Anda di halaman 1dari 5

PENGALOKASIAN DANA BANK

Alokasi Dana : menjual kembali dana yang diperoleh dari penghimpunan

dana dalam bentuk simpanan. Wujud dari pengalokasian dana adalah kredit

atau aset yang dianggap menguntungkan bank.

Kredit

- Berasal dari bahasa latin “Credere” artinya percaya - UU Perbankan no. 10/1998, kredit adalah penyediaan uang atau tagihan berdasarkan persetujuan atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dgn pihak lain yang mewajibkan peminjam melunasi hutangnya setelah jangka waktu tertentu dengan pemberian bunga.

Pembiayaan

UU Perbankan no. 10/1998, pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dgn pihak lain

yg mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.

Jenis2 kredit

1. Dilihat dari segi kegunaan

a. Kredit investasi

b. Kredit modal kerja

2. Dilihat dari segi tujuan kredit

a. Kredit produktif

b. Kredit konsumtif

c. Kredit perdagangan

3. Dilihat dari segi jangka waktu

a. Kredit jangka pendek

b. Kredit jangka menengah

c. Kredit jangka panjang

4. Dilihat dari segi jaminan

a. Kredit dengan jaminan

b. Kredit tanpa jaminan

5. Dilihat dari segi sektor usaha

a. kredit pertanian

b. kredit peternakan

c. Kredit Industri

d. Kredit pertambangan

e. Kredit pendidikan

f. Kredit profesi

g. Kredit perumahan, dan sektor lainnya

Prinsip2 pemberian kredit

Kelayakan seseorang atau badan usaha penerima kredit dipengaruhi oleh 5C

dan 7 P yaitu:

1. Character : kemauan pemohon untuk memenuhi kewajiban. 2. Capacity : kemampuan, kepandaian dan ketrampilan menggunakan kredit yang diterima sehingga memperoleh kemajuan, keuntungan serta mampu melunasi kewajiban atau utangnya.

3.

Capital : modal seseorang atau badan usaha penerima kredit.

4. Collateral : kepastian berupa jaminan yang dapat diberikan oleh penerima kredit. Anggunan atau jaminan sebagai alat pengaman dari ketidakpastian pada waktu yang akan datang pada saat kredit harus dilunasi.

5. Condition of economies : dalam rencana pelepasan kredit harus mampu melihat ke depan, yaitu bagaimana keadaan perekonomian masa yang

akan datang.

6. Personality : menilai nasabah dari segi kepribadiannya atau tingkah laku sehari-hari atau masa lalunya.

7. Party : mengklasifikasikan nsb ke dlm klasifikasi tertentu atau golongan2 tertentu berdasarkan modal, loyalitas, serta karakternya.

8. Perpose : mengetahui tujuan nsb dalam mengambil kredit.

9. Prospect : menilai usaha nsb dimasa yang akan datang menguntungkan atau tidak.

10. Payment : ukuran bagaimana cara nsb mengembalikan kredit yang telah diambil atau dari sumber mana saja dana untuk pengembalian kredit.

11. Profitability : Bagaimana kemampuan nsb mencari laba

12. Protection : Bagaimana menjaga agar usaha dan jaminan mendapatkan

perlindungan.

Jenis-jenis Pembebanan Suku Bunga Kredit

Metode pembebanan bunga :

1. Sliding Rate, Pembebanan bunga setiap bulan dihitung dari sisa pinjamannya, sehingga jumlah bunga yang dibayar nasabah setiap bulan menurun seiring dengan turunnya pokok pinjaman.

2. Flat Rate, Pembebanan bunga setiap bulan tetap dari jumlah pinjamannya, demikian pula pokok pinjaman setiap bulan juga dibayar sama, sehingga cicilan setiap bulan sama sampai kredit tersebut lunas.

3. Floating Rate, Jenis ini membebankan bunga dikaitkan dengan bunga yang ada di pasar uang, sehingga bunga yang dibayar setiap bulan sangat tergantung dari bunga pasar uang pada bulan tersebut.

Contoh Soal

PT. X telah memperoleh persetujuan fasilitas kredit dari BNI rp. 60 juta. Jangka waktu kredit 1thn. Bunga dibebankan 24% setahun. Disamping itu PT. X juga dikenakan biaya administrasi rp. 350.000,- Kredit tersebut dapat langsung ditarik sekaligus dari rekening gironya.

Pertanyaan : Hitung dgn menggunakan Flat rate dan Sliding rate jumlah angsuran setiap bulan berikut tabel perhitungannya secara lengkap.

1.

Flat Rate, maka setiap bulan bunga dibayar adalah tetap sampai kredit tsb

lunas.

a. Menghitung pokok pinjaman (PJ) perbulan sbb :

 

Jumlah Pinjaman

60 Jt

PJ

=

=

=

5 jt

 

Jangka Waktu

12 bl

b. Menghitung bunga (BG) perbulan adalah :

BG =

Bunga x

Nominal Pinjaman

12 bl

24% x 60Jt

x 1 =

12 bl

x 1 = 1.200.000

- Jadi jumlah angsuran setiap bulan adalah :

Pokok pinjaman Bunga Jumlah angsuran

rp. 5.000.000 rp. 1.200.000

rp. 6.200.000

- Jumlah angsuran ini setiap bulan sama sampai 12 bl dan jika kita uraikan dalam bentuk tabel sbb :

Tabel Perhitungan Kredit (dgn Flat Rate, dalam Ribuan)

Bulan

Sisa

Pokok

Bunga

Angsuran

Pinjaman

Pinjaman

1

55.000

5.000

1.200

6.200

2

50.000

5.000

1.200

6.200

3

45.000

5.000

1.200

6.200

4

40.000

5.000

1.200

6.200

5

35.000

5.000

1.200

6.200

6

30.000

5.000

1.200

6.200

7

25.000

5.000

1.200

6.200

8

20.000

5.000

1.200

6.200

9

15.000

5.000

1.200

6.200

10

10.000

5.000

1.200

6.200

11

5.000

5.000

1.200

6.200

12

0

5.000

1.200

6.200

Jumlah

 

60.000

14.400

74.400

2. Sliding Rate, perhitungan jumlah bunga yang dibayar didasarkan kepada jumlah sisa pinjamannya. Oleh karena itu jumlah bunga yang di bayarnya setiap bulan semakin mengecil, sedangkan pokok pinjaman tetap.

Pokok pinjaman setiap bulan adalah sama yaitu :

PJ

=

Bunga =

Jumlah Pinjaman

Jangka Waktu % bunga 1 thn x

60 Jt

=

12 bl sisa pinjaman

= 5 jt/bl

12 bl

a. Angsuran bulan ke 1 adalah

- pokok pinjaman

= 5.000.000

- bunga 24% x 60 jt

= 1.200.000

12

bl

Jumlah angsuran 1

= 6.200.000

b. Angsuran bulan ke 2 adalah

 

- pokok pinjaman

= 5.000.000

- bunga 24% x 55 jt

= 1.100.000

12

bl

Jumlah angsuran 2

= 6.100.000

c. Angsuran bulan ke 3 adalah

 

- pokok pinjaman

= 5.000.000

- bunga 24% x 50 jt

= 1.000.000

12

bl

Jumlah angsuran 3

= 6.000.000

d. Angsuran bulan ke 4 adalah

 

- pokok pinjaman

= 5.000.000

- bunga 24% x 45 jt

=

900.000

12

bl

Jumlah angsuran 4 Dan seterusnya.

= 5.900.000

Tabel Perhitungan Kredit (dgn Sliding Rate)

Bulan

Sisa

Pokok

Bunga

Angsuran

Pinjaman

Pinjaman

1

55.000

5.000

1.200

6.200

2

50.000

5.000

1.100

6.100

3

45.000

5.000

1.000

6.000

4

40.000

5.000

900

5.900

5

35.000

5.000

800

5.800

6

30.000

5.000

700

5.700

7

25.000

5.000

600

5.600

8

20.000

5.000

500

5.500

9

15.000

5.000

400

5.400

10 10.000

5.000

300

5.300

11 5.000

5.000

200

5.200

12 0

5.000

100

5.100

Jumlah

 

60.000

14.400

74.400

Jumlah total pembayaran bunga dengan kedua metode diatas adalah :

- Flat Rate

= 14.400.000

- Sliding Rate

=

7.800.000

Selisih

6.600.000