Contoh Laporan Arus Kas PT ABC

PT ABC dan ANAK PERUSAHAAN

LAPORAN ARUS KAS

Untuk Tahun-tahun Yang Berakhir

Pada 31 Desember 20x1 dan 20x0

20x1

20x0

Catatan

Rp

Rp

Arus Kas dari Aktivitas Operasi

Penerimaan Kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok dan pelanggan xxx.xxx xxx.xxx xxx.xxx xxx.xxx

Kas yang dihasilkan operasi Pembayaran bunga Pembayaran Pajak Penghasilan

xxx.xxx xxx.xxx xxx.xxx

xxx.xxx xxx.xxx xxx.xxx

Arus kas sebelum pos luar biasa Hasil dari asuransi karena kebakaran

xxx.xxx xxx.xxx

xxx.xxx xxx.xxx

Arus kas bersih dari aktivitas operasi

xxx.xxx

xxx.xxx

Arus Kas dari Aktivitas Investasi:

Kenaikan (penurunan) deposito berjangka Penjualan aktiva tetap Pembelian aktiva tetap

xxx.xxx

( xxx.xxx )

xxx.xxx

xxx.xxx

( xxx.xxx )

( xxx.xxx )

Penurunan efek

( xxx.xxx )

Kenaikan efek

xxx.xxx

Kenaikan (penurunan) beban ditangguhkan Kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan:

xxx.xxx

xxx.xxx

xxx.xxx

( xxx.xxx )

Kenaikan (penurunan) hutang jangka panjang xxx.xxx ( xxx.xxx )

Penurunan modal disetor

( xxx.xxx )

Kenaikan modal disetor

xxx.xxx

Pembayaran dividen kas

( xxx.xxx )

xxx.xxx

Penambahan (pengurangan) piutang

afiliasi

xxx.xxx

xxx.xxx

Pengurangan (penambahan) hutang dan cerukan ( xxx.xxx ) ( xxx.xxx )

Pembayaran hutang jangka panjang

( xxx.xxx )

( xxx.xxx )

Pembayaran kewajiban sewa guna usaha

( xxx.xxx )

( xxx.xxx )

Kenaikan (penurunan) obligasi konversi Kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN SETARA KAS xxx.xxx ( xxx.xxx ) ( xxx.xxx ) xxx.xxx xxx.xxx

KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN AKTIVITAS YANG TIDAK MEMPENGARUHI ARUS KAS Rp

xxx.xxx

xxx.xxx

xxx.xxx

Rp

xxx.xxx

Kapitalisasi biaya pinjaman selama masa pembangunan:

Rp Rugi kurs Bunga Tambahan modal disetor yang berasal dari :

xxx.xxx

Rp

xxx.xxx

xxx.xxx

xxx.xxx

Perubahan ekuitas dalam aktiva bersih perusahaan asosiasi - setelah dikurangi pajak

xxx.xxx

xxx.xxx

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan

Bagian Tak Terpisahkan dari Laporan Keuangan