Ltda.

Constructora Valle de Elqui Limitada.

Objetivo: Establecer procedimientos de auditoria

Fecha 2610-2010

Procedimientos
Verificar si las materias primas e insumos y se en en en realizo segn en encuentran buenas el rea los el lo los almacenados condiciones estipulado procedimientos Verificar si se inventario correspondiente, estipulado

Tcnica
Visita a terreno, bodega

Docto. Involucrado
Checklist

Traspaso de informacin
Hojas de trabajo E-07

Responsable o plazo
Anglica Muoz Elena Rojas Pablo Julio

designada para ello, segn lo

Visita a terreno, bodega Revisin documentos fsica de

Reportes inventario

de

Hoja de trabajo E-08

Anglica Muoz Elena Rojas Pablo Julio

general

procedimientos Revisin de la existencia fsica contra sistema de inventario al 10-06-2010

Visita a terreno, bodega Revisin fsica existencias Revisin saldos sistema de inventario

Reportes inventario

de

Hoja de trabajo E-09

Anglica Muoz Elena Rojas Pablo Julio

Observacin: Las muestras para la realizacin de la auditoria sern tomadas de los siguientes periodos: Primera muestra: Tercera muestra: 01/01/2010 al 10/01/2010 10/06/2010 al 30/06/2010 Segunda muestra: 10/04/2010 al 30/04/2010

Marcas +i > _0_

de Auditoria Aprobado Mas informacin Seguimiento Cierre hoja trabajo

Elena Rojas Alcayaga Mara Anglica Muoz Pablo Julio Monroy Emitido por

Pablo Julio Monroy Revisado por