BIAYA USAHA

1) GAJI/ UPAH, BONUS DAN GRATIFIKASI








BULA
N

Gaji Staf
THR Staf
Tunjangan Kinerja Perusahaan
Tunjangan Kesehatan
Lembur
Tunjangan Penugasan
Jamsostek
Tunjangan Jabatan
GAJI

THR

Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp.
Rp,

1.127.797.994
82.739.000
18.325.800
16.715.500
2.009.000
12.000.000
57.883.828
83.450.000

LEMBUR TUNJANGA JAMSOSTE TUNJANGA TUNJANG
N JABATAN
K
N
AN
PENUGAS KINERJA
AN

TUNJANG
AN
KESEHAT
AN

Jan

89.718.16
0

- 760.000

7.450.000 3.984.100

Feb

10.940.00
0

-

7.450.000

Mrt

183.065.3
06

- 289.000

7.450.000 9.098.904 1.500.000

Apr

850.000

- 150.000

7.450.000 4.549.458

-

1.842.50
0

Mei

179.173.5
87

-

-

7.450.000 4.549.158 3.000.000

2.875.20
0

Jun

1.720.000

-

60.000

7.700.000 4.549.158

-

570.500

Jul

120.715.1
34

-

40.000

7.700.000 4.961.977 1.500.000

2.647.95
0

Agt

93.741.51
2

-

-

7.700.000 5.099.761 1.500.000

236.200

Sept

168.951.2
55

-

-

7.700.000 5.022.961

-

556.500

Okt

91.971.41
6

82.739.
000

-

7.700.000 5.228.677 1.500.000

156.500

Nov

96.503.83
0

- 470.000

7.700.000 5.350.645 1.500.000

118.200

Des

91.447.79
4

- 160.000

7.700.000 5.489.029

1.127.797.
994

80.000

-

1.320.00
0

- 1.500.000

1.548.15
0

-

82.739. 2.009.00 83.450.00 57.883.82 12.000.00
0
0
0
8
0
0
0

BIAYA USAHA
2) BIAYA TRANSPORTASI

18.325.8
00

3.040.50
0

1.591.90
0
18.325.8
00

16.504.5
00

000.200. parkir Biaya Perjalanan Dinas Biaya Transportasi lainnya 4) BIAYA SEWA Biaya Sewa Gedung Kantor Biaya Sewa Gedung Rumah Dinas Biaya Sewa Tanah Biaya Sewa Kendaraan Biaya Sewa Mesin BULA N SEWA GD. E.950 6.440. Rp.627. Rp. Rp.000 3.000 Rp. toll.812 .667 25.607.611.833.971 Rp. Rp.000 100.068. Biaya Perjalanan Dinas dalam kota (Kantor Pusat) Biaya Perjalanan Dinas luar kota (Kantor Pusat) Biaya BBM.000 Apr 400.000 100. Rp. Rp.33 SEWA MESIN TOTAL - 25. Rp.000 18. Rp.000 Biaya Sewa CFM SPT Biaya Sewa CFM Prt Rp. 25.000 20.607.500 8.940.035. Rp.000 5) BIAYA BUNGA PINJAMAN Rp.000.812 14.500 61.241.741. Rp.655.000 Rp.200.A. 965.000. Rp.272.000 77.500 2.000 383.210 6) BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA Biaya Pengacara Biaya Sertifikasi dan Perijinan Biaya Jasa Konsultan Biaya Jasa Tenaga Ahli lainnya Biaya Profesional Fee 100. Rp. D. 77.575. KANTOR SEWA RMH DINAS SEWA TANAH SEWA KENDARAA N Jan - Feb 800. Rp.107.107.125 110.000 - Agt - Sept - Okt - Nov - Des 13. C.292. B. Rp.000 Mei - Jun 20.982.000 34.500 16.500.982.33 2.210. Rp.500 61.200.396 30.500 Jul 13.500 137. Rp. 61. Rp.775. 21.000 28.639.000.500 233.000 Mrt 1.200.550.

392. Asistensi .800 4.800.925.000 11.000 1. REKLAME ELEKTRO NIK 1.913.000 Mei - 5.400 3..000 1.000.440.000 FLIER PROMOSI - - .3.025.995..000 Feb - - Mrt - 10.1. Rp.812 * *) 34.000 56.282.500.638) 61. Rp.370. brosur Biaya promosi lainnya BULA N Jan Feb IKLAN MEDIA CETAK IKLAN BILBOARD PAMERAN SPONSOR MEDIA .365 99.500 - - - 450. Rp.483.000 Mei 3.000 Jun 8.686..000 Des 1.000 350.000 550..000 7... Rp..675. 380.000 Jul 43.638 − Profesional Fee merupakan biaya honor Asisten 1.000 Jun 3.020..805.500 KETERANGAN − Pada Jasa Konsultan merupakan uang konsultasi dll .. jasa konsultan 7) BIAYA PEMASARAN Biaya iklan media cetak Biaya iklan media elektronik Biaya bilboard. Rp. Rp.107.365 250..000 .000 Agt 10.000..361. reklame.135.000.000 17.000 520.000 Apr 1.000 - - - .838.861.750 500.BULA N JASA KONSULTAN PROFESIONAL FEE Jan - 3. Rp.750.163.000 Mrt Jul Rp.500 3.. Rp.000 45.000 - - - - - 1.100.000 120.250.800.00 - .000 PENGACARA SERTIFIKASI & JASA TENAGA PERIJINAN AHLI LAINNYA (7.500 800..000 3.000.325.1. dan juga ikut andil kontribusi Pemda Pemprov.292..000 Okt (19.000 - - - - - - 500. 26.500 Nov 12.500.400..000) 4.517.000 Apr - 100. spanduk Biaya pameran Biaya sponsor dan perayaan Biaya flier.000 250.000 2.943.000 Sept 11.

325.500 3.000 4.543.509) 2. 13.000 Sept 129.390.473.000 Rp.0 Agt 2. 2.000 1.851 Rp.956 Rp. Biaya Operasi & Pemeliharaan Kendaraan C.350.839. Biaya Asuransi I. 56. 217.142.208.000.350.165.000 - 8) BIAYA LAINNYA A.000 1. 365.000 - 161. Biaya Operasi & Pemeliharaan Sound System G. Biaya Operasi & Pemeliharaan Rumah D. 12.050.466.090 Pelunasan tagihan Trakindo ada unsur Ppn Rp.519. 1.016.000 merupakan upah − − . PLN UMUM Jan 43.866. 145.142.500.900 Rp.922.216 - Des (179. Biaya Atk.550.500 353.00 7.504. Biaya Operasi & Pemeliharaan Mesin B.895 Rp. 1. 448.000 Rp.000 2.976 - Okt 17.420 Nov 105.851 11.000 *) Rp. 48.310 - Feb 28.851 Ada unsur PPh Ps 23 sebesar Rp.943.000 - .352.00 0 Okt Nov 1.538.144.861.450.279.000 Jul Agt 1.669.000 609.000 - 546.000 Rp. Biaya Pajak H.00 11.438.500 - - - - - - 17.1.114.042 Rp.000 - Mei 16.063.456 A) BIAYA OP MESIN BULAN PT.500 Jun 250.900 - Apr 250. Biaya Operasi & Pemeliharaan Kapal Wisata E.675 *) Pembebanan Rp.000 3.212 Rp. Biaya Utility K.604.000.179.000 2.210. 191.250. Biaya Pemeliharaan J.188 Rp.000 - - 525.700.000 Sept 1. Biaya Operasi & Pemeliharaan Kapal Perikanan F.450 - Mrt 30. 1.500.612 Rp.956. 936.443.000.000 - 120. 104.925.088 2.000 Des 710.158. 77. 365. Biaya Administrasi & umum lainnya Rp.000 - - - - 795.025.820. Cetakan dll L.000 412.800 Rp.500 0 0 120.

828 81. E.000 4.10 0 - - - - Feb .500 - Nov 136.069.500 3.654.546 45. Rp.201. D.095.375 645.500 Mei 1.000 652.210.000 - - .108 BIAYA OPERASI & P.309.120 *) *) KETERANGAN 18/1 Sewa konsiyasi 1 unit Avansa 1/10 Sharring konsiyasi 1 unit Avansa 5/10 Sharring konsiyasi 1 unit Inova 9/10 Sharring konsiyasi 1 unit Inova 10/10 Sharring konsiyasi 2 unit Avansa 10/10 Sharring konsiyasi 1 unit Xenia 10/10 Sharring konsiyasi 1 unit Honda Jazz 23/10 Penyesuaian sewa konsiyasi 30/10 Sharring konsiyasi Avansa & Inova (4) 1/11 Sharring konsiyasi Inova (3) 23/11 Sharring sewa konsiyasi 23/11 Sharring sewa konsiyasi 29/11 Sharring sewa konsiyasi 5/12 Sharring Avansa 11/12 Sharring Inova Rp.500 16.636.582. Rp.303. 35. PAJAK.882.5.70 0 971.000. KAPAL PERIKANAN.467.902.000 22.264.278. SOUND SYSTEM. Rp.645 19.000 705.357.000 1.840.750 9. G.750 7.600.500 Feb - 7.975.500 1.000 Sept 23.000 10.535.323.120 6.000 876. F.000 19.000 528. Rp. Rp.000 610.000 22.618. Rp. I) BULAN TANAH (C) KAPAL WISATA (D) KAPAL PERIKANAN (E) SOUND SYSTEM (F) PAJAK (G) ASURAN SI (H) Jan .500 Apr 1.000 6.000 25.000 235.881.200. KAPAL WISATA.183 600.000 8.141. RUMAH.910.500 16.859. H.000.412 30.182.638 16.554.000 1. ASURANSI ( 8 C.000 90.745.000 1.275 32.5.131.500 5.502. Rp.309.200.900 260.488 19.152.063.274 174.250 1.984.200. Rp.963.500 598.924.000 3. Rp. Rp. Rp.052.250 1.000 14.745.000 586.346.630.912.617.500 Agt 1.500 125.000 Des 196.727.634.500 Jun 2.000 1.000 Jul 3. Rp.200.518.641.000.000 19.418.654. ARGOPOLITAN TRUCK HINO Jan 35.545. Rp Rp.000 490.184 67.000 19.B) BIAYA OP KENDARAAN BULAN MOBIL (KDO) TRAKTOR KEND. Rp.500 Mrt 90.000 - 2.000 Okt 249.546 22.092 19.699.500 9.

084.000 - - - 1.509.094.736.25 0 - - .000 - - Agt .1.708.04 2 1.604.772.000 - - Jun .1 88 11.000 karena pengeluaran tersebut tidak ada hubungan dengan kegiatan usaha WP (Kegiatan-kegiatan PG) Biaya pajak dikoreksi seluruhnya karena tidak bisa dfibebankan sebagai biaya ***) ****) BULAN Jan Feb Mrt Apr Mei Jun Jul Agt Sept Okt BIAYA PEMELIHARAAN . R yang tidak ada bukti/ relavensinya Koreksi sebesar Rp.832.000 - - Mei - 3.538.000 *) **) 48.408.500 100.6.000 - - Apr .000.00 0 1.820.00 0 2.500 412.Mrt .2.1 00 36.00 0 0 1.604. 11.500 - - - Nov .450.2.50 0 27. 155.00 0 465.519.0 42 12.730.616.1.000 450.1. 750 450.654.000 49.9 00 191.390.5.000 48.54 2 - - - Sept .753.2.000.00 0 1.000 320.783.820.260.094.0 00 Jul KOREKSI *) **) 6.0 00 450.1 ***) 88 Intertaimen PPG Koreksi sebesar Rp.900 155.000 - - - Okt .1.50 0 93.538.866. atas pengeluaran dalam rangka kerjasama dengan Kab.80 0 3.000.00 0 SPT WP 56.390.50 0 - - - - Des .000 10.003.450.187.

400 36.000 5.800 J.775 *) 26.488.000 BIAYA POS MAJALA H KEPER.237.350 - 18.363.025 2.786 - - Sept 1.750 1.395.000 251.789. TELPON.416 - - Apr 1.Nov Des 77.000 5.248.102.250 Agt 1.600 4.00 0 Mrt 6.500 397.385 - - Okt 1.035 - - Mrt 1.366.750 Mei 4.250 0 0 STP WP KOREKSI 7.00 0 Apr 27.00 0 Feb 188.591.825.056.850 73.451.250 36.038.534 501.388.199.248 - - Nov 1.0 1.298. BIAYA UTILITY BULAN B.830.165.157.075 47.282.400 3.240.500 .855.761.250 36.168.300 50 702. CETAKAN dll BULA N ATK CETAKA N FOTOCO MATER PY AI Jan 802. BIAYA ATK.365.00 0 26.407.043 3. KANTO R DOKUM ENTASI .224.165.250 26. AIR INTERNET Jan 1.070.9 466.065 - - Jul 1.165.098.506.550 3.125 201.025 5.038 - - Jun 1.000 187.800 4.250 350.450 3.250 12. FAX B.050 1.500 - Mei 1.225 3.7 256.950 5.436.675 246. LISTRIK B.491 212.087.262 4.840 *) *) Karena merupakan pemakaian Dirut/ Pribadi K.528 - - Feb 1.348.267.853 - - Des 4.501.675.422 4.

075 516.133.9 56 Koreksi 110.595.570.694. BIAYA ADMINISTRASI & UMUM LAINNYA BULAN PENYISIHA N PIUTANG TAK TERTAGIH BIAYA RAPAT REKREASI ADMINIST & RASI OLAHRAG KENDARA A AN Jan - - - Feb - - 1.00 0 Biaya entertaiment 39.5 4.798.000 yang telah dikoreksi WP.0 1.0 00 PANTRY RUMAH TANGGA LAINLAIN B.576.00 0 468.000 295.100.979.450 726.00 75 Jun 1.9 56 Yang dibebankan 35.585.210.9 50 407.00 0 Agt - - 6. 200 4.351.500.125 330.000 80.750 30.408.210.571.7 50 .686.033. RUPARUPA B.900 695.00 0 Jumlah 145.783.650 Jul 711.7 00 00 1.155.922.956 dan biaya sumbangan sebesar Rp.200 320.95 6 Biaya sumbangan 70.40 68 0 .00 0 Keterangan Pada pos biaya ATK.000 Jul - - 15.1 5.798.950 50 514.000 Mei - - 2.00 0 Nov 24.00 1.500 1. U 26.750 741.0 4.576.500.773. 70.495.750 42.000 326.570.000 Mrt - - 12.454.070.000 12.00 0 .351. U.773.1 06 1.7 00 00 1.8 50 35.20 0 Apr - - 110. Cetakan dll ada terdapat biaya entertaiment sebesar Rp.750 .860.760.2 0 00 5. 39. L.00 0 Okt 14.8 50 2.0 4.000 Jun - - 1.015.3 292.00 0 Agt Sept Des 10.475 63.436.00 0 110.491.2 00 00 00 2.60 0 31.595.

00 0 87.187 2.015.Sept - - 15.832 karena tidak sesuai pembebanan.1 06 1.588.454. 2.00 0 13.40 68 0 SPT WP 50.1 87 0 2.000 karena biaya main golf Dirut.40 68 0 KOREK SI 50.664.1 06 1. Koreksi piutang tak tertagih sebesar Rp.46 8 26.664.480.83 2 0 0 0 0 Keterangan 1. Koreksi adminstrasi kendaraan sebesar Rp.919.495.433.495.00 0 Okt - - 9.436.200 Nov - - 4.0 00 2.60 0 31.664.900 0 12.30 0 26.5 4.015.60 0 31.584.000 Des - - 5.585.585.480. 3.485.966.965. . 50. 13. Koreksi biaya rekreasi & olahraga sebesar Rp.436.0 00 0 74.1 87 12.5 4.480.454.433.

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful