Anda di halaman 1dari 2

PROSEDUR PENERIMAAN KAS BANK DESKRIPSI a.

Setor pembayaran via kas/bank KASIR PENYETOR


Pembayaran

Bukti bank

Via bank

b. Periksa Setoran

Memeriksasetoran yang diterima Memebuat tanda terima uang berupa kuitansi/ tanda terima

ya c. Buat tanda terima uang

Via bank

Tidak
Tanda terima uang
Membuat bukti bank berdasarkan pembayaran yang diterima Mencatat bukti bank terima di register bukti bank terima

Tanda terima uang

d. Buat bukti kas masuk

Register BKM Bukti masuk kas

Bukti kas Register BKM masuk

CARA MENANGANI PENERIMAAN KAS - Semua penerimaan harus dapat teridentifikasi dengan baik Dari siapa Berapa jumlahnya Dalam bentuk apa Kapan diterimanya Untuk pembayaran apa Siapa yang menerima - Setiap penerimaan harus dibuatkan tanda terima resmi dan bernomor urut - Penerimaan dengan cek/giro harus atas nama perusahaan. Informasi ini harus diberitahu kepada pelanggan saat penagihan - Setiap penerimaan harus langsung disetor ke bank. Bila bank sudah tutup, paling lambat keesokan harinya. - Bila tidak berhasil menagih, kuitansi asli harus kembali ke kasir. Bila kuitansi sudah diserahkan pada pelanggan, harus ada tanda terima penyerahan kuitansi asli dan informasi kapan bisa kembali untuk menerima uangnya. - Bila diterima Bilyet Giro mundur : Pisahkan giro dalam dan luar kota Urutkan berdasarkan waktu jatuh tempo Persiapkan slip setoran sebelum waktunya Untuk giro dalam kota, proses kliring pada tanggal jatuh tempo Untuk giro luar kota, titipkan inkaso beberapa hari sebelum jatuh tempo Monitoring hasil kliring atau inkaso