TRABAJO GRUPAL

CURSO: CONTABILIDAD II

TEMA: RANSA COMERCIAL S.A.

INTEGRANTES: DEYSI MAMANI TITO KATHERINE MONTALVO PUELLES GUSTAVO AMPUERO LUIS DIAZ PEA

CICLO: II

SECCION: D

RANSA COMERCIAL S.A.

1.- PRESENTACION: Desde 1939 somos una empresa especializada en ofrecer un servicio que integre todos los procesos logsticos. Contamos con personal altamente capacitado y especializado para atender los requerimientos de nuestros clientes en los distintos sectores econmicos.

Hoy en da, diseamos y gestionamos soluciones especializadas para atender los requerimientos logsticos de cada uno de nuestros clientes con el firme compromiso de optimizar sus operaciones a travs de un servicio con alto valor agregado.

Nuestras soluciones en los sectores de Minera & Energa, Consumo Masivo & Retail, Industria y Logstica Refrigerada cuentan con modernos sistemas de informacin y soluciones tecnolgicas desarrolladas exclusivamente para atender las necesidades logsticas de todos los sectores.

De la misma forma, nuestras unidades especializadas: Terminal de Almacenamiento, Agencia de Aduanas, Ransa Archivo, Ransa Empresario, CASA y Mdulos, ofrecen un servicio profesional y de calidad a los sectores econmicos ms importantes a nivel nacional.

En el ao 2003 iniciamos nuestra internacionalizacin e inauguramos nuestra primera sucursal en la ciudad de Santa Cruz en Bolivia. Hoy contamos con operaciones en la Regin Andina, en Per, Bolivia y Ecuador; y en Centroamrica, en El Salvador, Guatemala y Honduras.

Constantemente evaluamos nuevas oportunidades de inversin y crecimiento, para continuar trabajando para el beneficio de nuestros clientes.

DATOS GENERALES:
RPJ Fecha de Inscripcin DATOS DE IDENTIFICACIN Razn Social Tipo Documento Nro. Documento CIIU Objeto Social Direccin Distrito Provincia Pas Telfono 1 Telfono 2 Telfono 3 Fax Email 313-6000 3136002 6302 ALMACENAMIENTO Y DEPOSITO AV. ARGENTINA N 2833 CALLAO CALLAO RANSA COMERCIAL S.A. 001672 06/03/1939

CONSTITUCION DE LA EMPRESA:
Tomo Ficha/Partida Folio Fojas Asiento Fecha Lugar Notario CAPITAL SOCIAL INSCRITO Capital Suscrito Capital Pagado Fecha Cuenta de Acciones de Inversin S/. 174,641,420.00 S/. 174,641,420.00 16/11/2006 0.00 LIMA ESQUERRE FRANCISCO A. 1 123 51

ACCIONISTAS:
Accionista AGENCIAS RANSA S A HELGUERO ROMERO, ROSALINA MARIA A MARAY S.A. ONRUBIA DE BEECK, MARIA DEL CARMEN ONRUBIA ROMERO, JOSE ANTONIO ROMERO SEMINARIO, CALIXTO ROMERO SEMINARIO, DIONISIO FERNANDO Nacionalidad PERU PERU PERU PERU ESPAA PERU PERU % Serie 55.8 6.31 6.31 9.48 9.48 6.31 6.31 Fecha Inicio 14/01/2011 14/01/2011 14/01/2011 14/01/2011 14/01/2011 14/01/2011 14/01/2011

DIRECTORIO:
Nombre IRAZOLA ARRIBAS, ANGEL MANUEL ONRUBIA HOLDER, JOSE ANTONIO ROMERO BELISMELIS, LUIS ENRIQUE ROMERO GUZMAN, CALIXTO ROMERO PAOLETTI, DIONISIO Documento Cargo 06351105 DIRECTOR 08258993 DIRECTOR VICEPRESIDENTE DEL 10495878 DIRECTORIO 06296776 DIRECTOR PRESIDENTE DEL 07270568 DIRECTORIO Fecha Inicio 14/04/2011 14/04/2011 14/04/2011 14/04/2011 14/04/2011

GERENTES:
Nombre CORTES FERIA, RICARDO FANTOZZI TEMPLE EMILIO ANTONIO FANTOZZI TEMPLE EMILIO ANTONIO GAIGE DEL CASTILLO, JULIO EDUARDO LORENZO LIZIOLA DEL CAMPO, JUAN FERNANDO LLOSA BENAVIDES, JUAN PABLO MOREYRA MARROU, JUAN MARTIN TORRICO INFANTAS, SERGIO ENRIQUE VIDAL ROSENTHAL, ARMANDO ZANNE HELBERG, MARIO AGUSTIN Documento 07884809 10278312 10278312 40317371 02600578 08223562 09335666 09670964 10000869 07875570 Cargo GTE. CENTRAL REGION ANDINA GERENTE GENERAL REPRESENTANTE LEGAL GTE. CENTRAL REGIONAL CA GTE. DE RRHH Y MARKETING GTE. DE NEGOCIOS INDUSTRIALES GTE. CENTRAL DE ADM Y FINANZAS GTE. CENTRAL DE OPERACIONES GTE. NEGOCIOS MEGP GTE. NEGOCIOS ESPECIALIZADOS Fecha Inicio 08/07/2010 01/01/2001 24/09/2001 08/07/2010 08/07/2010 08/07/2010 08/07/2010 08/07/2010 08/07/2010 08/07/2010

CONTADORES:
Nombre CALLE MENDEZ, JUAN CHRISTIAN Documento Cargo 08190674 CONTADOR GENERAL Fecha Inicio 12/07/2010

2.- ACTIVIDAD ECONMICA:

a) Identificacin: RANSA COMERCIAL S.A. se constituy en el Per, en la ciudad de Lima, el 6 de marzo de 1939. Su domicilio legal, oficinas y almacn principal, se encuentran ubicados en Avenida Argentina No. 2833, Provincia Constitucional del Callao. b) Actividad econmica: La Compaa se dedica principalmente a la prestacin de: Servicios de almacenes aduaneros en sus modalidades de terminal de almacenamiento y depsito autorizado de aduana. Servicios logsticos integrales que incluye administracin de inventarios, gestin de abastecimiento en compras, gestin de almacenes y gestin de transporte y distribucin de todo tipo de bienes. Servicio de frigorizacin y congelamiento de toda clase de productos alimenticios.

3.- PRINCIPALES MARCAS COMERCIALES:

4.- AMBITO DE OPERACIN: En adicin, desarrolla adems sus actividades mediante la operacin de seis sucursales ubicadas en Piura, Trujillo, Chimbote, Callao, Pisco y Arequipa.

5.- VISION: Ser una empresa logstica de clase mundial, posicionada entre los primeros operadores de Latinoamrica con ventas superiores a US$ 250 millones en el ao 2013

6.- MISION: Mejorar el nivel de la logstica en los pases donde trabajemos, ayudando a nuestros clientes a optimizar su cadena de suministro

7.- OBJETIVOS: Nuestras decisiones giran en torno de nuestros siguientes objetivos especficos: Reducir los costos totales de nuestros socios logsticos y generar ventajas competitivas que hagan ms eficiente su operacin. Continuar expandindonos y convertirnos en un Operador Logstico con importante presencia en Sudamrica y Centroamrica.

8.- VALORES:

HONESTIDAD Y LEALTAD

ADAPTARSE RPIDAMENTE A LOS CAMBIOS

EXCELENCIA EN LOS SISTEMAS DE TRABAJO (eficiencia, eficacia, efectividad)

CUMPLIR LOS COMPROMISOS

TRATAR A LAS PERSONAS CON RESPETO Y EQUIDAD

CULTIVAR RELACIONES DE LARGO PLAZO CON LOS CLIENTES

TRABAJAR EN EQUIPO

EMPODERAR A LOS DIFERENTES NIVELES DE LA ORGANIZACIN

RANSA COMERCIAL S.A. BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 (Expresado en miles de nuevos soles) ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo Cuentas por cobrar Comerciales, netas de estimacin para cuentas de cobranza dudosa de S/. 7,232 mil en 2010 y S/. 6,943 mil en 2009 A vinculadas, netas de estimacin para cuentas de cobranza dudosa por S/. 2,400 mil en 2010 y 2009 Diversas Notas 7 2010 3,529 -----------2009 12,532 ---------PASIVO Y PATRI MONIO NETO PASIVO CORRIENTE Obligaciones financieras Cuentas por pagar comerciales Tributos, participaciones y otras cuentas por pagar Obligaciones con terceros Total pasivo corriente Notas 13 14 15 16 2010 29,529 73,259 12,324 -----------115,112 -----------2009 17,132 54,241 14,630 2,013 ---------88,016 ----------

8 9 10

66,150 491 18,180 -----------84,821 -----------3,739 -----------7,086 -----------99,175 ------------

51,907 7,211 16,255 ---------75,373 ---------3,116 ---------5,316 ---------96,337 ---------5,876

OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO

13

Suministros diversos, neto de estimacin por desvalorizacin de S/. 26 mil en 2010 y S/. 372 mil en 2009 Gastos pagados por anticipado Total activo corriente CUENTAS POR COBRAR A VINCULADAS INVERSIONES EN VALORES, neto de provisin para fluctuacin por S/. 6,155 mil en el 2010 y S/. 4,888 mil en el 2009 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO, neto de depreciacin acumulada INTANGIBLES, neto de amortizacin acumulada 9

103,227 ------------

103,071 ----------

CUENTAS POR PAGAR A VINCULADAS

------------

7,372 ----------

PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES E IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO

17

14,442 ------------

12,059 ----------

11 12

899,039 303,392 1,230 -----------1,302,836 ========

546,770 281,649 1,051 ---------931,683 =======

PATRIMONIO NETO Capital social Reserva legal Resultados no realizados Resultados acumulados Total patrimonio neto

19 195,989 31,953 515,467 326,646 -----------1,070,055 -----------1,302,836 ======== 195,989 25,217 221,019 278,940 ---------721,165 ---------931,683 =======

Las notas a los estados financieros adjuntas forman parte del balance general.

RANSA COMERCIAL S.A. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 (Expresado en miles de nuevos soles) Notas INGRESOS POR PRESTACIN DE SERVICIOS COSTO DE PRESTACIN DE SERVICIOS Utilidad bruta GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTAS INGRESO POR RECONOCIMIENTO DE LUCRO CESANTE 22 23 20 21 2010 356,963 (322,000) ---------34,963 ---------(17,993) (744) 5,099 ---------(13,638) ---------21,325 ---------2009 353,036 (302,233) ---------50,803 ---------(19,620) (1,389) ---------(21,009) ---------29,794 ----------

Utilidad de operacin OTROS INGRESOS (GASTOS): Aumento en el valor patrimonial de inversiones en subsidiarias y asociadas Dividendos percibidos de inversiones a valor razonable Financieros, neto Otros gastos, neto Diferencia de cambio, neta 11 11 24 25

59,478 3,578 (10,471) (13,163) 3,890 ---------43,312 ---------64,637

56,694 2,948 (10,776) (10,857) 9,963 ---------47,972 ---------77,766

Utilidad antes de participacin de los trabajadores e impuesto a la renta PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES DIFERIDO PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO IMPUESTO A LA RENTA Utilidad neta

17 29 (b) 17 29 (b)

(355) (705) (2,028) (4,016) ---------57,533 =======

(409) (1,144) (2,330) (6,526) ---------67,357 =======

Las notas a los estados financieros adjuntas forman parte de este estado.

RANSA COMERCIAL S.A. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009

(Expresado en miles de nuevos soles)

CAPITAL SOCIAL SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008 Incremento en el valor de las inversiones en valores (Ver Nota 11) Reclasificacin de ganancia no realizada Ajustes Utilidad neta Apropiacin SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2009 Incremento en el valor de las inversiones en valores (Ver Nota 11) Dividendos Ajustes de inversiones en valores (Ver Nota 11) Utilidad neta Apropiacin SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 195,989

RESULTADOS RESERVA NO RESULTADOS LEGAL REALIZADOS ACUMULADOS 19,411 98,655 218,731

--------195,989

5,806 --------25,217

121,025 1,339 ---------221,019

(1,339) (3) 67,357 (5,806) ---------278,940

--------195,989 =======

6,736 --------31,953 ======

297,271 (2,823) ---------515,467 =======

(1,977) (1,114) 57,533 (6,736) ---------326,646 =======

Las notas a los estados financieros adjuntas forman parte de este estado.

RANSA COMERCIAL S.A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 (Expresado en miles de nuevos soles) ACTIVIDADES DE OPERACIN: Cobranza a clientes Otros cobros operativos Pagos a proveedores Pago de remuneraciones y beneficios sociales Pago de tributos Otros pagos operativos AUMENTO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN ACTIVIDADES DE INVERSIN: Venta de activos fijos Venta de inversiones en valores Dividendos recibidos Compra de inversiones en valores Compra de activos fijos Compra de otros activos DISMINUCIN DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO: Aumento de obligaciones financieras Disminucin de obligaciones con terceros Disminucin de cuentas por pagar a vinculadas Disminucin (aumento) de cuentas por cobrar a vinculadas Dividendos pagados AUMENTO (DISMINUCIN) DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (DISMINUCIN) AUMENTO NETO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO SALDO DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL 2010 410,197 26,475 (275,479) (88,251) (8,283) (54,239) ---------10,420 ---------168 10,075 (7,981) (35,197) (737) ---------(33,672) ---------13,116 (2,013) (7,372) 12,495 (1,977) ---------14,249 ---------(9,003) 12,532 ---------3,529 ======= 2009 436,183 21,940 (275,784) (80,921) (20,412) (58,375) ---------22,631 ---------1,901 13,430 20,737 (1,422) (44,257) (401) ---------(10,012) ---------36,868 (37,809) (1,618) (5,011) ---------(7,570) ---------5,049 7,483 ---------12,532 =======

RANSA COMERCIAL S.A. ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS AOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 Y 2009 (Expresado en miles de nuevos soles) 2010 2009

CONCILIACIN DEL RESULTADO NETO CON EL EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN Utilidad neta Ms (menos) ajustes a la utilidad neta: Estimacin para cuentas de cobranza dudosa Estimacin por fluctuacin de inversiones Depreciacin Amortizacin Utilidad en venta de activos fijos Prdida en la venta de inversiones en valores Ingreso por indemnizacin por lucro cesante Diferencia de cambio neta Participacin en los resultados de las empresas subsidiarias Participacin de los trabajadores e impuesto a la renta diferido Ajustes Recupero de cuentas por cobrar estimadas como cobranza dudosa Cargos y abonos por cambios netos en el activo y pasivo: (Aumento) disminucin de cuentas por cobrar (Aumento) disminucin de suministros diversos Aumento de gastos pagados por anticipado Aumento (disminucin) de cuentas por pagar comerciales Disminucin de tributos, participaciones y otras cuentas por pagar AUMENTO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE LAS ACTIVIDADES DE OPERACIN

57,533 1,304 1,268 16,140 558 (123) (5,099) (3,890) (59,478) 2,383 758 (410) (14,992) (623) (1,770) 19,167 (2,306) --------10,420 ======

67,357 2,124 15,907 709 (1,099) 1,201 (9,963) (56,694) 2,739 350 (936) 12,593 62 (843) (5,921) (4,955) --------22,631 ======

Las notas a los estados financieros adjuntas forman parte de este estado.