Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 1

APLIKASI AKUNTANSI - UBS

Adalah program akuntansi yang digunakan untuk membantu kegiatan-kegiatan yang dilakukan oleh perusahaan dengan tujuan untuk dapat memberikan informasi atau laporan dari seluruh kegiatannya tersebut yang dicantumkan baik jenis kegiatan maupun angkanya dimana laporan ini dikenal dengan nama laporan keuangan. Petunjuk umum : Sebelumnya siapkan folder khusus untuk menyimpan data Caranya aktifkan windows eksplorer Buatlah folder sesuai dengan nama penyimpanan data misal : UBS Selanjutnya aktifkan aplikasi UBS Kemudian ikutilah proses pengolahan data kegiatan perusahaan ke dalam aplikasi UBS

TAHAP TAHAP PENGGUNAAN APLIKASI UBS DALAM KEGIATAN PERUSAHAAN

Untuk menjalankan program ini lakukan salah satu langkah berikut : - Klik Start Program UBS Software UBS Accounting System 9.0 atau - Klik 2 kali pada shortcut UBS Accounting System

UBS
- Tunggu prosesnya hingga tampil kotak dialog berikut ini :

Keterangan : - Setting = untuk Merubah platform sistem operasi yang dipakai saat UBS aktif - Tambah = untuk Menambah data perusahaan baru/file baru - Ubah = untuk Merubah data perusahaan lama/file lama - Hapus = untuk Menghapus data perusahaan/file lama - Pilih = untuk Memilih jenis perusahaan - Keluar = Keluar dari sistem UBS Accounting

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 2

PROSES 1 MENDAFTARKAN / MEMASUKKAN NAMA PERUSAHAAN DAN MENENTUKAN LOKASI DATA AKAN DISIMPAN
Langkahnya: 1. Klik Button Pada kolom Nama Perusahaan : Ketik nama perusahaan mis : CV MERBABU

Pada kolom Direktori

: Pilih folder penyimpanan ,

Langkahnya : Klik tanda Tentukan lokasi data akan disimpan misal C:\UBS

2. Setelah selesai Klik Simpan, maka nama perusahaan dan direktori akan pindah ke kolom nama perusahaan dan direktori atas, sedangkan kolom nama perusahaan direktori bawah kembali kosong. 3. Klik Batal untuk menutup nama perusahaan yang bawah, sehingga kolom nama perusahaan dan kolom Direktori tertutup kembali. 4. Seleksi nama perusahaan , kemudian klik menu Pilih, akan tampil pesan sebagai berikut dimana akan dilakukan perbaharuan data baru:

5. Klik menu OK, untuk melakukan Upgrade data baru, sehingga akan tampil pesan sebagai berikut :

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 3

6. Klik Ya, anda tunggu prosesnya sampai dengan 100% 7. Klik OK, sehingga akan tampil pesan gambar sebagai berikut:

8. Masukkan Password : UBS, kemudian Klik OK, sehingga akan tampil worksheet UBS sebagai berikut:

Maka akan tampil lembar kerja utama aplikasi UBS dan siap untuk mulai melakukan proses berikutnya.

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 4

PROSES 2 - MEMBUAT DATA REKENING

Yaitu mempersiapkan rekening-rekening yang digunakan untuk mewakili dari kegiatan (transaksi) yang akan dilakukan oleh perusahaan. PEMBAGIAN KELOMPOK REKENING

Dan Berikut ini contoh pembuatan nomor dan rekening : DAFTAR NOMOR REKENING
Perkiraan kelompok Neraca 1110/000 Kas dan Bank 1110/000 Kas di Perusahaan 1111/000 Kas di Bank dst 1100 Aktiva Lancar 1120/000 Piutang 1120/000 Piutang Usaha 1121/000 Piutang Wesel dst 1130/000 Persedian Brg 1130/000 Persedian Brg 1140/000 1140/000 Perlengkapan Aktiva Lancar Lain 1141/000 Sewa Dibyr Dimk 1142/000 As. Dibyr Dimk dst 1200 Aktiva Tetap 1210/000 Aktiva Tetap 1210/000 Peralatan 1211/000 Kendaraan dst 1300 Aktiva Lain 2100 Kew. Jk Pd 2100 Kewajiban Lancar 2100/000 Hutang Usaha 2101/000 Hutang Gaji dst 2200 Kew. Jk Pj 2200 Kewajiban Jk Pj 2200/000 Hutang Bank 2201/000 Hutang Obligasi 2300 Kew. Lain2300 Kewajiban Lain2300/000 Hutang Lain dst Lain Lain 3000 Modal/Laba 3100/000 Modal Ditahan 3101/000 Prive Perkiraan kelompok Rugi-Laba 4100 Penjualan 4100/000 Penjualan 4200 Penyesuaian 4200/000 Retur Penjualan Penjualan 4201/000 Pot. Penjualan 4300 Harga Pokok Penjualan 4300/000 Persediaan Awal 4301/000 Persediaan Akhir 4400/000 Pendapatan Usaha 4401/000 Pendapatan Lain2 5100/000 Pembelian 5101/000 Retur Pembelian 5102/000 Pot Pembelian 5200/000 Biaya Gaji 5201/000 Biaya Lain-lain

1000 Aktiva

2000 Kewajiban

3000 Modal/Laba Ditahan 4000 Penghasilan

4100 Penjualan 4200 Peny. Penjualan 4300 Harga Pokok Penjualan 4400 Pendapatan Lain-Lain 4300 Harga Pokok Penjualan 5000 Biaya

5000 Biaya

5100 Pembelian

5200 Biaya

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 5

Untuk membuat rekening IKUTI LANGKAH BERIKUT INI : Pilih menu Master pilih Input No. Perkiraan, maka akan tampil form untuk membuat rekening-rekening yang akan digunakan , seperti berikut ini : Pada form ini bagian yang diisi adalah : -

Kode Perkiraan : nomor /angka untuk setiap nama rekening. Pembuatan nomor ini mengikuti aturan yang ada atau sesuai dengan ketentuan nomor dalam akuntansi. Contoh: 111 Kas 112 Piutang 113 Perlengkapan 211 Hutang Usaha dan seterusnya A/C Description : nama rekening yang mewakili kegiatan Contoh : Kas, Piutang, Perlengkapan dan seterusnya. Jenis Perkiraan : pilihan kelompok untuk rekening yang dibuat Contoh : Kas Aktiva Lancar, Hutang Usaha Kewajiban Lancar , Pendapatan Usaha Pendapatan Lain-Lain

Contoh cara membuat rekening: a. Klik menu Tambah, maka kolom Kode Perkiraan dst akan aktif b. Ketik No. Rekening pada kolom Kode Perkiraan: Contoh 1110/000 c. Ketik Nama Rekening pada kolom A/C Discription : Kas Ani d. Pilih Kel. Rekening pada kolom Jenis Rekening : Aktiva Lancar Caranya : Klik Tanda tampil kel. rekening atau Klik daftar kel. rekening bawah e. Klik Simpan untuk menyimpan rekening UNTUK PEMBUATAN REKENING BERIKUTNYA ULANGI LANGKAH A S/D D

f. Klik Keluar untuk keluar dari form Input No. Perkiraan, jika sudah selesai Menampilkan hasilnya : Klik Master Cetak Daftar Perkiraan

seleksi Buku Besar

OK

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 6

PROSES 3 - MENCATAT SALDO AWAL

Jika kegiatan yang akan diolah ternyata sudah memiliki nilai sebelumnya ( nilai akhir dari kegiatan sebelumnya ) maka setelah membuat rekening lanjutkan dengan menginput awal angka-angka tersebut. Letak Saldo untuk rekening adalah sebagai berikut:
Rekening Aktiva Akum. Penyusutan Aktiva Hutang Modal Prive Letak saldo Debit Kredit Kredit Kredit Debit

Rekening Letak Saldo Pendapatan/Penjualan Kredit Retur & potongan penjualan Debit Pembelian & Biaya angkut Pembelian Debit Retur & Potongan Pembelian Kredit Biaya Biaya Debit

LANGKAH MENGINPUT SALDO AWAL : Memasukkan Saldo awal untuk rekening Neraca : 1. Klik menu Master, tampil sub menu master 2. Klik Input Saldo Awal, untuk pengisian saldo awal rekening dalam kelompok aktiva dan pasiva sehingga tampil form daftar rekening seperti berikut ini : Klik mouse ke kolom Debit atau Kredit untuk memasukkan saldo awal

Memasukkan Saldo awal untuk rekening Pendapatan & Biaya : 1. Klik menu Master, tampil sub menu master

2. Klik Enter Last Year Figure, tampil form daftar rekening seperti berikut ini :

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 7

3. Klik mouse ke kolom Debit atau Kredit untuk memasukkan saldo awal

LATIHAN 1 Berikut ini informasi dari PO STEKOM MUTIARA JAYA mengenai data rekening dan kegiatannya
No. Rek. 1110/000 1120/000 1140/000 1141/000 1142/000 1210/000 1211/000 2100/000 2101/000 2200/000 3100/000 3101/000 4400/000 4401/000 5200/000 5201/000 5202/000 5203/000 5204/000 5205/000 5206/000 5207/000 5208/000 5209/000 Nama Perkiraan Kas Ani Piutang Usaha Perlengkapan Sewa Dibayar Dimuka Asuransi Dibayar Dimuka Kendaraan Peralatan Hutang Usaha Hutang Bunga Hutang Bank Modal Ani Prive Ani Pendapatan Angkutan Pendapatan Lain - lain Beban Gaji Beban Iklan Beban Bahan Bakar Beban Perawatan Beban Sewa dan asuransi Beban telpon dan listrik Beban Peny. aktiva tetap Beban Perlengkapan Beban Rupa - rupa Beban Bunga Debit 2.750.000 4.800.000 875.000 2.250.000 350.000 31.200.000 4.600.000 3.275.000 600.000 40.000.000 3.750.000 800.000 58.700.000 1.800.000 7.800.000 5.400.000 14.000.000 7.200.000 4.000.000 1.675.000 10.800.000 425.000 3.000.000 600.000 Kredit

Penyelesaian : A. Buatlah forlder khusus dengan nama DATAUBS, didalam folder DATAUBS buatlah folder khusus JOBSHEET1, kemudian aktifkan aplikasi UBS B. Masukkan Data Perusahaan Baru Identitas Perusahaan : Nama Perusahaan : PO. STEKOM MUTIARA JAYA (STMJ) Langkah memasukkan data baru sesuai dengan soal/studi kasus diatas : 1. Klik Tambah, tampil kotak pesan di bawah :

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 8

Pada kolom Nama Perusahaan : Ketik PO. STEKOM MUTIARA JAYA Pada kolom Direktori : Pilih folder penyimpanan Langkahnya : - Klik tanda - Klik Select ( C:\Dataubs\Jobsheet1)

2. Klik Simpan, maka nama perusahaan dan direktori akan pindah ke kolom nama perusahaan dan direktori atas, sedangkan kolom nama perusahaan direktori bawah kembali kosong.

3. Klik Batal untuk menutup nama perusahaan yang bawah, sehingga kolom nama perusahaan dan kolom Direktori tertutup kembali, seperti gambar berikut ini :

4. Seleksi nama perusahaan PO. STEKOM MUTIARA JAYA, kemudian klik menu Pilih, akan tampil pesan sebagai berikut :

5. Klik menu OK, untuk melakukan Upgrade data baru, sehingga akan tampil pesan sebagai berikut :

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 9

6. Klik Ya, anda tunggu prosesnya sampai dengan 100% 7. Klik OK, sehingga akan tampil pesan gambar sebagai berikut:

8. Masukkan Password : UBS, kemudian Klik OK, sehingga akan tampil pesan sebagai berikut:

C. Menyusun daftar rekening

Langkah memasukkan daftar rekening : 1. Klik menu Master, tampil beberapa sub menu master

2. Klik Input No. Perkiraan, tampil form daftar rekening, seperti berikut ini : 3. Langkah Memasukkan rekening/perkiraan:
a. Klik menu Tambah, maka kolom Kode Perkiraan dst akan aktif b. Ketik No. Rekening pada kolom Kode Perkiraan: Contoh 1110/001 c. Ketik Nama Rekening pada kolom A/C Discription : Kas Ny Ani d. Pilih Kel. Rekening pada kolom Jenis Rekening : Aktiva Lancar Caraya : Klik Tanda tampil kel. rekening atau Klik daftar kel. rekening bawah

e. Klik Simpan untuk menyimpan rekening f. Klik Keluar untuk keluar dari form Input No. Perkiraan, jika sudah selesai

Menampilkan hasilnya :
Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM) Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 10

Klik Master

Cetak Daftar Perkiraan

seleksi Buku Besar

OK

D. Mencatat Saldo Awal Langkah memasukkan saldo awal Memasukkan Saldo awal untuk rekening Neraca : 1. Klik menu Master, tampil sub menu master

2. Klik Input Saldo Awal, tampil form daftar rekening seperti rikut ini :

Masukkan Saldo Awal sesuai contoh berikut ini :

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 11

Memasukkan Saldo awal untuk rekening Pendapatan & Biaya : 1. Klik menu Master, tampil sub menu master

2. Klik Enter Last Year Figure, tampil form daftar rekening seperti rikut ini :

Contoh Hasilnya :

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 12

E. Menampilkan Laporan Keuangan: Laporan Keuangan Neraca: Report Neraca OK Hasilnya sebagai berikut :

Laporan Keuangan Rugi Laba : Report Perkiraan Laba & Rugi Hasilnya sebagai berikut :

Pilih Tahun ini Tahun lalu

OK

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 13

SOAL LATIHAN REKENING DAN SALDO AWAL

SOAL1 Petunjuk : 1. Buatlah folder khusus berinama Rekening1_nama anda 2. Proseslah data berikut ini dengan menggunakan program UBS Salon Indah didirikan oleh Nona Anis pada tanggal 1 Januari (tahun Sekarang). Berikut ini data keuangan yang dihasilkan: DATA REKENING : No Perkiraan 1110/000 1120/000 1140/000 1150/000 1210/000 1211/000 1213/000 2110/000 2210/000 3100/000 4100/000 4101/000 5100/000 5101/000 5102/000 5103/000 5104/000 DATA SALDO : No Perkiraan 1110/000 1120/000 1140/000 1150/000 1210/000 1211/000 1213/000 2110/000 2210/000 3100/000 4100/000 4101/000 5100/000 5101/000 5102/000 5103/000 5104/000 Perkiraan Kas Piutang Asuransi dibayar dimuka Perlengkapan Kendaraan Gedung Akumulasi Penyusutan Gedung Hutang Usaha Hutang Bank Modal Pendapatan Usaha Pendapatan Lain-Lain Biaya Gaji Biaya Sewa Biaya Listrik dan Air Biaya Telpon Biaya Lain-Lain Debet 2.500.000 500.000 250.000 75.000 2.500.000 3.000.000 Kredit Perkiraan Kas Piutang Asuransi dibayar dimuka Perlengkapan Kendaraan Gedung Akumulasi Penyusutan Gedung Hutang Usaha Hutang Bank Modal Pendapatan Usaha Pendapatan Lain-Lain Biaya Gaji Biaya Sewa Biaya Listrik dan Air Biaya Telpon Biaya Lain-Lain Kelompok Aktiva Lancar Aktiva Lancar Aktiva Lancar Aktiva Lancar Aktiva Tetap Aktiva Tetap Aktiva Tetap Kewajiban Lancar Kewajiban JUNIgka PanJUNIg Modal/Laba Ditahan Pendapatan Lain-Lain Pendapatan Lain-Lain Biaya Biaya Biaya Biaya Biaya

325.000 300.000 1.000.000 7.200.000 3.000.000 500.000 400.000 300.000 80.000 50.000 50.000

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom

Aplikasi Akuntansi - UBS

Hal : 14

SOAL 2 Petunjuk : 1. Buatlah folder khusus berinama Rekening2_nama anda 2. Proseslah data berikut ini dengan menggunakan program UBS DATA PERUSAHAAN NAMA PERUSAHAAN PERIODE No Rekening 1110/000 1120/000 1140/000 1150/000 1151/000 1160/000 1210/000 1211/000 1212/000 2110/000 2100/000 2101/000 2200/000 3100/000 3101/000 4100/000 4101/000 5100/000 5101/000 5102/000 5103/000 5104/000 5105/000 : UD MAKMUR ABADI : SEPTEMBER 2007 Nama Perkiraan Kas Di Perusahaan Piutang dagang Perlengkapan Kantor Sewa Dibayar Dimuka Asuransi Dibayar Dimuka Investasi Deposito Alat Angkutan Gedung Kendaraan Hutang Usaha Hutang Biaya Bunga Hutang Gaji Hutang Bank Modal Prive Pendapatan Angkutan Pendapatan Lain - lain Beban Gaji Beban Iklan Beban Peny. Alat Angkutan Beban Peny. Gedung Beban Listrik dan telpon Beban lain-lain 22.200.000 500.000 7.550.000 1.200.000 800.000 200.000 1.250.000 53.500.000 1.025.000 Debet 21.400.000 4.500.000 9.500.000 300.000 14.400.000 5.000.000 9.000.000 20.000.000 5.000.000 10.000.000 2.200.000 4.175.000 20.000.000 53.975.000 Kredit

Sekolah Tinggi Elektronika dan Komputer (STEKOM)

Eni Endaryati, S.Kom