BIAYA USAHA

1) GAJI/ UPAH, BONUS DAN GRATIFIKASI








BULA
N

Gaji Staf
THR Staf
Tunjangan Kinerja Perusahaan
Tunjangan Kesehatan
Lembur
Tunjangan Penugasan
Jamsostek
Tunjangan Jabatan
GAJI

THR

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp,

1.127.797.994
82.739.000
18.325.800
16.715.500
2.009.000
12.000.000
57.883.828
83.450.000

LEMBUR TUNJANGA JAMSOSTE TUNJANGA TUNJANG
N JABATAN
K
N
AN
PENUGAS KINERJA
AN

TUNJANG
AN
KESEHAT
AN

Jan

89.718.16
0

- 760.000

7.450.000 3.984.100

Feb

10.940.00
0

-

7.450.000

Mrt

183.065.3
06

- 289.000

7.450.000 9.098.904 1.500.000

Apr

850.000

- 150.000

7.450.000 4.549.458

-

1.842.50
0

Mei

179.173.5
87

-

-

7.450.000 4.549.158 3.000.000

2.875.20
0

Jun

1.720.000

-

60.000

7.700.000 4.549.158

-

570.500

Jul

120.715.1
34

-

40.000

7.700.000 4.961.977 1.500.000

2.647.95
0

Agt

93.741.51
2

-

-

7.700.000 5.099.761 1.500.000

236.200

Sept

168.951.2
55

-

-

7.700.000 5.022.961

-

556.500

Okt

91.971.41
6

82.739.
000

-

7.700.000 5.228.677 1.500.000

156.500

Nov

96.503.83
0

- 470.000

7.700.000 5.350.645 1.500.000

118.200

Des

91.447.79
4

- 160.000

7.700.000 5.489.029

1.127.797.
994

80.000

-

1.320.00
0

- 1.500.000

1.548.15
0

-

82.739. 2.009.00 83.450.00 57.883.82 12.000.00
0
0
0
8
0
0
0

BIAYA USAHA
2) BIAYA TRANSPORTASI

18.325.8
00

3.040.50
0

1.591.90
0
18.325.8
00

16.504.5
00

965.241.971 Rp.000 100.200.500 8.000. Rp. parkir Biaya Perjalanan Dinas Biaya Transportasi lainnya 4) BIAYA SEWA Biaya Sewa Gedung Kantor Biaya Sewa Gedung Rumah Dinas Biaya Sewa Tanah Biaya Sewa Kendaraan Biaya Sewa Mesin BULA N SEWA GD.292. Rp.000.33 2. Rp. 25.200. Rp. 21. Rp. C.982.500 233.500 137. Rp.035.000 383.627.655. E. Biaya Perjalanan Dinas dalam kota (Kantor Pusat) Biaya Perjalanan Dinas luar kota (Kantor Pusat) Biaya BBM.125 110.639.440.210.000 Mei - Jun 20.575.000 Apr 400.950 6. Rp.000 Biaya Sewa CFM SPT Biaya Sewa CFM Prt Rp.A. Rp. Rp.000 18. Rp.500 16.200. toll.396 30. Rp. KANTOR SEWA RMH DINAS SEWA TANAH SEWA KENDARAA N Jan - Feb 800. Rp. Rp.500 Jul 13.812 .000 Rp. Rp.500 61.607.107.107.000 Rp.000 Mrt 1.812 14.500 2.775.667 25.940. 77.611. B.210 6) BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA Biaya Pengacara Biaya Sertifikasi dan Perijinan Biaya Jasa Konsultan Biaya Jasa Tenaga Ahli lainnya Biaya Profesional Fee 100.272.500.000 77.000 - Agt - Sept - Okt - Nov - Des 13.741.33 SEWA MESIN TOTAL - 25. Rp.000 3.000 28.200.000 20.068.982. 61. Rp.000 34.000 100.000 5) BIAYA BUNGA PINJAMAN Rp.000.500 61.833.000. Rp. D.550.607.

000 Jun 3.282.812 * *) 34.925.675.100.365 99.638) 61.800.361.325.943. Asistensi .838.000 3.BULA N JASA KONSULTAN PROFESIONAL FEE Jan - 3.500 KETERANGAN − Pada Jasa Konsultan merupakan uang konsultasi dll ..000 Apr 1.000 Mei 3. spanduk Biaya pameran Biaya sponsor dan perayaan Biaya flier..000.370.1.000 - - - - - 1.500.000 Apr - 100.000) 4.000 520.025. 380.292.517.800. Rp.500.000.000..3.500 - - - 450.995.000 - - - - - - 500.000 Agt 10.000 350.750...000 Okt (19.000 .750 500..250. REKLAME ELEKTRO NIK 1. Rp.392.000 Mei - 5.400 3.. Rp.913..000 1. jasa konsultan 7) BIAYA PEMASARAN Biaya iklan media cetak Biaya iklan media elektronik Biaya bilboard.000 120.000 Sept 11. dan juga ikut andil kontribusi Pemda Pemprov..000 - - - ..000 Des 1.805.000 250.107.000...440. Rp.000 Jun 8. 26.000 45.000 FLIER PROMOSI - - . Rp.000 56. Rp.000 17.135.00 - .686.000 Feb - - Mrt - 10.000 2.000 1.000 Mrt Jul Rp. Rp..861.1.000 550. brosur Biaya promosi lainnya BULA N Jan Feb IKLAN MEDIA CETAK IKLAN BILBOARD PAMERAN SPONSOR MEDIA .500 3.000 11. reklame.638 − Profesional Fee merupakan biaya honor Asisten 1.500 800.000 Jul 43.800 4.365 250.400.163..000 PENGACARA SERTIFIKASI & JASA TENAGA PERIJINAN AHLI LAINNYA (7.000 7.483.. Rp.020.500 Nov 12.

310 - Feb 28. 104.500 353.000 Sept 129.000 - 120.390. 936.350.000 Rp.420 Nov 105.090 Pelunasan tagihan Trakindo ada unsur Ppn Rp. 1. Biaya Operasi & Pemeliharaan Kapal Perikanan F.000 2.000 Jul Agt 1.500 0 0 120.509) 2.216 - Des (179.000 Des 710.900 Rp.943.144.000 1.114. 365. Biaya Pemeliharaan J.450.925. 145. 56. 2.504.000 609.956 Rp.000.000 *) Rp. Biaya Operasi & Pemeliharaan Kapal Wisata E. 191. Biaya Administrasi & umum lainnya Rp. Biaya Asuransi I.466.500. 217.900 - Apr 250.669.000 412. Biaya Pajak H. Cetakan dll L.473.00 11.050. Biaya Utility K.438.550. 12.00 0 Okt Nov 1.519.000 merupakan upah − − .000.279.000 - 546.250. 1.456 A) BIAYA OP MESIN BULAN PT.543.000 - .443.820. 365.500.538.208.861.063.956.325.352. Biaya Operasi & Pemeliharaan Rumah D. Biaya Operasi & Pemeliharaan Kendaraan C.000 1.895 Rp.851 11.604.500 Jun 250.866.839.025. PLN UMUM Jan 43.142.158.000.000 3.00 7.0 Agt 2.450 - Mrt 30.000 - 8) BIAYA LAINNYA A.1.000 2.016.675 *) Pembebanan Rp. 448.700.179.976 - Okt 17.188 Rp.922. 1.851 Rp.042 Rp.000 - 161.612 Rp. 48.142.000 - - - - 795. Biaya Operasi & Pemeliharaan Sound System G.000 4.088 2.800 Rp.500 3.000 - Mei 16. Biaya Atk.851 Ada unsur PPh Ps 23 sebesar Rp.500 - - - - - - 17. 77.165.000 - - 525.210. 13. Biaya Operasi & Pemeliharaan Mesin B.212 Rp.350.000 Rp.000 Sept 1.000 Rp.

182.357.984.000.500 Mei 1. Rp.052.250 1.963.000 22.275 32.000 876.000 - 2.745.617.636.900 260. Rp.274 174.000 528.092 19.546 22.000 Jul 3.152.500 3.000 1.500 16. G. F.200.000 1. H.000 3.141. ARGOPOLITAN TRUCK HINO Jan 35.303.000 Sept 23.10 0 - - - - Feb . Rp.000 586.600.745.500 - Nov 136.840.5.000 1.000 235.882.418.000 Okt 249.912.546 45. E.902.346.323. 35.638 16. Rp. I) BULAN TANAH (C) KAPAL WISATA (D) KAPAL PERIKANAN (E) SOUND SYSTEM (F) PAJAK (G) ASURAN SI (H) Jan .000 - - . PAJAK. Rp Rp.184 67.000 19.582.000 10.200.000 Des 196.095.630.309.000 14.500 16.535.618.108 BIAYA OPERASI & P. Rp.278.000 22.5.70 0 971. KAPAL WISATA. Rp.000 705. RUMAH.500 125.545. Rp.375 645.000 25.B) BIAYA OP KENDARAAN BULAN MOBIL (KDO) TRAKTOR KEND.654.727. SOUND SYSTEM.554.200.000 4.467.000.131.000 8. KAPAL PERIKANAN.120 *) *) KETERANGAN 18/1 Sewa konsiyasi 1 unit Avansa 1/10 Sharring konsiyasi 1 unit Avansa 5/10 Sharring konsiyasi 1 unit Inova 9/10 Sharring konsiyasi 1 unit Inova 10/10 Sharring konsiyasi 2 unit Avansa 10/10 Sharring konsiyasi 1 unit Xenia 10/10 Sharring konsiyasi 1 unit Honda Jazz 23/10 Penyesuaian sewa konsiyasi 30/10 Sharring konsiyasi Avansa & Inova (4) 1/11 Sharring konsiyasi Inova (3) 23/11 Sharring sewa konsiyasi 23/11 Sharring sewa konsiyasi 29/11 Sharring sewa konsiyasi 5/12 Sharring Avansa 11/12 Sharring Inova Rp.200.000 610.201.881.309.699.120 6.000 6.063.750 9.654.250 1.500 Apr 1.500 Feb - 7.412 30. Rp.500 1.488 19.000 19.500 Agt 1.183 600. D. Rp.000 1.634. Rp.000 19.641.975.069.210.264.000 652.828 81.645 19. Rp.500 Jun 2.000.750 7.859.000 490. Rp.000 90.924. ASURANSI ( 8 C.518.500 Mrt 90.502.500 598.500 5.910.500 9. Rp.

408.5.Mrt .00 0 1.094.000.2.500 - - - Nov .0 00 450.6.000 *) **) 48.1.000 450.772.000 - - - Okt .820.00 0 1.000.04 2 1.736.0 42 12. 11.80 0 3.2.50 0 - - - - Des .187.260.832.9 00 191.000 - - - 1.900 155. 750 450.783.390.094.1 00 36.00 0 2.2.604.000 - - Jun .500 100.708.000 10.1.003.500 412.50 0 27.000 49.450.538. atas pengeluaran dalam rangka kerjasama dengan Kab.0 00 Jul KOREKSI *) **) 6.730.519.00 0 0 1.1.000.084.000 karena pengeluaran tersebut tidak ada hubungan dengan kegiatan usaha WP (Kegiatan-kegiatan PG) Biaya pajak dikoreksi seluruhnya karena tidak bisa dfibebankan sebagai biaya ***) ****) BULAN Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Agt Sept Okt BIAYA PEMELIHARAAN .390.509.000 - - Agt .25 0 - - .753.000 48.000 - - Apr .1 88 11.50 0 93.616.538.000 - - Mei - 3.820. R yang tidak ada bukti/ relavensinya Koreksi sebesar Rp.000 320.1 ***) 88 Intertaimen PPG Koreksi sebesar Rp. 155.654.604.450.54 2 - - - Sept .00 0 SPT WP 56.00 0 465.866.1.

300 50 702.00 0 Mrt 6.775 *) 26.385 - - Okt 1.000 251.282.366.250 350.00 0 26.165.855.043 3.830.506.407.237.056.038 - - Jun 1.761.000 5.000 187.240.225 3.363.125 201.224.675.853 - - Des 4.250 36.789.199.065 - - Jul 1. TELPON.298.550 3.248.025 5.9 466.075 47.070.786 - - Sept 1.00 0 Apr 27.038.950 5.050 1.Nov Des 77.450 3.488.250 36.436.157.400 36. KANTO R DOKUM ENTASI .416 - - Apr 1.165.000 5.267.528 - - Feb 1. AIR INTERNET Jan 1.248 - - Nov 1.168.102.000 BIAYA POS MAJALA H KEPER.825.365. BIAYA UTILITY BULAN B.500 .850 73.025 2.250 Agt 1.534 501. FAX B.675 246.00 0 Feb 188.491 212.395. LISTRIK B.350 - 18.087.098.250 0 0 STP WP KOREKSI 7.165. BIAYA ATK.501.262 4.250 12.7 256.348.800 4.840 *) *) Karena merupakan pemakaian Dirut/ Pribadi K.750 1.600 4.035 - - Mrt 1. CETAKAN dll BULA N ATK CETAKA N FOTOCO MATER PY AI Jan 802.500 397.451.750 Mei 4.0 1.591.250 26.422 4.500 - Mei 1.400 3.388.800 J.

0 00 PANTRY RUMAH TANGGA LAINLAIN B.000 80.576.0 4.351.491.00 0 .0 1.100.7 50 .570.60 0 31.750 .454.95 6 Biaya sumbangan 70.694.00 0 468. BIAYA ADMINISTRASI & UMUM LAINNYA BULAN PENYISIHA N PIUTANG TAK TERTAGIH BIAYA RAPAT REKREASI ADMINIST & RASI OLAHRAG KENDARA A AN Jan - - - Feb - - 1.000 Jul - - 15.950 50 514.495. 39. 200 4. Cetakan dll ada terdapat biaya entertaiment sebesar Rp.200 320.033.40 68 0 .000 Mrt - - 12.075 516.585.00 0 Keterangan Pada pos biaya ATK.798.00 75 Jun 1.00 0 110.8 50 2.798.750 741.133.00 0 Agt Sept Des 10.000 yang telah dikoreksi WP.00 0 Jumlah 145.3 292. U.576.450 726.750 42.00 0 Nov 24.900 695.351.500.956 dan biaya sumbangan sebesar Rp.2 0 00 5.686.070.125 330. L.5 4.000 295.000 Jun - - 1.760.20 0 Apr - - 110.00 0 Okt 14.9 50 407.650 Jul 711.750 30.571.00 0 Agt - - 6. 70.773.000 326.922. U 26.783.773.155.570.0 4.210.8 50 35.408.1 06 1.436.1 5.000 Mei - - 2. RUPARUPA B.475 63.860.7 00 00 1.00 1.9 56 Yang dibebankan 35.00 0 Biaya entertaiment 39.595.595.500.7 00 00 1.000 12.015.979.2 00 00 00 2.500 1.9 56 Koreksi 110.210.

454.30 0 26.83 2 0 0 0 0 Keterangan 1.200 Nov - - 4.60 0 31.46 8 26.832 karena tidak sesuai pembebanan.000 Des - - 5.015. Koreksi biaya rekreasi & olahraga sebesar Rp.1 87 12. 2.5 4.965. 50.664.480. Koreksi adminstrasi kendaraan sebesar Rp. Koreksi piutang tak tertagih sebesar Rp.1 06 1.900 0 12.015.00 0 87.Sept - - 15.495.480.187 2. 13. 3.00 0 Okt - - 9.1 06 1.1 87 0 2.40 68 0 KOREK SI 50.00 0 13.436.585.664.60 0 31. .454.664.5 4.584.40 68 0 SPT WP 50.433.588.436.433.495.966.480.0 00 2.0 00 0 74.919.585.485.000 karena biaya main golf Dirut.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful